Совершенствования таможенно-банковского валютного регулирования и контроля

    Если  к моменту формирования карточки реализации слитков в банк-экспортер  уже поступила соответствующая УКс или истекло два месяца со дня завершения таможенного оформления партии слитков (графа "Д" ГТД), банк-экспортер идентифицирует карточку реализации слитков по отношению к соответствующей УКс и отсылает карточку реализации слитков в ГТК России одновременно с УКс.

    Если  соответствующая УКс поступила  в банк-экспортер после формирования карточки реализации слитков банк-экспортер  идентифицирует карточку реализации слитков  по отношению к поступившей УКс  и повторно направляет ее в ГТК  России одновременно с УКс.

    4.6. В случае представления банком-экспортером  в ГТК России неточной информации (отсутствие информации в полях  УКс и (или) карточки реализации  слитков, подлежащих заполнению, заполнение с нарушением установленных  требований и др.), УКс и (или)  карточка реализации слитков, содержащие неточную информацию, подлежат возврату в банк-экспортер. После внесения соответствующих исправлений информация должна быть отправлена в ГТК России в течение семи календарных дней со дня ее поступления в банк-экспортер.

    При поступлении денежных средств (или их возврате банком-экспортером иностранному контрагенту) после направления соответствующей УКс в ГТК России банк-экспортер обязан скорректировать указанную в данной УКс информацию о поступлении выручки и повторно направить ее в ГТК России в течение пятнадцати календарных дней со дня поступления (возврата) денежных средств.

    При полном или частичном ввозе ранее  экспортированных слитков на территорию Российской Федерации банк-экспортер  обязан скорректировать указанную  в данной УКс информацию и повторно направить ее в ГТК России в течение пятнадцати календарных дней со дня ввоза слитков на территорию Российской Федерации.

    4.7. Обмен документами валютного  контроля между банком-экспортером  и ГТК России осуществляется  в электронном виде по телекоммуникационной сети согласно порядку, устанавливаемому ГТК России. В исключительных случаях с разрешения ГТК России при отсутствии технической возможности подключения к сети передачи данных возможен обмен документами на магнитных носителях, передаваемых специальной или фельдъегерской связью.

    Формирование  электронных копий ПСс и иных документов валютного контроля, предусмотренных настоящим Положением, банк-экспортер осуществляет с использованием программного комплекса АРМ "ЗОЛОТО", разработанного ГТК России (далее - программный комплекс).

    4.8. Банк-экспортер обязан обеспечить  регистрацию и учет всех входящих  и исходящих документов в соответствии  с внутренними правилами делопроизводства. При этом документы валютного  контроля, получаемые из ГТК России или направляемые в ГТК России в электронном виде по телекоммуникационной сети, могут регистрироваться с использованием программного комплекса.

    4.9. Банк-экспортер формирует по каждой  партии слитков специальную подборку  документов (досье по экспорту  слитков), в которую помещает:

    4.9.1. оригинал ПСс, оформленного по контракту, в соответствии с которым экспортирована партия слитков;

    4.9.2. оригинал (оригиналы) или ксерокопию (ксерокопии) ПСс, оформленного (оформленных)  по контракту реализации (контрактам  реализации) слитков, ранее экспортированных с территории Российской Федерации по контракту размещения;

    4.9.3. заверенные в установленном законодательством  порядке копии контрактов либо  выписки из контрактов, содержащие  сведения, необходимые для контроля  за правильностью составления ПСс;

    4.9.4. заверенные в установленном законодательством  порядке копии договоров комиссии, заключенных с собственниками  слитков;

    4.9.5. копии разрешений, выданных банку-экспортеру  в соответствии с главой 1 настоящего Положения;

    4.9.6. копию ГТД, оформленной на экспортированную партию слитков, подписанную и заверенную личной номерной печатью сотрудника таможенного органа либо заверенную банком-экспортером;

    4.9.7. копию транспортного документа,  подтверждающего факт вывоза  партии слитков с таможенной территории Российской Федерации, копии товаросопроводительных документов, счета-фактуры (инвойса) или (и) счета-проформы (проформы-инвойса) и других документов на перемещаемые товары (в случае, предусмотренном главой 5 настоящего Положения);

    4.9.8. копии межбанковских сообщений,  подтверждающих размещение слитков  в соответствии с условиями  контракта размещения и зачисления  выручки на корреспондентский  счет банка-экспортера по контракту  (контрактам) реализации;

    4.9.9. другие документы, заполняемые банком-экспортером или поступающие в банк-экспортер в связи с экспортированной партией слитков.

