Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта строительства механического цеха на базе действующего машиностроительного предприятия

Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Октября 2012 в 12:56, курсовая работа

Описание работы

Цель работы: изучение методического обеспечения разработки бизнес-плана инвестиционного проекта и получение практических навыков его применения.

Содержание

1. Резюме бизнес-плана (БП) инвестиционного проекта (ИП)………........

5
2. Условия и допущения, принятые при разработке бизнес-плана ИП......

8
3. Производственная программа…………………………………………….

10
4. Инвестиционный план………………………………………………….....

12
4.1. Капитальные вложения для реализации инвестиционного проекта …………………………………………………………………………..


12
4.1.1. Количество и стоимость оборудования…………………….....

12
4.1.2. Транспортные средства………………………………………...

14
4.1.3. Вычислительная техника ………………………………………

14
4.1.4. Дорогостоящая оснастка…………………………………….....

14
4.1.5. Инвентарь ………………..……………………………………..

14
4.1.6. Стоимость строительства зданий...……………………………

14
4.2. Расчет потребности в оборотных средствах……………………......

16
4.2.1. Потребность в оборотных средствах на стадии производственных запасов………………………………………………………...


17
4.2.2. Потребность в оборотных средствах в незавершенном производстве………………………………………………………………


17
4.2.3. Потребность в оборотных средствах в готовой продукции и в целом по цеху……………………………………………………….

19
4.3. Расчет затрат на приобретение нематериальных активов (НМА)...

19
4.4. Расчет капиталообразующих инвестиций………………………...

19
5. Численность работающих, расходы на оплату труда, фонд оплаты труда, среднемесячная заработная плата и отчисления на социальные нужды ………………………………………………………………………...



20
5.1. Численность работающих по категориям……………………….....

20
5.1.1. Численность основных рабочих ………………………………

20
5.1.2. Численность вспомогательных рабочих………………………

22
5.1.3. Численность руководителей, специалистов и служащих……

22
5.2. Расходы на оплату труда по категориям работающих ...................

22
5.2.1. Расходы на оплату труда основных рабочих ………………...

23
5.2.2. Расходы на оплату труда вспомогательных рабочих ………..

23
5.2.3. Расходы на оплату труда руководителей, специалистов и служащих ……………………………………………………………...


24
5.3. Фонд оплаты по труду ………………………………………………

24
5.4. Среднемесячная заработная плата по категориям работающих …

24
5.5. Отчисления на социальные нужды …………………………………

24
6. Текущие издержки и себестоимость продукции ……………………......

31
6.1. Калькуляция себестоимости продукции по статьям расходов …...

31
6.1.1. Расчет простых статей расходов ………………………………

31
6.1.1.1. Основные материалы, покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия ………………………………………….


6.1.1.2. Основная и дополнительная заработная плата основных рабочих, отчисления на социальные нужды от РОТ этих рабочих ………………………………………………………………….



30
6.1.2. Расчет комплексных статей расходов ………………………..

32
6.1.2.1. Общепроизводственные расходы ……………………......

32
6.1.2.1.1. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования …………………………………………………………….


32
6.1.2.1.2. Цеховые расходы………………………………….....

33
6.1.2.2. Общехозяйственные и коммерческие расходы …………

38
6.1.3. Калькуляция полной себестоимости единицы продукции и валового выпуска изделий …………………………………………...


38
6.2. Смета затрат на производство по экономическим элементам ……

39
6.3. Свод затрат на производство по статьям расходов и экономическим элементам затрат …………………………………………………...


40
7. Финансовый план …………………………………………………………

42
7.1. Определение внутренних (расчетных) цен на изделия …………...

42
7.2. План продаж …………………………………………………………

43
7.3. План прибыли ……………………………………………………...

44
7.4. План денежных потоков …………………………………………….

49
7.4.1. Назначение, разделы и методика расчета плана денежных потоков ………………………………………………………………..


49
7.4.2. Дисконтирование показателей плана денежных потоков ......

54
8. Показатели инвестиционной привлекательности проекта …………......

57
8.1. Расчет срока окупаемости инвестиций ………………………….....

57
8.2. Расчет интегрального эффекта и чистой текущей (или приведенной) стоимости……………………………………………………………


58
8.3. Расчет рентабельности инвестиций ………………………………...
8.4. Расчет внутренней нормы доходности ИП …………………….…..
8.5 Расчет показателей бюджетного эффекта
8.6 Определение эффекта использования ресурсов цеха

58
59
59
60
9. Проверочные расчеты показателей курсовой работы ……………….....

64
9.1. Экспресс-методика определения основных показателей …………

64
9.1.1. Определение расчетного коэффициента выполнения норм выработки …………………………………………………………


65
9.1.1.1. Определение расчетного коэффициента выполнения норм выработки исходя из трудоемкости валовой продукции ………………………………………………………………….



65
9.1.1.2. Определение расчетного коэффициента выполнения норм выработки основных рабочих исходя из сдельного и тарифного фондов заработной платы основных рабочих ………………………………………………………….............




