Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Марта 2012 в 12:03, курсовая работа
Планирование - одна из составных частей управления, заключающаяся в разработке и практическом осуществлении планов, определяющих будущее состояние экономической системы, путей, способов и средств его достижения.
В организации планирование выполняет следующие функции:
-позволяет наиболее рационально использовать имеющиеся ресурсы;
-помогает подготовиться к использованию будущих благоприятных условий;
-систематизирует возникающие проблемы;
-улучшает координацию между подразделениями и службами
экономической организации;
-увеличивает проходимость информации;
Введение…………………………………………………………………….……... 3
Исходные данные………………………………………………..………………….5
1. План строительного производства………...........................................................6
2. План технического развития и использования достижений науки и техники…………………………………………………………………………...…19
3. План по труду………………………………………………………………..…..23
4. План по прибыли и снижению себестоимости строительно-монтажных работ………………………………………………………………………………...31
5. Заключение………………………………………………………………………35
Список использованной литературы………………………
На основе рассчитанных затрат труда определяется численность рабочих строительно-монтажной организации (из табл. 13) по формуле:
,
где Зт – затраты труда на СМР и в подсобных производствах, чел.-дн.; В - среднее количество выходов на одного рабочего в год, дни.
Численность рабочих на СМР:
175219/210=835
4706,97/210=23
Чтобы рассчитать количество выходов на работу в среднем на одного рабочего в год, составляется «Баланс рабочего времени» по форме, приведенной в таблице 13.
Таблица 13
Годовой баланс рабочего времени (в расчете на одного рабочего)
Показатели | 2010 г. (предшествующий год) | План на 2011 г. | ||
Кол-во | % к номинальному фонду рабочего времени | Кол-во | % к номинальному фонду рабочего времени | |
Общее число календарных дней в году | 365 |
| 365 |
|
Выходные и праздничные дни при пятидневной рабочей неделе (104+12) | 116 |
| 117 |
|
Число календарных рабочих дней | 249 | 100 | 248 | 100 |
Среднее количество невыходов на одного рабочего в год | 38 | 15,3 | 38 | 15,3 |
В том числе: |
|
|
|
|
в очередных отпусках | 24 | 9,6 | 24 | 9,6 |
по другим уважительным причинам (болезнь, выполнение общественных обязанностей и др.) | 14 | 5,7 | 14 | 5,7 |
Среднее количество выходов на одного рабочего в год | 211 | 84,7 | 210 | 84,7 |
В том числе по кварталам: |
|
|
|
|
первому | 47,4 | 19,03 | 47,4 | 19,03 |
второму | 52,5 | 21,08 | 52,5 | 21,08 |
третьему | 55,9 | 22,45 | 55,9 | 22,45 |
четвертому | 54,2 | 21,7 | 54,2 | 21,7 |
Рабочие дни по календарю:
1кв.-56;2 кв.-62;3 кв.-66;4 кв.-65
56*84,7/100=47,4 дней
Определение численности и фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП и работников охраны
Численность и фонд заработной платы данной категории работников могут быть определены на основе штатного расписания административно-
Штатное расписание административно-
Структурные подразделения и должности | Число штатных единиц | Должностные оклады, руб. | Фонд заработной платы в месяц, тыс. руб. |
1.Генеральный директор | 1 | 38700 | 38,7 |
2. Заместитель генерального директора по коммерческой деятельности | 1 | 28400 | 28,4 |
3. Заместитель генерального директора по управлению персоналом | 1 | 28400 | 28,4 |
4.Менеджер по персоналу | 2 | 23200 | 46,4 |
5.Секретарь руководителя | 3 | 21500 | 64,5 |
6. Главный бухгалтер | 1 | 25000 | 25 |
7.Бухгалтер | 10 | 22300 | 89,2 |
8.Начальник проектно-сметного отдела | 1 | 25200 | 25,2 |
9.Инженер-сметчик | 5 | 25600 | 128 |
10.Главный экономист | 1 | 26300 | 26,3 |
11.Экономист по планированию | 2 | 25300 | 50,6 |
12.Экономист по труду | 2 | 25300 | 50,6 |
13.Экономист по финансовой работе | 2 | 25300 | 50,6 |
14.Юрисконсульт | 2 | 25300 | 25,3 |
15.Главный инженер | 1 | 28200 | 28,2 |
16.Инженер-конструктор | 5 | 25200 | 50,4 |
17.Инженер по качеству работ | 5 | 25200 | 126 |
18.Инженер по охране труда и технике безопасности | 5 | 25200 | 126 |
19.Диспетчер | 5 | 12300 | 61,5 |
20.Главный энергетик | 1 | 25000 | 25 |
21.Начальник участка | 5 | 24850 | 124,25 |
22.Прораб | 10 | 12550 | 62,75 |
23.Механик строительного участка | 5 | 12370 | 61,85 |
25.Механик участка эксплуатации и устройства подкрановых путей | 5 | 12600 | 63 |
26.Техник-геодезист | 5 | 12500 | 62,5 |
27.Техник по подготовке производства | 5 | 12500 | 62,5 |
28. Мастер строительных и монтажных работ | 6 | 12250 | 61,25 |
29. Маркшейдер | 5 | 12500 | 62,5 |
Всего: | 86 |
| 1654,9 |
В данной курсовой работе численность административно-
Численность административно-
835*0,1=84 чел.