    Банк-экспортер  по истечении 90 календарных дней со дня, указанного в строке "Последняя дата" ПСс, оформленного по контракту, в соответствии с которым экспортирована партия слитков, но не ранее дня отправки в ГТК России всех имеющихся в банке-экспортере УКс и карточек реализации слитков по данной партии слитков, закрывает досье по экспорту слитков и отправляет его в свой архив.

    Досье по экспорту слитков хранится не менее 5 лет после его закрытия.

    4.10. ГТК России ежемесячно направляет  в Банк России сводный отчет  об операциях по экспорту слитков,  произведенных банками-экспортерами.

    Банк  России ежеквартально направляет в  ГТК России информацию о кредитных  организациях, имеющих лицензии Банка России на совершение операций с драгоценными металлами.

    Форма и порядок представления указанной  информации определяются двусторонними  соглашениями между ГТК России и  Банком России. 

5. Особенности оформления  документов валютного контроля и обмена информацией при экспорте слитков в случае отсутствия таможенного оформления в соответствии с законодательством Российской Федерации 

    5.1. ПСс оформляется в соответствии с требованиями, установленными главой 2 настоящего Положения.

    5.2. Банк-экспортер в течение трех дней со дня фактического вывоза слитков с территории Российской Федерации помещает в соответствующее досье по экспорту слитков копии транспортных и товаросопроводительных документов, счета-фактуры (инвойса) или (и) счета-проформы (проформы-инвойса) и других документов на перемещаемые товары.

    5.3. Банк-экспортер в течение 10 дней  со дня фактического вывоза  слитков с территории Российской  Федерации самостоятельно формирует УКс и направляет ее в ГТК России.

    5.4. Формирование документов валютного контроля (ПСс, УКс, карточки реализации слитков) производится согласно порядку, установленному в приложениях 1, 2, 3 к настоящему Положению. 

6. Ответственность  за нарушение законодательства  Российской Федерации 

    6.1. За нарушение требований валютного и иного законодательства банки-экспортеры несут ответственность, установленную Таможенным кодексом Российской Федерации, Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными законодательными актами Российской Федерации. 

7. Заключительные положения 

    7.1. ПС, оформленные до вступления в силу настоящего Положения, не утрачивают своего действия и принимаются таможенными органами для целей таможенного оформления и таможенного контроля.

    7.2. Требования пунктов 1.2, 1.3 настоящего Положения о сроках поступления выручки распространяются на все экспортные операции, оформление ГТД (графа "Д" ГТД) или транспортного документа по которым произведено после вступления в силу настоящего Положения.

    7.3. Настоящее Положение вступает  в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России". 

Председатель  

Центрального банка   

Российской Федерации   В.В.Геращенко 

Председатель  

Государственного  таможенного  

комитета Российской Федерации  М.В.Ванин 

Зарегистрировано  в Минюсте РФ 26 октября 2001 г.

Регистрационный N 2996 

Приложение 1

к совместному Положению ЦБР и ГТК РФ

"Об  осуществлении таможенно-банковского

валютного контроля за экспортом  кредитными

организациями аффинированного золота и серебра"

от 16 августа 2001 г. NN 148-П, 01-11/22 

Паспорт сделки экспорта слитков N 1/00000000/000/0001000000

от 00.00.00 

                           Реквизиты комитента

Наименование - _________________________________________________________

Адрес - ________________________________________________________________

Код ОКПО - _____________________________________________________________ 

                        Реквизиты банка-экспортера

Наименование - __________________________________________________________

ИНН - ___________________________________________________________________

Код ОКПО - ______________________________________________________________

Юридический адрес - _____________________________________________________

Почтовый адрес - ________________________________________________________

Номер счета - ___________________________________________________________ 

                     Реквизиты иностранного контрагента

Наименование - __________________________________________________________

Страна - ________________________________________________________________

Адрес - _________________________________________________________________ 

                        Реквизиты и условия контракта

Номер - ______________ Последняя дата - _________________________________

Дата - _______________ Валюта платежа - _________________________________

Цена контракта - _________ Код валюты платежа - _________________________

Валюта цены - __________ Форма расчетов - _______________________________

Код валюты цены - ________Поступление выручки - _________________________

Валютная оговорка - _____________________________________________________

_________________________________________________________________________ 

                                Разрешение

Номер - ______________ Дата - ___________________________________________

Дата окончания  действия разрешения - ____________________________________

Сумма отсроченного платежа - ____________________________________________ 

                                Лицензия

Номер - ______________ Дата - __________________________________

Особые отметки _________________________________________________________ 

     Подпись  уполномоченного лица