65
9.1.2. Расчет оплаты 1 нормо-часа основных рабочих ЗНЧ …………

65
9.1.2.1. Расчет оплаты 1 нормо-часа основных рабочих ЗНЧ исходя из расходов на оплату труда основных рабочих по цеху РОТ и трудоемкости валовой продукции Твп
по цеху……………………………………………………………...




65
9.1.2.2. Расчет оплаты 1 нормо-часа основных рабочих ЗНЧ прямым путем ……………………………………

Скачать полностью (348.11 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Курсовик Маша.doc

— 2.54 Мб (Скачать)

 

Приложение 3

 

Укрупненные нормативы  численности вспомогательных рабочих механических цехов (в зависимости от численности основных рабочих)

 

Профессия

Разряд

Численность основных рабочих, чел.

100

100 –200

200 –300

400

500

Наладчики оборудования

5

3

5

9

12

15

Электромонтеры

1–5

1

2

3

5

7

Смазчики

2–3

1

1

2

3

3

Слесари по ремонту оборудования

3-4

4

7

11

16

20

Станочники по ремонту оборудования

2–3

2

3

4

6

8

Слесари по ремонту технологической оснастки

3–4

2

3

4

7

10

Станочники по ремонту техноло-гической оснастки

3-4

2

3

4

6

8

Подсобные и транспортные рабочие

3

8

12

17

20

25

Кладовщики инструментально-раздаточных кладовых (ИРК)

2–3

3

5

5

8

10

Кладовщики материальных и промежуточных кладовых

2–3

2

4

5

6

8

Подготовители-распределители

4–5

5

9

13

20

27

Комплектовщики

3

2

3

4

6

7

Контролеры

2–6

12

20

30

40

50

Уборщики производственных помещений

1–2

3

4

5

6

7

Всего

  

50

81

116

161

205

             

Среднее соотношение между численностью основных и вспомогательных рабочих

  

2:1

2:1

2, 15:1

2,5:1

2,5:1


 

 

                                                                                         Приложение 4

Нормативы численности  руководителей, специалистов и служащих

 в механических  цехах (в зависимости от числа  производственных

рабочих – основных и вспомогательных)

 

Должности

Численность производственных рабочих в цехе, чел.

150

200

250

300

400

500

1. Руководство

            

Начальник цеха

1

1

1

1

1

1

Зам. начальника цеха по производству

1

1

1

1

1

1

Зам. начальника цеха по технической части

-

-

-

1

1

1

2. Техническое бюро

            

Начальник бюро

1

1

1

1

1

1

Старший технолог

1

1

1

2

3

4

Технолог

3

4

5

5

6

8

Конструктор

-

-

-

1

1

1

Чертежник-копировщик

-

-

1

1

1

2

Архивариус

-

-

-

1

1

1

3. Планово-диспетчерское бюро (ПДБ)

            

Начальник ПДБ

1

1

1

1

1

1

Плановик

1

1

1

1

1

1

Сменный диспетчер

1

1

2

2

3

3

Нарядчик

1

1

1

2

3

3

4. Бюро труда и зарплаты (БТЗ)

            

Начальник БТЗ

-

1

1

1

1

1

Ст. нормировщик

1

-

-

1

1

1

Нормировщик

1

2

2

2

3

4

Ст. экономист

-

-

-

1

1

1

Экономист

1

1

1

-

1

1

5. Группа по оснастке

            

Начальник бюро инструментального хозяйства

-

1

1

1

1

1

Техник по инструменту

-

-

-

-

1

1

Ст. мастер

-

-

-

-

1

1

Мастер ремонта приспособлений

1

1

1

1

1

1

6. Бюро цехового контроля (БЦК)

            

Начальник БЦК

1

1

1

1

1

1

Ст. контрольный мастер

-

-

1

1

2

3

Контрольный мастер

3

3

3

4

5

6

7. Бухгалтерия

            

Ст. бухгалтер

-

-

-

-

1

1

Бухгалтер

-

1

1

1

1

1

Завхоз

-

-

-

1

1

1

Секретарь-табельщик

1

1

1

1

1

1

8. Производственный  состав

            

Ст. мастер

3

3

4

4

5

7

Сменный мастер

6

7

8

10

13

18

Ст. техник-плановик

3

3

4

4

5

7

Механик цеха

-

1

1

1

1

1

Мастер по оборудованию

-

-

-

-

-

1

Итого

33

38

46

56

73

88


 

                                                   

 

Приложение 5

 

Часовые тарифные ставки рабочих предприятий машиностроения

(в копейках)х)

 

Вид работ

Разряды

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Слесари-инструментальщики  и ста-ночники широкого профиля,  занятые на универсальном оборудовании инструментальных и других цехов подготовки производства при изготовлении особо точных, ответственных и сложных: пресс-форм, штампов, прис-пособлений, инструмента, приборов и оборудования; станочники на уникаль-ном оборудовании, занятые изготовле-нием особо сложной продукции; слесари-ремонтники,  электромонтеры и наладчики, занятые ремонтом, наладкой и обслуживанием особо сложного и уникального оборудования:

