Планирование транспортной деятельности эксплуатационного предприятия

 – норма амортизации (принять равной 15%).

Э_{ам Ан-24}=((800*2,311)/100)*0,15=2,7732 тыс $= 22,1856 тыс грн;

Э_{ам Як-40Д}=((5100*2,814)/100)*0,15=21,5271 тыс $=172,2168 тыс грн.

3.2.Плановые расходы на текущий ремонт авиационной техники

Плановые  расходы на текущий ремонт авиационной техники принимаются в размере 5% от балансовой стоимости ВС, обслуживающих данную ВЛ

Э_т.рем. _Ан-24=800*0,05= 40 тыс $=320 тыс грн;

Э_т.рем. _Як-40Д=5100*0,05=255 тыс $=2040 тыс грн.

3.3.Расходы авиакомпании на ГСМ

Расходы авиакомпании на ГСМ определяются по формуле:

Э_ГСМ = * q_час * Ц;

где:

– общий налёт часов  по заданной ВЛ, час;

q_час – часовой расход топлива;

Ц – цена одной тонны топлива, принять равной  800 $ (6400 тыс грн).

Общий налёт  часов по заданной ВЛ определяется по формуле:

= 1,05* ;

где:

1,05 – коэффициент, учитывающий непроизводственный налёт часов;

- производственный  налёт часов по заданной ВЛ за год.

  =1,05*5315,3=5581,065 ч;

 =1,05*6470,1=6793,605 ч.

Теперь можно  рассчитать и Э_ГСМ.

   Э_{ГСМ Ан-24}=5581,065*0,85*6,4 =30360,9936 тыс грн;

   Э_{ГСМ Як-40Д}=6793,605*0,9*6,4 =39131,1648 тыс грн.

 

3.4.Расходы по оплате труда работников авиакомпании

Расходы по оплате труда работников авиакомпании определяется следующим образом:

Э_зп = + тыс. грн;

где:

  - расходы по оплате труда лётного состава (ЛС), грн.;

 - расходы по оплате труда административно-управленческого персонала (АУП), грн.

Для упрощения  расчётов принимаем равным 20-25% от расходов на оплату труда ЛС.

Расходы по оплате труда ЛС определяется исходя из численности экипажей, необходимых  для выполнения плана перевозок  по заданной ВЛ и годового фонда оплаты одного экипажа.

= *, грн;

где:

       - среднее количество экипажей, которое определяется по формуле:

  _=;

где:

        W_сан – санитарная норма налёта часов на один экипаж (принять равной 700 часов в год).

  N_{эк Ан-24} =5581,065/700=7,98 эк;

  N_{эк Як-40Д}=6793,605/700=9,706 эк.

 

Заработная  плата одного экипажа составляет:

= +;

где:

- основная заработная  плата одного экипажа, грн.;

- дополнительная  заработная плата одного экипажа, грн.

Основная  заработная плата состоит из повременной  и сдельной части. Повременная часть  оплаты труда лётного состава  включает должностной оклад и  надбавку за класс квалификации.

Сдельная  часть заработной платы – плата  за налёт часов, и определяется по формуле:

= 0,75*t_час*+0,25*1,35*t_час* , грн.;

где:

0,75 и 0,25 – соответственно коэффициенты, учитывающие распределение планового налёта часов на дневной и ночной налёт;

t_час – средняя часовая тарифная ставка, принять равной 7 $=56 грн);

- плановый годовой  налёт часов на один экипаж, час;

1,35 – коэффициент, учитывающий повышение часовых тарифных ставок при полётах в ночное время.

=0,75*56*700+0,25*1,35*56*700=3806,3 $ =42630 грн.

Дополнительная  заработная плата включает вознаграждение за выслугу лет и оплату ежегодного отпуска. Сумму вознаграждения за выслугу  лет определяем исходя из стажа работы в ГА и действующих нормативов.

Должностной оклад:

АН-24: Командир ВС =4000 грн;

      Второй пилот =0,8*4000=3200 грн;

      Штурман =0,75*4000=3000 грн;

      Бортмеханик =0,8*4000=3200 грн;

      Бортпроводник= 0,4*4000=1600 грн.

 

Як-40Д: Командир ВС=4000 грн;

Второй  пилот =0,8*4000=3200 грн;

Штурман =0,75*4000=3000 грн;

      Бортпроводник= 0,4*4000=1600 грн.

 

 

Надбавка  за класс:

              Командир ВС = 0,2*4000=800 грн;

              Второй пилот=0,2*3200=640 грн;

              Штурман =0,2*3000=600 грн;

              Бортмеханик =0,2*3200=640 грн.

Повременная з/п за 10 мес.:

Командир  ВС=(4000+800)*10=48000 грн;

Второй  пилот =(3200+640)*10=38400 грн;

      Штурман =(3000+600)*10=36000 грн;

Бортмеханик =(3200+640)*10=38400 грн;

Бортпроводник =1600*10=16000 грн;

Сдельная  з/п за 10 мес.:

Командир  ВС =42630 грн;

      Второй пилот =0,8*42630=34104 грн;

Штурман =0,75*42630=31972,5 грн;

Бортмеханик =0,8*42630=34104 грн;

      Бортпроводник =0,4*42630=17052грн;

Вознаграждение  за выслугу лет:

Командир  ВС =0,25*4000*10=10000 грн;

Второй  пилот =0,2*3200*10=6400 грн;

Штурман  =0,2*3000*10=6000 грн;

Бортинженер =0,2*3200*10=6400 грн;

Бортпроводник =0,1*1600*10=1600 грн;

Отпускные:

Командир ВС =(4800+42630+10000)/10*2=20126 грн;

Второй пилот =(38400+34104+6400)/10*2=15780,8 грн;

Штурман =(36000+31972,5+6000)/10*2=14794,5 грн;

Бортмеханик =(38400+34104+6400)/10*2=15780,8 грн;

      Бортпроводники =(16000+17052+1600)/10*2=6930,4 грн.