Фонд заработной платы:
162253,91*0,12=19470,47 тыс.руб.
Численность и фонд заработной платы работников в обслуживающих хозяйствах (транспорт, складское хозяйство и пр.) определяются в процентах к численности и заработной плате соответствующей категории работников, занятых на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах: рабочие 1%, управленческий персонал 2%.
835*0,01=8 чел.
84*0,02=2 чел.
Фонд заработной платы: рабочих:162253,91*0,02= 3245,08тыс.руб
На основе рассчитанных выше данных составляется план по труду по табл. 15
План по труду
Показатели | План по труду на 2011 г | ||||
Всего | В том числе по кварталам | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
1. Объем СМР, выполняемых собственными силами (тыс. руб.) | 614312 | 128083 | 131891 | 163326 | 191012 |
2.Численность строительно-производственного персонала на СМР и ПП , всего чел.: | 929 | 929 | 929 | 929 | 929 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
рабочих | 835 | 835 | 835 | 835 | 835 |
в том числе,в подсобных производствах | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
служащих | 84 | 84 | 84 | 84 | 84 |
в обслуживающих и прочих хозяйствах | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
рабочих | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
служащих | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
3. Фонд заработной платы, тыс. руб. | 185358,87 | 46339,72 | 46339, 72 | 46339, 72 | 46339, 72 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
рабочих на смр и в подсобных производствах | 162253,91 | 40563,48 | 40563, 48 | 40563, 48 | 40563, 48 |
служащих | 19470,47 | 4867,62 | 4867,62 | 4867,62 | 4867,62 |
в обслуживающих и прочих хозяйствах | 3634,49 | 908,62 | 908,62 | 908,62 | 908,62 |
4.Выработка на одного работающего (тыс. руб.) | 661,26 | 137,87 | 141,97 | 175,81 | 205,61 |
на одного рабочего | 735,7 | 153,92 | 157,95 | 195,6 | 228,76 |
Выработка строительно-производственного персонала определяется отношением стоимости СМР выполняемых собственными силами на годовую численность строительно-производственного персонала.
Раздел 4. План по прибыли и снижению себестоимости работ
Плановая себестоимость работ определяется на основе плана по материально-техническому снабжению, плана по труду, плана механизации, сметы накладных расходов. Для определения уровня себестоимости работ составляется смета затрат на производство по форме табл. 16.
В данной курсовой работе применяется упрощенный метод составления сметы затрат на производство.
Таблица 16
Смета затрат на производство подрядных работ СМР, выполняемых
собственными силами (в тыс. руб.)
Статьи затрат | Плановая себестоимость в базовом уровне, тыс.руб. | Планируемое снижение себестоимос-ти, тыс.руб. | Плановая себестоимость с учетом ее снижения, тыс.руб. |
Прямые затраты – всего | 462863,17
| 8602,687
| 454260,483
|
в том числе: |
|
|
|
материалы | 284383,86 | 2 841,27
| 281542,59
|
основная заработная плата рабочих | 162253,91 | 2 510,37
| 159743,54
|
затраты по эксплуатации строительных машин | 16225,4 | 3 251,05 | 12974,35
|
Накладные расходы | 85629,69 | 3716,65
| 81913,04
|
Себестоимость СМР выполненных собственными силами | 548492,86 | 12319,34 | 536173,52
|
Плановые накопления | 65819,14 | _ | _ |
Сметная стоимость СМР – всего | 614312 | 12319,34 | 601992,66 |
При расчете стоимости выполняемых работ по статьям затрат:
- основная заработная плата рабочих в базовом уровне принимается на основе данных плана по труду;
- затраты по эксплуатации строительных машин в базовом уровне принимаются с коэффициентом 0,1 к уровню основной заработной платы:
162253,91*0,1=16225,4 тыс.руб.
- затраты на материалы рассчитываются как разность прямых затрат и затрат на заработную плату рабочих и по эксплуатации строительных машин (прямые затраты можно определить путем деления стоимости выполняемых работ на коэффициент, учитывающий принятый размер плановых накоплений и накладных расходов):
Прямые затраты: 614312/(1,185*1,12)=614312/1,
Материалы: 462863,17- 162253,91- 16225,4 =284383,86 тыс.руб.
- накладные расходы принимаются в размере 18,5% от прямых затрат в базовом уровне, а плановые накопления – в размере 12% от прямых затрат и накладных расходов:
462863,17*0,185=85629,69 тыс.руб.
(462863,17+85629,69) *0,12=65819,14 тыс.руб.
- планируемое снижение себестоимости по статьям затрат принимается по данным плана технического развития;
- балансовая прибыль или убытки определяются путем сопоставления финансовых результатов по форме табл. 17.
Таблица 17
Финансовые результаты (в тыс. руб.)
Показатели | Прибыль | Убытки (расходы) |
Выручка от реализации продукции | 724888,16 |
|
Объем СМР | 614312 |
|
Налог на добавленную стоимость (18%) | _ | 110576,16 |
Затраты на производство реализуемой продукции | _ | 536173,52 |
Прибыль, полученная от производства или убыток | 78138,48 | _ |
Уровень рентабельности, % (отношение балансовой прибыли к объему выполненных работ) | 12,72 | _ |