Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Ноября 2012 в 19:49, контрольная работа
Описание бизнес ситуации. Студент Пензенского государственного университета архитектуры и строительства решает совмещать учебу с предпринимательской деятельностью в форме риэлтерского бизнеса. Результаты анализа городского рынка риэлтерских услуг дают основание характеризировать данный вид бизнеса как стабильно перспективный, с минимальными требованиями к стартовому капиталу для начала предпринимательской деятельности, отсутствием лицензирования, достаточно привлекательным уровнем дохода и высокой степенью конкуренции.
Тема №1: Планирование и контроллинг риэлтерской деятельности
Описание бизнес ситуации. Студент Пензенского государственного университета архитектуры и строительства решает совмещать учебу с предпринимательской деятельностью в форме риэлтерского бизнеса. Результаты анализа городского рынка риэлтерских услуг дают основание характеризировать данный вид бизнеса как стабильно перспективный, с минимальными требованиями к стартовому капиталу для начала предпринимательской деятельности, отсутствием лицензирования, достаточно привлекательным уровнем дохода и высокой степенью конкуренции.
Организации риэлтерского бизнеса потребует следующих затрат:
I. |
Стартовые затраты учредителя |
Сумма: |
1.1 |
Госпошлина на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя |
500 руб. |
1.2. |
Оплата аренды офисного помещения с мебелью площадью 10 м2 по цене (Ца) 390 руб/м2. |
3900 руб. |
1.3. |
Оплата компьютера, принтера, сейфа в кредит на 3 года с ежемесячными платежами в (Зкр) |
590 руб. |
1.4. |
Затраты на рекламу ежемесячные (Зр) |
930 руб. |
1.5. |
Прочие затраты (Зп) |
850 руб. |
Итого: |
7000 руб. | |
II. |
Операционные затраты риэлтерской фирмы (Зоп) (транспортные расходы, юридическая экспертиза, консультации, затраты, связанные с оформлением документов) |
4% от ежемесячных риэлторских доходов (D0) |
Задание:
1. Запланировать годовой
бизнес-план риэлтерской
2. Выполнить маркетинговые
3. Составить бюджетные планы доходов (выручки) от риэлтерских услуг, бюджет затрат и прибыли;
4. Осуществить контроллинг поведения затрат и прибыли через классификацию затраты на постоянные и переменные с определением точки безубыточности агентства недвижимости на первый месяц работы.
Выполнение задания
Шаг 1. Прогнозирование исходного плана услуг.
Перспективу развития риэлтерского бизнеса
выполняем через
В качестве неизменных исходных данных выступает план риэлтерских услуг по количеству сделок купли-продажи Ni и план риэлтерских услуг по аренде жилья Nj.
В качестве переменных величин
по вариантам принимается
Шаг 2. Маркетинговые исследования рынка жилья и прогноз цен.
Выполняется с целью годового прогноза цен на рынке жилья по принятым сегментам рынка услуг в виде графических моделей (рис. 1.) состоит из двух этапов: ретроспективный маркетинг цен за прошедший годовой период; годовой прогноз цен по сегментам рынка услуг риэлтерского бизнеса. При этом принят следующий прогнозный темп инфляции на цены всех типов риэлтерских услуг =3%. ( применяется студентами по вариантам согласно таблицы 24).
Расчет изменения стоимости цен на услуги производим через индекс инфляции следующим образом:
, где
- Ц0- расчетная стоимость услуг (i, j) по состоянию на Т0;
- βt – индекс инфляции цен на t – месяц для условий постоянства ежемесячной инфляции 3% в месяц на весь прогнозный период.
, где
t – период прогноза цены в месяцах от Т0.
Таблица 1. Прогнозирование исходного годового плана риэлтерского бизнеса
№ |
Виды услуг |
Расчетная общая площадь жилого помещения, м2
Si |
Прогнозная стоимость 1 м2 общей площади жилья, тыс. руб.