                

для сдельщиков

65

70

78

88

100

117

123

131

для повременщиков

61

66

73

82

94

109

118

123

2. Станочные работы по обработке металла и других материалов резанием на металлорежущих станках; работы по холодной штамповке металла и других материалов, работы по изготовлению и ремонту инструмента и технологической оснастки:

                

для сдельщиков

60

65

72

81

92

107

-

-

для повременщиков

56

61

67

75

86

100

-

-

3. На остальных  работах:

                

для сдельщиков

54

59

65

73

83

97

-

-

для повременщиков

50

55

61

68

78

91

-

-


 

х) Примечание: скорректировать на соответствующий коэффициент индексации заработной платы на момент выполнения курсовой работы (по согласованию с консультантом).

 

                                                                                                                   Приложение 6

 

Должностные оклады х)

 

Наименование должности

Месячные оклады по группам объединений и предприятий, руб.

1

2

3

4

1

2

3

4

5

Начальник цеха:

        

I группы

II группы

III группы

250-300

240-280

220-260

250-300

240-280

220-260

250-300

240-280

220-260

-

240-280

220-260

Начальник бюро: конструкторского, техничес-кого (технологического), производственного (планово-производственного)

230-270

230-270

220-260

210-250

Начальники других бюро

200-240

200-240

190-230

-

Начальники бюро: организации и  оплаты труда, нормирования, планово-экономического, бухгалтерского учета

220-260

210-250

200-240

190-230

Заведующий цеховой бухгалтерией, начальник сектора (бюро) в составе центральной заводской бухгалтерии

200-240

200-240

-

-

Ведущие инженеры: конструктор, технолог, по наладке и испытаниям, по организации  и нормированию труда:

        

на предприятиях, изготавливающих  особо сложную продукцию

220-260

220-260

-

-

на других предприятиях

200-240

200-240

-

-

Инженеры: конструктор, художник-конструктор (дизайнер), технолог, по наладке и  испытаниям:

        

на предприятиях, изготавливающих  особо сложную продукцию:

        

I    категории

II   категории

III категории

200-240

180-220

160-200

200-240

180-220

160-200

200-240

180-220

160-200

200-240

180-220

160-200

на других предприятиях:

        

I     категории

II категории

III категории

180-220

160-200

150-190

180-220

160-200

150-190

180-220

160-200

150-190

180-220

160-200

150-190

Инженеры по организации и нормированию труда:

        

на предприятиях,     изготавливающих     особо сложную продукцию:

        

I категории

II категории

200-240

180-220

200-240

180-220

200-240

180-220

200-240

180-220

на других предприятиях:

        

I  категории

II категории

180-220

160-200

180-220

160-200

180-220

160-200

180-220

160-200

 

        

 

Окончание приложения 6

1

2

3

4

5

Ведущие: инженеры других специальностей, экономист, бухгалтер, бухгалтер-ревизор:

        

на предприятиях, изготавливающих особо сложную продукцию

190-230

190-230

-

-

на других предприятиях

180-220

180-220

-

-

Инженеры других специальностей, экономист, бухгалтер, бухгалтер-ревизор:

        

на предприятиях, изготавливающих  особо сложную продукцию:

        

I категории

II категории

180-220

160-200

180-220

160-200

180-220

160-200

180-220

160-200

на других предприятиях:

        

I категории

II   категории

170-210

150-190

170-210

150-190

170-210

150-190

170-210

150-190

Инженеры всех специальностей, экономист, бухгалтер, бухгалтер-ревизор:

        

на предприятиях,     изготавливающих особо

сложную продукцию

140-180

140-180

140-180

140-180

на других предприятиях

130-170

130-170

130-170

130-170

Старший диспетчер:

        

на предприятиях,     изготавливающих особо

сложную продукцию

180-220

180-220

180-220

180-220

на других предприятиях

170-210

170-210

170-210

170-210

Техники всех специальностей:

        

I  категории

II категории

130-160

120-140

130-160

120-140

130-160

120-140

130-160

120-140

Техники всех специальностей

110-130

110-130

110-130

110-130

Начальники: участка (смены), испытательной станции:   

       

I группы

II группы

220-260

200-240

220-260

200-240

220-260

200-240

220-260

200-240

Механик, энергетик цеха:

        

I группы

II группы

III группы

220-260

200-240

160-200

220-260

200-240

160-200

220-260

200-240

160-200

220-260

200-240

160-200

Старшие: мастер, контрольный мастер участка:

        

I группы

II группы

III группы

220-240

180-220

160-200

220-240

180-220

160-200

220-240

180-220

160-200

220-240

180-220

160-200

Мастер, контрольный мастер участка:

        

I группы

II группы

III группы

180-220

160-200

140-180

180-220

160-200

140-180

180-220

160-200

140-180

180-220

160-200

140-180

Информация о работе Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта строительства механического цеха на базе действующего машиностроительного предприятия