Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц коммерческим банком на примере ООО КБ «ИСТОК»

           1) Открытие и ведение рублевых и валютных счетов юридических лиц. Обслуживание  внешне-экономической  деятельности  предприятий.  Банк  может  осуществлять  любые  операции  в  рамках  валютного  законодательства  РФ.  В  процессе  выполнения  функций   агента  валютного  контроля,  банк  оказывает  помощь  в  подготовке  внешнеторговых  контрактов,  проводит  сопровождение  платежей  по  ним.    Также  составляет  паспорта  сделок  по  экспортно - импортным  операциям  и  ведет  неторговые  контракты.

2) Автоматизированная  система  передачи  данных  «Клиент-банк».  Система  предназначена  для  приема - передачи  по  линии  связи  платежных  документов  клиентов  банка. Используя  данную  систему  клиент  может  не  выходя  из  офиса  в  любой  момент  иметь  полную  и  достоверную  информацию  о  состоянии  банковского  счета.  Важнейшим  свойством  системы  является  ее  информационная  безопасность. Она  обеспечивается  применением  специальных  мер  защиты,  исключающих  злоумышленный  перехват,  прочтение  и  искажение  документов.

   3) Аренда  индивидуальных  сейфов в  банке.  Один  из  надежных  способов  хранения  документов,  ценных  бумаг  и  драгоценностей.  Банк  гарантирует  полную  сохранность  и  конфиденциальность  хранящихся  ценностей.

Таким  образом,  ООО КБ «ИСТОК» предлагает  полный  спектр  банковских  продуктов  и  услуг  для   юридических  лиц.

      С  целью  увеличения  массовых  продаж  банк  проводит  постоянную  работу  по  улучшению  качества,  уровня  сервиса  и  культуры  обслуживания  клиентуры.  Осуществляется  внедрение  новых  банковских  продуктов  и  услуг  для  максимального  удовлетворения  потребностей  клиента.

              Для  выявления  конкурентных  позиций  ООО КБ «ИСТОК»   на  рынке  финансовых  услуг  г. Орла необходимо  сравнить  его  с  другими  банками  города.  На  рынке  города  кредитные  услуги  предоставляют  еще  4  филиала банков:  «Темп банк», ОАО КБ «Русь Банк», ОО КБ «ТРАСТ»,  ОАО КБ «ТрансКредитБанк». 

  Для  объективного  выявления  конкурентных  позиций произведен  сравнительный  анализ  тарифов  вышеназванных  кредитных учреждений. Данные  анализа  отражены  в  таблице ( Таблица 1). Таблица  включает  сводные  данные  по  тарифам  на  расчетно - кассовые  услуги  в  различных  банках  города.  Из  данных  видно,  что  тарифы  за  РКО  в  ООО КБ «ИСТОК»  выше,  чем  в  остальных  банках  города  Орла.  Это  значит,  что  услуги  предоставляемые  ООО КБ «ИСТОК» наиболее  дорогие,  в  сравнении  с  услугами  остальных  банков.  Высокие  тарифы  могут  создать  препятствия  для  привлечения  малых  предприятий  на  РКО.  Хотя,  в  настоящее  время,  политика  банка  такова,  что  он  стремится  привлечь  на  РКО  в  большей  степени  крупных  клиентов.  Сотрудничество  с  крупными  юридическими  лицами  наиболее  выгодно  для  банка,  так  как  обороты  по  счетам  у  них  гораздо  значительнее,  чем  у  предпринимателей.        

                                                                                                                   Таблица 1

Структура  тарифов  за  РКО  юридических  лиц  в  различных  банках  города

                       Недостатком  в  тарифной  политике ООО КБ «ИСТОК» является  отсутствие  гибкого  ценообразования.  Необходимо  разрабатывать  более  гибкие  цены,  величина  которых  будет  зависеть  от  количества  услуг.  Чем  больше  расчетно-кассовых  услуг  выбирает  клиент,  тем  меньше  цену  за  них платит.  Это  с  одной  стороны,  активизирует  спрос  у  клиентов  на  больший  ассортимент  услуг  по  РКО,  с  другой  стороны,  увеличит  доходность  банка.