Цi |
Расчетная стоимость жилого помещения, тыс. руб.
|
Стоимость услуг, % от стоимости сделки купли-продажи
|
План риэлтерских услуг по количеству сделок купли-продажи жилья, Ni | |||||||||||||||||
|
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
Всего за год | |||||||||||||||||||
Октябрь |
Ноябрь |
декабрь |
∑ |
январь |
февраль |
март |
∑ |
апрель |
май |
июнь |
∑ |
июль |
август |
сентябрь |
∑ | ||||||||
1 |
Услуги по сделкам купли-продажи жилья | ||||||||||||||||||||||
1- ком. кв. |
42 |
43 |
1806 |
1,5 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
1 |
0 |
2 |
0 |
1 |
1 |
2 |
0 |
1 |
1 |
2 |
7 | ||
2х- ком. кв. |
54 |
37 |
1998 |
1,5 |
1 |
1 |
0 |
2 |
1 |
1 |
0 |
2 |
1 |
0 |
0 |
1 |
1 |
0 |
0 |
1 |
6 | ||
3х- ком. кв. |
72 |
38 |
2736 |
1,5 |
0 |
0 |
1 |
1 |
0 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
4 | ||
ОК |
16 |
43 |
688 |
1,5 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
0 |
1 |
0 |
0 |
1 |
1 |
4 | ||
Частные дома |
85 |
27 |
2295 |
1,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 | ||
Итого: |
1 |
2 |
2 |
5 |
2 |
3 |
1 |
6 |
2 |
2 |
2 |
6 |
1 |
2 |
2 |
5 |
22 | ||||||
2 |
Услуги по аренде недвижимости | ||||||||||||||||||||||
Виды арендуемых квартир |
Прогнозная ежемесячная арендная плата, тыс. руб.
|
Стоимость услуг, % от стоимости сделки аренды |
План риэлтерских услуг по количеству сданного в аренду жилья, Nj |
Всего за год | |||||||||||||||||||
1х-комн. кв. |
10 |
70% от месячной арендной платы |
2 |
3 |
4 |
9 |
3 |
3 |
3 |
9 |
3 |
3 |
4 |
10 |
4 |
2 |
2 |
8 |
36 | ||||
2х-комн. кв. |
15 |
2 |
3 |
3 |
8 |
3 |
2 |
3 |
8 |
3 |
2 |
2 |
7 |
2 |
2 |
2 |
6 |
29 | |||||
Итого: |
4 |
6 |
7 |
17 |
6 |
5 |
6 |
17 |
6 |
5 |
6 |
17 |
6 |
4 |
4 |
16 |
65 | ||||||
Рисунок 1. Маркетинговый анализ цен на рынке недвижимости г. Пензы
Шаг 3. Годовой и текущий бюджет доходов (выручки) от риэлтерских услуг
Первоначально выполняем квартальные бюджеты доходов от риэлтерских услуг в форме таблиц №2,3,4,5. Затем рассчитывается годовой бюджет доходов от риэлтерских услуг в форме таблицы №6 .
Доходы от риэлтерских услуг по купли-продажи жилья (Di) определяется следующим образом:
, где
- расчетная стоимость жилого помещения по состоянию на Т0, м2;
- прогнозный ежемесячный индекс цен на недвижимость, %;
- стоимость оказываемых услуг, %.
Доходы от риэлтерских услуг по аренде жилья определяется следующим образом:
, где
- расчетная стоимость
- прогнозный ежемесячный индекс арендной платы за недвижимость, %;
- стоимость оказываемых услуг, %.
Таблица 2. Бюджет доходов (выручки) от риэлтерских услуг за I кв., тыс. руб.
