Совершенствования таможенно-банковского валютного регулирования и контроля

      1. если ксерокопия ГТД (копия  ГТД, сведения из ГТД) представлена  импортером в банк импортера  до истечения срока, указанного  в пункте 5.5 Инструкции №91-И, - не  позднее третьего рабочего дня,  следующего за истечением этого срока;

      2. если ксерокопия ГТД (копия  ГТД, сведения из ГТД) представлена  импортером в банк импортера  после истечения срока, указанного  в пункте 5.5 Инструкции №91-И, - не  позднее третьего рабочего дня,  следующего за датой представления  импортером ксерокопии ГТД (копии ГТД, сведений из ГТД) в банк импортера.

      Банк  импортера вправе самостоятельно сформировать УКи на основании ксерокопии ГТД (копии ГТД, сведений из ГТД), представленной импортером в банк импортера, до поступления  УКи из ГТК России в сроки, указанные в пункте 5.5 Инструкции №91-И.

      Банк  импортера сверяет сведения, содержащиеся в УКи, поступившей из ГТК России, со сведениями ксерокопии ГТД, представленной импортером в банк импортера в  порядке, установленном пунктами 5.2 и 5.3 Инструкции №91-И.

      В случае выявления расхождений в указанных документах банк импортера:

      1. при отсутствии самостоятельно  сформированной УКи - вносит изменения  в УКи на основании ксерокопии  ГТД и направляет ее в ГТК  России в порядке, установленном  ГТК России;

      2. при наличии самостоятельно сформированной УКи - по электронным каналам связи информирует ГТК России о необходимости удаления варианта УКи, содержащего ошибочную информацию. При этом банк импортера должен обеспечить направление в ГТК России варианта УКи, соответствующего сведениям, содержащимся в ксерокопии ГТД.

      Одновременно  с действиями, указанными в пункте 5.8 Инструкции №91-И, банк импортера  заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении извещает ГТК России о  выявленном расхождении с приложением  копии соответствующей ГТД, заверенной подписью ответственного лица банка импортера и печатью банка импортера.

      При наличии расхождений между сведениями, содержащимися в УКи, поступившей  из ГТК России, и сведениями из ГТД, представленными импортером в банк импортера в порядке, установленном в пункте 5.4 Инструкции №91-И, исправления в указанную УКи не вносятся.

      В случае непоступления УКи из ГТК  России и непредставления импортером в банк импортера ксерокопии ГТД, оформленной в порядке, установленном  пунктами 5.2 или 5.3 Инструкции №91-И, УКи, самостоятельно сформированная банком импортера на основании копии ГТД либо сведений из ГТД, представленных импортером в банк импортера в порядке, установленном пунктом 5.4 Инструкции №91-И, подлежит удалению по истечении 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о выпуске товаров (графа "Д" ГТД).

      Одновременно  банк импортера заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении извещает ГТК России о факте удаления УКи, с приложением соответствующей  копии ГТД (сведений из ГТД, распечатанных на бумажном носителе), заверенной подписью ответственного лица банка импортера и печатью банка импортера.

      Импортер  до передачи нерезиденту векселя  в иностранной валюте или в  валюте Российской Федерации в счет обязательств по контракту, в том числе векселя в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, по которому импортер не является плательщиком, представляет в банк импортера ксерокопию указанного векселя, заверенную в установленном порядке. На ксерокопии векселя импортер проставляет реквизиты ПСи (номер и дата), оформленного по контракту, в счет обязательств по которому выдан (передан) вексель.

      При представлении в банк импортера  поручения (заявления) на оплату обязательств по контракту в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, в том числе на оплату векселя в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, выданного в счет обязательств по контракту, импортер представляет в банк импортера в порядке, установленном банком импортера, информацию:

      о номере и дате ПСи, по которому осуществляется оплата;

      о коде вида оплаты в соответствии с  порядком формирования банком импортера  карточек платежа, приведенным в  Приложении 2 к Инструкции №91-И, с  указанием сумм по каждому коду вида оплаты.

      При поступлении в банк импортера  денежных средств по контракту от нерезидента импортер в течение 7 календарных дней, следующих за датой зачисления денежных средств на счет импортера, в порядке, установленном банком импортера, представляет в банк импортера информацию:

      о номере и дате ПСи, по которому поступили денежные средства;

      о коде вида оплаты в соответствии с  порядком формирования банками импортера  карточек платежа, приведенным в  Приложении 2 к Инструкции №91-И, с  указанием сумм по каждому коду вида оплаты.

      При поступлении в банк импортера  денежных средств от страховой организации по договору страхования импортер в течение 7 календарных дней, следующих за датой зачисления денежных средств на счет импортера, в порядке, установленном банком импортера, представляет в банк импортера информацию, предусмотренную пунктом 5.13 Инструкции №91-И, а также копию договора страхования, заверенную в установленном порядке.

      При представлении в банк импортера  информации в соответствии с пунктами 5.11, 5.12, 5.13 Инструкции №91-И после  завершения таможенного оформления товаров импортер в порядке, согласованном с банком импортера, сообщает ему номер ГТД, подтверждающей ввоз товаров, за которые производится оплата, в том числе путем передачи нерезиденту векселя.

      Банк  импортера формирует карточку платежа  в течение 7 календарных дней, следующих за:

      датой оплаты, определяемой в соответствии с порядком, установленным пунктом 2.1 Инструкции №91-И;

      датой передачи импортером нерезиденту векселя, по которому плательщиком является импортер.