              В  настоящее  время,  в  условиях  жесткой  межбанковской  конкуренции,  Сбербанк  стремится  реализовать  комплексный  подход  в  работе  с  клиентурой.  Прежде  всего  это  выражается  в  комплексном    обслуживании  клиентов.  Это  возможно  благодаря  широкому  ассортименту  расчетно - кассовых  услуг,  имеющемуся  в  ООО КБ «ИСТОК». Сейчас,  по  расчетам  специалистов  банка,  в  среднем  на  одного  клиента  приходится  3,7  услуг.  Ставится  задача  увеличить  данный  показатель  до  5  услуг  на  одного  клиента.  Комплексное  обслуживание  позволит  удержать  существующих  клиентов  и  не допустить  фактов  перевода  активно  работающих  клиентов  в  другие  коммерческие  банки  города.  Кроме  того,  широкий  ассортимент  новейших  и  традиционных  услуг  банка  создают  отличные  предпосылки  для  привлечения  на  обслуживание  новых  клиентов.  Таким  образом,  комплексное  обслуживание  клиентов  способствует  расширению  и  укреплению  клиентской  базы  банка.

2.2. Анализ  формирования  ресурсной  базы  банка

             Увеличение  ресурсной  базы коммерческого  банка происходит за счет пассивных операций. В разрезе рассматриваемой темы к пассивным операциям следует отнести операции, связанные с проведением платежей и расчетов клиентов банка, поскольку они проводятся, как правило, по банковским счетам, на основе которых формируется часть банковских ресурсов. Также   источником  формирования  выступают  остатки  средств  на  счетах  юридических  лиц. Структуру, состояние и динамику ресурсной базы можно проанализировать, рассмотрев некоторые показатели работы отдела расчетно - кассового обслуживания юридических лиц и бюджетов.

Остатки средств на счетах юридических лиц являются наиболее выгодным источником формирования ресурсной базы.  Это  объясняется  низкой  процентной  ставкой,  уплачиваемой  за  использование  средств. ООО КБ «ИСТОК»  начисляет    2%  годовых,  на  остаток  на  счетах  юридических  лиц.  Начисление  процентов  происходит  лишь  в  тех  случаях,  если  остаток  превышает  100тыс.  рублей  и  выше (Таблица 2.1.).

С  другой  стороны,  на  обслуживание  любого  клиента  банк  затрачивает  и  свои  ресурсы.  Поэтому  банку  необходимо  сопоставлять  получаемый  доход  от  обслуживания  клиента  и  затрачиваемые  ресурсы,  то есть  следить  за  эффективностью  обслуживания  клиентуры.

              Для  оценки  эффективности  формирования  ресурсной  базы  банка  за  счет  привлечения  клиентов  на  РКО,  необходимо  проанализировать  выполнение  бизнес - плана  отделом  РКО.    Данные анализа  отражены  в  таблице  ( Таблица 2)

Таблица 2

Выполнение  бизнес - плана  отделом  РКО  ООО КБ «ИСТОК» за  2009 -2010гг.

(Тыс. руб.)

Из  таблицы 2.2.  видно, что  отдел  РКО  в  2009 году,  2010 году  перевыполнил  план  по  формированию  рублевых  ресурсов.  В  2009 году  остатки  на  счетах  юридических  лиц  на  38%  превысили  запланированный  объем  и  фактически  составили  87929  тыс.  руб.  В  2010 году  фактические  остатки  на  счетах  увеличились  до  120435  тыс. руб.  Кроме  того,  полученный  доход  от  РКО  за  последние  2  года  был  выше  запланированного.  В  2009 году  доход  составил  5339 тыс. руб. ,что  на  27%  выше  плана.  В  2010 году  величина  дохода  увеличилась  до  6016 тыс. руб., что  на  9%  выше  плана.  Показатель  доходности  является  важнейшим  качественным  показателем,  характеризующий  расчетно - кассовые  операции  с  точки  зрения  рентабельности.  Таким  образом,  можно  сделать  вывод,  что  за  последние  2  года  в  Отделении  эффективно  выполнялся  бизнес - план.  Положительная  динамика  наблюдается  как  в  формировании  рублевых  ресурсов,  так  и  в  увеличении  дохода.

Доход  от  РКО  юридических  лиц  определяется  исходя  из  утвержденных  банковских  тарифов  и  объема  продаж.   Факт  получения  дохода  свидетельствует  об  обоснованности  тарифов  и  массовости  продаж  расчетно-кассовых  услуг.  Для более  детального   выявления  тенденции  доходности  РКО  юридических  лиц,  необходимо  проанализировать  таблицу (Таблица 3),  в  которой  представлены  данные  о  комиссионном  доходе  банка,  полученном  в  начале  2010 года.  .   

Таблица 3

Комиссия, полученная  по  ООО КБ «ИСТОК» за  2010 год

(тыс. руб)