№ |
I кв. |
Итого: | |||
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь | |||
1. |
Выручка от купли-продажи недвижимости |
||||
1- ком. кв. |
0 |
0 |
1∙1806∙1,013∙0,015=27,9 |
27,9 | |
2х- ком. кв. |
1∙1998∙1,011∙0,015=30,3 |
1∙1998∙1,012∙0,015=30,6 |
0 |
60,9 | |
3х- ком. кв. |
0 |
0 |
1∙2736∙1,013∙0,015=42,3 |
42,3 | |
ОК |
0 |
1∙688∙1,012∙0,015=10,5 |
0 |
10,5 | |
Частные дома |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Всего: |
30,3 |
41,1 |
70,2 |
141,6 | |
2. |
Выручка от аренды недвижимости |
||||
1х-комн. кв. |
2∙10∙1,011∙0,7=14,1 |
3∙10∙1,012∙0,7=21,4 |
4∙10∙1,013∙0,7=28,8 |
64,3 | |
2х-комн. кв. |
2∙15∙1,011∙0,7=21,2 |
3∙15∙1,012∙0,7=32,1 |
3∙15∙1,013∙0,7=32,5 |
85,8 | |
Всего: |
35,3 |
53,5 |
61,3 |
150,1 | |
3. |
Итого: |
65,6 |
94,6 |
131,5 |
291,7 |
Таблица 3. Бюджет доходов (выручки) от риэлтерских услуг за II кв., тыс. руб.
№ |
II кв. |
Итого: | |||
Январь |
Февраль |
Март | |||
1. |
Выручка от купли-продажи недвижимости |
||||
1- ком. кв. |
1∙1806∙1,014∙0,015=28,2 |
1∙1806∙1,015∙0,015=28,5 |
0 |
56,7 | |
2х- ком. кв. |
1∙1998∙1,014∙0,015=31,2 |
1∙1998∙1,015∙0,015=31,5 |
0 |
62,7 | |
3х- ком. кв. |
0 |
0 |
1∙2736∙1,016∙0,015=43,6 |
43,6 | |
ОК |
0 |
1∙688∙1,015∙0,015=10,8 |
0 |
10,8 | |
Частные дома |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Всего: |
59,4 |
70,8 |
43,6 |
173,8 | |
2. |
Выручка от аренды недвижимости |
||||
1х-комн. кв. |
3∙10∙1,014∙0,7=21,9 |
3∙10∙1,015∙0,7=22,1 |
3∙10∙1,016∙0,7=22,3 |
66,3 | |
2х-комн. кв. |
3∙15∙1,014∙0,7=32,8 |
2∙15∙1,015∙0,7=22,1 |
3∙15∙1,016∙0,7=33,4 |
88,3 | |
Всего: |
54,7 |
44,2 |
55,7 |
154,6 | |
3. |
Итого: |
114,1 |
115,0 |
99,3 |
328,4 |
Таблица 4. Бюджет доходов (выручки) от риэлтерских услуг за III кв., тыс. руб.
№ |
III кв. |
Итого: | |||
Апрель |
Май |
Июнь | |||
1. |
Выручка от купли-продажи недвижимости |
||||
1- ком. кв. |
0 |
1∙1806∙1,018∙0,015=29,3 |
1∙1806∙1,019∙0,015=29,6 |
58,9 | |
2х- ком. кв. |
1∙1998∙1,017∙0,015=32,1 |
0 |
0 |
32,1 | |
3х- ком. кв. |
0 |
1∙2736∙1,018∙0,015=44,4 |
0 |
44,4 | |
ОК |
1∙688∙1,017∙0,015=11,1 |
0 |
0 |
11,1 | |
Частные дома |
0 |
0 |
1∙2295∙1,019∙0,015=37,7 |
37,7 | |
Всего: |
43,2 |
73,7 |
67,3 |
184,2 | |
2. |
Выручка от аренды недвижимости |
||||
1х-комн. кв. |
3∙10∙1,017∙0,7=22,5 |
3∙10∙1,018∙0,7=22,7 |
4∙10∙1,019∙0,7=30,6 |
75,8 | |
2х-комн. кв. |
3∙15∙1,017∙0,7=33,8 |
2∙15∙1,018∙0,7=22,7 |
2∙15∙1,019∙0,7=30,0 |
86,5 | |
Всего: |
56,3 |
45,4 |
60,6 |
162,3 | |
3. |
Итого: |
99,5 |
119,1 |
127,9 |
346,5 |
Таблица 5. Бюджет доходов (выручки) от риэлтерских услуг за IV кв., тыс. руб.
