Проект годового производственно-экономического плана строительно-монтажной организации

2.     План технического развития использования достижений науки и техники.

План технического развития содержит комплекс технических и организационно — хозяйственных мероприятий, осуществление которых обеспечивает выполнение намеченных задач по повышению производительности труда, прибыли и снижению себестоимости строительно-монтажных работ. Мероприятия, включаемые в план технического развития, в данном курсовом проекте должны обеспечить экономию затрат- труда в размере 5% на основные СМР и снижение себестоимости СМР – 2,7 % от стоимости подрядных работ.

Экономия трудовых затрат по мероприятиям, переходящим с предыдущего года, определяется по формуле:

Где, - экономия трудовых затрат на единицу работ, чел./дн.

       - годовой объём внедрения i-го мероприятия по новой техникt (общий объем работ, по которым применяется данное мероприятие).

и - удельный вес мероприятия в общем объёме данного вида работ соответственно базисного и планируемого года, (= 0,2)

Удельный вес работ по плану:

γ2= (γ1* Темп прироста) + γ1=(0,2*0,05)+0,2= 0,21

Экономия затрат труда, чел-дн. по плану:

ΔQi=0,1*130085*(1-0,2/0,21)=0,1*130085*0,048=624,48

ΔQi=0,015* 70000*0,048=50,4

ΔQi =0,25* 58292*0,048=699,5

ΔQi =0,002* 70000*0,048=6,72

ΔQi=0,14* 40000*0,048=268,8

ΔQi =0,02*9680*0,048=9,3

ΔQi =0,25*70340*0,048=844,08

ΔQi =0,15* 70000*0,048=504

Оценка снижения себестоимости строительно-монтажных работ производится в сравнении со сметной стоимостью. Поэтому размер снижения себестоимости работ рассчитывается на весь объем внедрения того или иного мероприятия по плану технического развития. А этом случае размер снижения себестоимости работ (в целом или по отдельным ее статьям) определяется следующим образом:

∆С = ∆qi * Ai γ2,

где ∆qi – снижение себестоимости (в целом или по отдельной ее статье) на единицу измерения работ, руб.

Расчитаем снижение себестоимости,руб.:

Материалы по мероприятиям:

ΔСi=(+0,28)*58292*0,21=+3427,57

ΔСi=0,10*70000*0,21=203,28

ΔСi=1,5*33600*0,21=10584

ΔСi=1*9680*0,21=2032,8

ΔСi=0,2*70340*0,21=2954,28

Расходы по эксплуатации машин по мероприятиям:

ΔСi=0,16*130085*0,21=4370,86

ΔСi=(+0,13)* 70000*0,21=1911

ΔСi=0,11*58292*0,21=1346,55

ΔСi=0,02*70000*0,21=294

ΔСi=0,6*70000 *0,21=8820

ΔСi=0,13*40000*0,21=1092

ΔСi=0,005*9680*0,21=10,164

ΔСi=0,15*70340*0,21=2215,71

ΔСi=0,13*70000 *0,21=1911

Снижение накладных расходов может быть рассчитано не по отдельным мероприятиям, а в целом по всем мероприятиям. Это снижение получается в результате следующих факторов:

а) снижение условно-постоянных накладных расходов в связи с ростом объемов строительно-монтажных работ и сокращением продолжительности строительства в планируемом периоде по сравнению с базисным (Супр) определяется по формуле:

Супр = Нпр * Пупр /100 * (1 – Опр /Опр + ∆О).

где  Пупр – условно-постоянная часть накладных расходов (для расчетов в данной курсовой работе  принята в размере 50% от суммы накладных расходов);

Опр – объем подрядных работ, выполненных собственными силами за предыдущий период, млн. руб.;

∆О – прирост объема СМР собственными силами в планируемом году, млн. руб.;

Нпр – уровень накладных расходов за предыдущий год, %от сметной стоимости.

Супр=(18,5*50)/100)*(1-(585059,04/(585059,04+29252,96)))= =9,25*0,0476=0,4405

ΔQ= (585059,04*5)/100= 29252,96

Сумма экономии условно-постоянных накладных расходов в рублях (Эупр) определяется по формуле:

Эупр = Опр * Супр / 100;

Эупр=(585059,04*0,4405)/100=2577,19 тыс.руб.