      Банк  импортера в целях соотнесения (идентификации) импортером сумм произведенной оплаты по отношению к поставкам товаров, осуществленным по контракту, в установленном банком импортера порядке информирует импортера о поступивших из ГТК России и самостоятельно сформированных банком импортера УКи, а также о сформированных банком импортера карточках платежа. Карточки платежа, сформированные банком импортера на основании представленной импортером ксерокопии векселя, по которому плательщиком является импортер, для соотнесения (идентификации) сумм оплаты по отношению к поставкам товаров, осуществленным по контракту, не используются и импортеру не направляются.

      Импортер  на основании имеющихся в его  распоряжении документов не позднее  чем за 10 календарных дней до контрольного срока возврата УКи в ГТК России информирует банк импортера в установленном банком импортера порядке об оплате указанных в УКи товаров (о карточках платежа, относящихся к данной УКи).

      Импортер  и банк импортера вправе согласовать  порядок самостоятельного соотнесения  банком импортера сумм производимой оплаты и поставок товаров по контракту. Документ, удостоверяющий согласование указанного порядка, заверенный обеими сторонами в порядке, установленном банком импортера, помещается в досье-импорт.

      Информация  об оплате импортируемых по контракту товаров, векселей в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, выданных в счет обязательств импортера по контракту, а также о передаче нерезиденту в оплату обязательств импортера по контракту векселя в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, по которому импортер не является плательщиком, указывается банком импортера в соответствующих УКи, подлежащих отправке в ГТК России в соответствии с требованиями раздела 6 Инструкции №91-И.

      Информация  о ввозе импортируемых по контракту  товаров или о поступлении в пользу импортера от нерезидента денежных средств, ранее переведенных в оплату указанных товаров, отражается банком импортера в соответствующих карточках платежа в порядке, установленном в Приложении 2 к Инструкции №91-И.

      В случае, если денежные средства, поступившие по контракту от нерезидента, ошибочно зачислены на банковский счет импортера в банке, не оформлявшем ПСи, импортер в течение 7 календарных дней, следующих за датой поступления средств, дает банку поручение на перевод поступивших средств в полном объеме на счет импортера в банке импортера, оформившем ПСи по указанному контракту.

      К поручению на перевод импортер прилагает  подписанную ответственным лицом  банка импортера и заверенную печатью банка импортера ксерокопию ПСи, которая вместе с поручением на перевод служит для уполномоченного банка основанием для осуществления указанного перевода.

      По  каждому ПСи банк импортера формирует  отдельное досье-импорт, в которое  помещаются:

      1. экземпляр ПСи, подписанный импортером, ответственным лицом банка импортера и заверенный печатью банка импортера;

      2. копии контракта (выписки из  контракта), изменений или дополнений  к контракту, заверенные в установленном  порядке;

      3. копии разрешений, представленных  импортером в банк импортера  в соответствии с требованиями  пунктов 3.2.3, 3.6.3 Инструкции №91-И;

      4. ксерокопии ГТД (копии ГТД;  сведения из ГТД, распечатанные  на бумажном носителе и заверенные  подписью ответственного лица банка импортера), представленные импортером в соответствии с пунктами 5.2, 5.3, 5.4 Инструкции №91-И;

      5. ксерокопии векселей, представленных  импортером в соответствии с  пунктом 5.11 Инструкции №91-И;

      6. копии поручений (заявлений) импортера  на оплату обязательств по контракту, связанных с поставкой товаров, а также межбанковских сообщений, подтверждающих перевод нерезиденту (поступление в пользу импортера) денежных средств по контракту (ПСи);

      7. Ведомость, распечатанная на бумажном  носителе по окончании (прекращении) всех операций и расчетов по контракту (при закрытии досье-импорт), подписанная Ответственным лицом Банка Импортера и заверенная Печатью Банка Импортера;

      8. иные документы и сведения, оформляемые  (формируемые) банком импортера  или поступающие в банк импортера в связи с данным ПСи.

      Ведомость может быть распечатана на бумажных носителях по запросу:

      1. импортера;

      2. органов и агентов валютного  контроля, а также органов, осуществляющих  контрольные функции, в случаях,  установленных законодательством  Российской Федерации.

      В случаях, установленных пунктом 5.23 Инструкции №91-И, распечатанная ведомость  должна быть заверена подписью ответственного лица банка импортера и печатью  банка импортера.

      По  истечении 90 календарных дней, следующих  за датой, указанной в графе "Последняя  дата" ПСи, но не ранее отправки в  ГТК России всех имеющихся в банке  импортера УКи по данному ПСи  в порядке, установленном Инструкцией  №91-И, досье-Импорт по указанному ПСи  закрывается и сдается в архив банка импортера.

      Досье-импорт подлежит хранению не менее 5 лет после  его закрытия.

      Банк  импортера обеспечивает регистрацию  и учет всех входящих и исходящих  документов в соответствии с внутренними  правилами делопроизводства.

      Регистрация документов валютного контроля, получаемых из ГТК России или направляемых в ГТК России в электронном виде по телекоммуникационной сети, осуществляется с использованием программного комплекса.

      Обмен документами валютного контроля между банком импортера и ГТК России осуществляется в электронном виде по телекоммуникационной сети в порядке, устанавливаемом ГТК России.

      Банк  импортера в течение 10 календарных  дней, следующих за датой подписания ПСи, направляет электронную копию  ПСи в ГТК России.

      Карточки  платежа направляются банком импортера в ГТК России в течение 10 календарных дней, следующих за датой их формирования.

      ГТК России на основании данных ГТД формирует  УКи и в течение 20 календарных  дней, следующих за датой принятия решения о выпуске товаров (графа "Д" ГТД), направляет их в банк импортера. Банк импортера возвращает УКи, полученные из ГТК России, после обработки в установленном Инструкцией №91-И порядке, не позднее указанного в них контрольного срока возврата.