№ |
IV кв. |
Итого: | |||
Июль |
Август |
Сентябрь | |||
1. |
Выручка от купли-продажи недвижимости |
||||
1- ком. кв. |
0 |
1∙1806∙1,0111∙0,015=30,2 |
1∙1806∙1,0112∙0,015=30,5 |
60,7 | |
2х- ком. кв. |
1∙1998∙1,0110∙0,015=33,1 |
0 |
0 |
33,1 | |
3х- ком. кв. |
0 |
1∙2736∙1,0111∙0,015=45,8 |
0 |
45,8 | |
ОК |
0 |
0 |
1∙688∙1,0112∙0,015=11,6 |
11,6 | |
Частные дома |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Всего: |
33,1 |
76,0 |
42,1 |
151,2 | |
2. |
Выручка от аренды недвижимости |
||||
1х-комн. кв. |
4∙10∙1,0110∙0,7=30,9 |
2∙10∙1,0111∙0,7=15,6 |
2∙10∙1,0112∙0,7=15,8 |
62,3 | |
2х-комн. кв. |
2∙15∙1,0110∙0,7=23,2 |
2∙15∙1,0111∙0,7=23,4 |
2∙15∙1,0112∙0,7=23,7 |
70,3 | |
Всего: |
54,1 |
39,0 |
39,5 |
132,6 | |
3. |
Итого: |
87,2 |
115,0 |
81,6 |
283,8 |
Таблица 6. Годовой бюджет доходов (выручки) от риэлтерских услуг, тыс. руб.
№ |
I кв. |
II кв. |
III кв. |
IV кв. |
Итого: | ||||||
Кол-во Ni |
Доход Di |
Кол-во Ni |
Доход Di |
Кол-во Ni |
Доход Di |
Кол-во Ni |
ДоходDi |
Кол-во Ni |
ДоходDi | ||
|
1. |
Выручка от купли-продажи недвижимости | ||||||||||
1- ком. кв. |
1 |
27,9 |
2 |
56,7 |
2 |
58,9 |
2 |
60,7 |
7 |
204,2 | |
2х- ком. кв. |
2 |
60,9 |
2 |
62,7 |
1 |
32,1 |
1 |
33,1 |
6 |
188,8 | |
3х- ком. кв. |
1 |
42,3 |
1 |
43,6 |
1 |
44,4 |
1 |
45,8 |
4 |
176,1 | |
ОК |
1 |
10,5 |
1 |
10,8 |
1 |
11,1 |
1 |
11,6 |
4 |
44,0 | |
Частные дома |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
37,7 |
0 |
0 |
1 |
37,7 | |
Всего: |
5 |
141,6 |
6 |
173,8 |
6 |
184,2 |
5 |
151,2 |
22 |
650,8 | |
2. |
Nj |
Dj |
Nj |
Dj |
Nj |
Dj |
Nj |
Dj |
Nj |
Dj | |
|
Выручка от аренды недвижимости | |||||||||||
1х-комн. кв. |
9 |
64,3 |
9 |
66,3 |
10 |
75,8 |
8 |
62,3 |
36 |
268,7 | |
2х-комн. кв. |
8 |
85,8 |
8 |
88,3 |
7 |
86,5 |
6 |
70,3 |
29 |
330,9 | |
Всего: |
17 |
150,1 |
17 |
154,6 |
17 |
162,3 |
14 |
132,6 |
65 |
599,6 | |
3. |
Итого: |
291,7 |
328,4 |
346,5 |
283,8 |
1250,4 | |||||
Информация о работе Планирование и контроллинг риэлтерской деятельности