    Результаты расчетов приведем в таблицах:

 

 

 

 

 

Расчет заработной платы одного экипажа.

Ан-24

Состав экипажа		Класс класс-ции	Долж. оклад, грн	Надбака за класс, грн	Повременная з/п за 10 мес., грн	Сдель-ная з/п за 10 мес., грн		Вознаг-раждения за выслугу лет, грн	Отпуск-ные, грн	Всего, грн
1		2	3	4	5	6		7	8	9
Командир ВС		1	4000	800	48000	42630		10000	20126	120756
Второй пилот		1	3200	640	38400	34104		6400	15780,8	94684,8
Штурман		1	3000	600	36000	31972,5		6000	14794,5	88767
Бортмеханик		1	3200	640	38400	34104		6400	15780,8	94684,8
Бортпровод-ник		_	1600	_	16000	17052		1600	6930,4	41582,4
Всего	440475

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Як-40Д

Состав экипажа		Класс класс-сифи-кации	Долж-ностной оклад, грн	Надбав-ка за класс,  грн	Повре-менная з/п за 10 мес., грн	Сдель-ная з/п за 10 мес., грн		Вознаг-раждения за выслугу лет, грн	Отпуск-ные, грн	Всего, грн
1		2	3	4	5	6		7	8	9
КомандирВС		1	4000	800	48000	42630		10000	20126	120756
Второй пилот		1	3200	640	38400	34104		6400	15780,8	94684,8
Штурман		1	3000	600	36000	31972,5		6000	14794,5	88767
Бортпровод-к		_	1600	_	16000	17052		1600	6930,4	41582,4
Всего	345790,2

Рассчитав расходы по зарплате одного экипажа  каждого типа ВС на год, необходимо учесть количество экипажей каждого типа ВС работающих на заданной ВЛ.

Таким образом, зарплата для всех экипажей составит:

440475*7,98=3514990,5 грн;

=345790,2*9,706=3356239,681 грн.

 

=3514990,5*0,2=702998,1 грн;

=3356239,681*0,2=671247,9362 грн.

 

=3514990,5+702998,1=4217988,6 грн;

=3356239,681+671247,9362=4027487,617 грн.

3.5. Расходы по отчислениям на  государственное социальное и  пенсионное страхование работников  авиакомпании.

Определим их по формуле:

 грн;

где:

0,375 – коэффициент,  учитывающий отчисления по государственному  и пенсионному страхованию;

- расходы по оплате  труда ЛС, грн.

=*4217988,6=1581745,725грн;

=*4027487,617=1510307,856 грн.

3.6. Расходы авиакомпании по обслуживанию ВС в а/п и на трассе.

Определяется  суммой сборов за техническое, коммерческое, аэронавигационное и другое виды обслуживания и зависят от типа ВС, вида аэропорта, вида рейса (внутренний или международный).

По  обеспечению самолётовылета (ставка за самолётовылет умноженная на максимальный взлётный вес ВС):

1,05$=8,4 грн

Ан-24: 21,8*8,4=183,12 грн; 

Як-40Д: 17,2*8,4=144,48 грн.

За техническое обслуживание ВС (ставка сбора за техническое обслуживание одного ВС и за одну тонну взлётного веса ВС умноженное на максимальный взлётный вес ВС):

5$=40 грн

Ан-24: 21,8*40=872 грн;

Як-40Д: 17,2*40=688 грн.

Сбор за диспетчерское  обслуживание в а/п:

r = t *W, грн.;

где:

t – единичная ставка сбора, составляет 1,6$ =12,8 грн.;

W – максимальный взлетный вес ВС, т.

Ан-24:    r= 12,8*21,8=279,04 грн;

Як-40Д:    r= 12,8*17,2=220,16 грн.

Сбор  за аэронавигационное обслуживание по трассе:

R = T * D *

, грн.;

где:

T – единичная ставка сбора, составляет 20,1$= 160,8 грн.;

D – ортодромическое расстояние полёта в км., уменьшенное на 20 км. при каждом взлёте/посадке, делённое на 100 км.

, км.,

где:

n – количество взлётов и посадок в а/э (в нашем случае n=2)

D=(850-20*2)/100=8,1 км

R _Ан-24=160,8*8,1*√(21,8/50)=860,03 грн.

R _Як-40Д=160,8*8,1*√(17,2/50)=763,92 грн.

Сбор  за коммерческое обслуживание пассажиров одного рейса (сумма ставок за коммерческое обслуживание одного пассажира и за обеспечение авиационной безопасности умноженная на среднее количество пассажиров одного рейса):

2,50+1,5$= 32 грн;

Ан-24=32*41=1312 грн;

Як-40Д =32*31=992 грн.

Сбор за метеообслуживание:  

      57,4$=459,2 грн;

Ан-24: 459,2 грн;

Як-40Д : 459,2 грн.

Расходы авиакомпании за год по выполнению рейса по заданной ВЛ рассчитываются исходя из количества одинарных рейсов.

 _Ан-24=2311 рейсов;

  _Як-40Д=3081рейсов.

По  обеспечению самолётовылета:

Ан-24: 2311*183,12=423190,32 грн;

Як-40Д: 3081*144,48=445142,88 грн.

За  техническое обслуживание ВС:

Ан-24: 2311*872=2015192 грн;

Як-40Д: 3081*688=2119728 грн.

За  диспетчерское обслуживание в а/п:

Ан-24: 2311*279,04=644861,44 грн;

Як-40Д: 3081*220,16=678312,96 грн.

За аэронавигационное  обслуживание по трассе: