Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2011 в 01:54, дипломная работа
У сучасних умовах темпи та стійкість економічного зростання України значною мірою залежать від здатності національної банківської системи забезпечувати потреби суб’єктів господарювання необхідними кредитними ресурсами. За умов обмеженості власних фінансових ресурсів для більшості вітчизняних підприємств проблема отримання кредитних коштів стає однією з найважливіших не тільки з позицій поточної діяльності, але й перспектив подальшого розвитку суб’єктів господарювання. Таким чином, зростає роль і ускладнюється вплив кредиту на процес відтворення і розвитку економіки, що потребує перегляду низки важливих теоретичних положень у кредитних відносинах, додаткової розробки та глибшого осмислення цього складного питання. Висока ж ризикованість банківських кредитних операцій пов’язана з умовами та результатами діяльності його клієнтів. Фінансова стійкість банку залежить від кваліфікованого відбору клієнтів. Найважливішим способом такого відбору є якісна оцінка кредитоспроможності.
б)
Коефіцієнт поточної
ліквідності:
, (2.6)
де АЛ – ліквідні активи, які складаються з високоліквідних активів, дебіторської заборгованості та векселів одержаних.
| Галузі промисловості |
Значення показника та кількість балів | |||
| Мінімальне | Середнє | Максимальне | ||
| 0 балів | 50 балів | 75 балів | 100 балів | |
| Виробництво, добувна, обробна промисловість | КЛ2< 0,25 | 0,25 £КЛ2< 0,50 | 0,50 £КЛ2< 0,80 | КЛ2 ³ 0,80 |
| Будівництво | КЛ2< 0,50 | 0,50 £КЛ2< 0,80 | 0,80 £ КЛ2< 1,00 | КЛ2 ³ 1,00 |
| Оптова й роздрібна торгівля | КЛ2< 0,20 | 0,20 £КЛ2< 0,30 | 0,30 £ КЛ2< 0,50 | КЛ2 ³ 0,50 |
| Транспорт та зв’язок | КЛ2< 0,50 | 0,50 £КЛ2< 0,80 | 0,80 £ КЛ2< 1,00 | КЛ2 ³ 1,00 |
| Операції з нерухомістю, здавання під найм | КЛ2< 0,50 | 0,50 £КЛ2< 0,80 | 0,80 £ КЛ2< 1,00 | КЛ2 ³ 1,00 |
| Сільське господарство, мисливство та лісове господарство | КЛ2< 0,25 | 0,25 £КЛ2< 0,40 | 0,40 £ КЛ2< 0,70 | КЛ2 ³ 0,70 |
| Колективні, громадські послуги | КЛ2< 0,50 | 0,50£КЛ2<0,80 | 0,80 £ КЛ2< 1,00 | КЛ2 ³ 1,00 |
| Фінансові послуги (для підприємств фінансової сфери, крім банківських установ) | КЛ2< 0.25 | 0,25 £КЛ2< 0,50 | 0,50 £ КЛ2< 0,75 | КЛ2 ³ 0,75 |
в)
Коефіцієнт загальної
ліквідності (коефіцієнт
покриття):
, (2.7)
де АО – оборотні активи.
| Галузі промисловості |
Значення показника та кількість балів | |||
| Мінімальне | Середнє | Максимальне | ||
| 0 балів | 50 балів | 75 балів | 100 балів | |
| Виробництво, добувна, обробна промисловість | КЛ3< 1,00 | 1,00 £КЛ3< 1,20 | 1,20 £КЛ3< 2,00 | КЛ3 ³ 2,00 |
| Будівництво | КЛ3< 1,00 | 1,00 £КЛ3< 1,10 | 1,10 £ КЛ3< 1,50 | КЛ3 ³ 1,50 |
| Оптова й роздрібна торгівля | КЛ3< 0,90 | 0,90 £КЛ3< 1,00 | 1,00 £ КЛ3< 1,20 | КЛ3 ³ 1,20 |
| Транспорт та зв’язок | КЛ3< 1,00 | 1,00 £КЛ3< 1,10 | 1,10 £ КЛ3< 1,50 | КЛ3 ³ 1,50 |
| Операції з нерухомістю, здавання під найм | КЛ3< 0,80 | 0,80 £КЛ3< 1,00 | 1,00 £ КЛ3< 1,20 | КЛ3 ³ 1,20 |
| Сільське господарство, мисливство та лісове господарство | КЛ3< 1,00 | 1,00 £КЛ3< 1,50 | 1,50 £ КЛ3< 2,00 | КЛ3 ³ 2,00 |
| Колективні, громадські послуги | КЛ3< 0,90 | 0,90£КЛ3<1,05 | 1,05 £ КЛ3< 1,20 | КЛ3 ³ 1,20 |
| Фінансові послуги (для підприємств фінансової сфери, крім банківських установ) | КЛ3< 1,10 | 1,10 £КЛ3< 1,70 | 1,70 £ КЛ3< 2,30 | КЛ3 ³ 2.30 |
2) Показники фінансової стійкості:
а)
Коефіцієнт автономії:
, (2.8)
де ВК- власний капітал;
А- активи.
| Галузі промисловості |
Значення показника та кількість балів | ||
| Мінімальне
0 балів |
Середнє
25 балів |
Максимальне
50 балів | |
| Виробництво, добувна, обробна промисловість | Кн< 0,10 | 0,10 £ Кн< 0,50 | 0,50 £ Кн |
| Будівництво | Кн< 0,10 | 0,10 £ Кн< 0,30 | 0,30 £ Кн |
| Оптова й роздрібна торгівля | Кн< 0,05 | 0,05 £ Кн< 0,20 | 0,20 £ Кн |
| Транспорт та зв’язок | Кн< 0,10 | 0,10 £ Кн< 0,60 | 0,60 £ Кн |
| Операції з нерухомістю, здавання під найм | Кн< 0,10 | 0,10 £ Кн< 0,60 | 0,60 £ Кн |
| Сільське господарство, мисливство та лісове господарство | Кн< 0,20 | 0,20 £ Кн< 0,60 | 0,60 £ Кн |
| Колективні, громадські послуги та інші послуги | Кн< 0,20 | 0,20 £ Кн< 0,65 | 0,65 £ Кн |
| Фінансові послуги (для підприємств фінансової сфери, крім банківських установ) | Кн< 0,10 | 0,10 £ Кн< 0,50 | 0,50 £ Кн |
При
умові, якщо Вк £ 0 коефіцієнт не розраховується.
б)
Коефіцієнт незалежності:
, (2.9)
де ЗК – залучені кошти, які складаються з довгострокових та поточних зобов`язань.
| Галузі промисловості |
Значення показника та кількість балів | |||
| Мінімальне | Середнє | Максимальне | ||
| 0 балів | 25 балів | 50 балів | 75 балів | |
| Виробництво, добувна, обробна промисловість | Кс> 1,50 | 1,00 < Кс £ 1,50 | 0,50 < Кс £ 1,00 | 0,00<Кс £ 0,50 |
| Будівництво | Кс> 3,00 | 2,00 < Кс £ 3,00 | 1,00 < Кс £ 2,00 | 0,00<Кс £ 1,00 |
| Оптова й роздрібна торгівля | Кс> 8,00 | 6,00 < Кс £ 8,00 | 4,00 < Кс £ 6,00 | 0,00<Кс £ 4,00 |
| Транспорт та зв’язок | Кс> 1,00 | 0,60 < Кс £ 1,00 | 0,20 < Кс £ 0,60 | 0.00<Кс £ 0.20 |
| Операції з нерухомістю, здавання під найм | Кс> 1,00 | 0,60 <Кс £ 1,00 | 0,20 < Кс £ 0,60 | 0,00<Кс £ 0,20 |
| Сільське господарство, мисливство та лісове господарство | Кс> 1,10 | 0,70 < Кс £ 1,10 | 0,30 < Кс £ 0,70 | 0,00<Кс £ 0,30 |
| Колективні, громадські послуги | Кс> 0,90 | 0,50< Кс £ 0,90 | 0,10 < Кс £ 0,50 | 0,00<Кс £ 0,10 |
| Фінансові послуги (для підприємств фінансової сфери, крім банківських установ) | Кс> 1,05 | 0,70 < Кс £ 1,05 | 0,35 < Кс £ 0,70 | 0,.00<Кс £ 0,35 |
в)
Коефіцієнт забезпеченості
власними коштами:
, (2.10)
де
ВОК – власний оборотний капітал,
який розраховується як різниця між оборотними
активами та поточними зобов`язаннями
(ВОК>0).
| Галузі промисловості |
Значення показника та кількість балів | |||
| Мінімальне | Середнє | Максимальне | ||
| 0 балів | 25 балів | 50 балів | 75 балів | |
| Виробництво, добувна, обробна промисловість | Ко< 0,10 | 0,10 £ Ко < 0,20 | 0,20 £ Ко < 0,50 | Ко ³ 0,50 |
| Будівництво | Ко< 0,05 | 0,05 £ Ко < 0,10 | 0,10 £ Ко < 0,25 | Ко ³ 0,25 |
| Оптова й роздрібна торгівля | Ко< 0,00 | 0,00 < Ко < 0,05 | 0,05 £ Ко < 0,15 | Ко ³ 0,15 |
| Транспорт та зв’язок | Ко< 0,05 | 0,05 £ Ко < 0,10 | 0,10 £ Ко < 0,25 | Ко ³ 0,25 |
| Операції з нерухомістю, здавання під найм | Ко< 0,00 | 0,00 <Ко < 0,05 | 0,05 £ Ко < 0,15 | Ко ³ 0,15 |
| Сільське господарство, мисливство та лісове господарство | Ко< 0,15 | 0,15 £ Ко < 0,35 | 0,35 £ Ко < 0,55 | Ко ³ 0,55 |
| Колективні, громадські послуги | Ко< 0,00 | 0.00 £ Ко < 0.05 | 0.05 £ Ко < 0.20 | Ко ³ 0,20 |
| Фінансові послуги (для підприємств фінансової сфери, крім банківських установ) | Ко< 0,14 | 0,14 £ Ко < 0,29 | 0,29 £ Ко < 0,57 | Ко ³ 0,57 |
Информация о работе Визначення кредитоспроможності підприємства-позичальника банком