б) экономия дополнительной заработной платы – в размере 8 % от экономии основной заработной платы, исчисленной в плане технического развития;

  2 510,37 *0,085=213,38 тыс.руб

в) экономия начислений на заработную плату – в размере 34% от суммы экономии основной и дополнительной заработной платы.

(2 510,37+213,38)*0,34=926,08тыс.руб.

Размер общего снижения накладных расходов :

2577,19 +213,38+926,08 = 3716,65 тыс.руб.

Таблица 10

План технического развития и использования достижений

науки и техники на 2011г.

3. План по труду

План по труду содержит показатели: объем СМР собственными силами, производительность труда, численность работников и фонд заработной платы по категориям работников.

При составлении плана по труду раздельно определяются:

а) численность и фонд заработной платы рабочих;

б) численность и фонд заработной платы ИТР (инженерно-технических
работников), служащих, младшего обслуживающего персонала (МОП) и
работников охраны.

А. Определение численности и фонда заработной платы рабочих.

Численность рабочих и фонд заработной платы определяются исходя из затрат труда и заработной платы на планируемый объем строительно-монтажных работ (СМР). При этом учитываются:

затраты труда и заработной платы на основные СМР, выполняемые собственными силами строительной организации;

дополнительные затраты труда и надбавки на удорожание работ, выполняемых в зимних условиях;

- сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки;

- прочие затраты труда и. заработной платы .(по работам, выполняемым за счет накладных расходов), услуги субподрядным организациям, обслуживание строительных машин, неучтенные работы;

-затраты труда и заработная плата рабочих подсобного производства;

Затраты труда рабочих, занятых на основных СМР, определяются на основе данных об объемах отдельных видов работ в физическом выражении, выполняемых собственными силами, укрупненных норм затрат труда (разд. 29 СНиП). При этом численность и фонд заработной платы рабочих должны быть определены раздельно для основного и вспомогательного производства. В состав основной заработной платы рабочих следует учитывать только заработную плату рабочих, определенную на основе данных об объемах отдельных видов работ в физическом выражении.

Расчет затрат труда рабочих, занятых на основных СМР, приведен в таблице 11.

Таблица 11

Расчет затрат труда рабочих, занятых на основных СМР

Сумму заработной платы можно определить в целом на выполнение всех основных видов СМР путем умножения полученного количества человеко-дней на среднедневную заработную плату, которую можно принять равной  среднеотраслевой  заработной   плате,  действующей  на  момент составления проекта, приведенной к тарифной ставке IV разряда (86,93 руб.).

156899* 86,93 *8 = 110247046 тыс.руб

           Дополнительные затраты труда и заработной платы, связанные с производством работ в зимних условиях, в размере 5%:

109115,41 *0,05=5455,78 тыс.руб.

            156899*0,05=7844,95 чел-дн.

Прочие затраты труда и заработной платы (по работам, выполненным за счет накладных расходов, услуги субподрядным  организациям, обслуживание строительных машин, прочие неучтенные работы) в размере 15%:

109115,41 *0,15=16367,32 тыс.руб.

           156899*0,15=23534,85 чел-дн.

  Затраты труда и заработной платы рабочих подсобного производства в размере 3%:

109115,41 *0,03=3273,46 тыс.руб.

           156899 *0,03=4706,97 чел-дн.

Дополнительная заработная плата рабочих (доплата бригадирам, прочие виды дополнительной заработной платы) – в размере 28% от затрат на основные строительно-монтажные работы:

109115,41 *0,28=30552,31 тыс.руб.

Сокращение затрат труда на основные строительно-монтажные работы за счет перевыполнения норм выработки (Э) определяется по формуле:

,

где Тн – общее количество рабочего времени на основные СМР по действующим нормам, чел.-дн.; К – показатель выполнения норм выработки -109 %.

Э= 156899 -( 156899 *100/109)= 156899-143944,04=12954,96

Все рассчитанные выше затраты труда и заработной платы рабочих сводятся в форму табл. 12.

                                                                                                         Таблица 12

Затраты труда и заработной платы рабочих

(строительно-монтажные работы и подсобное производство)