Планирование на предприятии

Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Февраля 2012 в 16:33, курсовая работа

Описание работы

Планирование – форма деятельности, направленная на разработку и обоснование программы экономического развития предприятия и его структурных звеньев на определенный период в соответствии с целью его функционирования и уровнем ресурсного обеспечения.
Назначение планирования состоит в стремлении максимально учесть все внутренние и внешние факторы, обеспечивающие оптимальные условия для развития предприятия.

Содержание

Введение 3
1. Характеристика предприятия 4
1.1. Первоуральский новотрубный завод 5
1.2.Характеристика цеха по производству труб нефтяного сортамента 5
1.3. Система управления цехом 7
1.4. Система планирования и контроля на предприятии 7
2. План технического развития цеха 10
2.1. Планирование производства продукции 10
2.2. Капитальные вложения в основные производственные фонды 12
2.3. Планирование численности и фонда оплаты труда 14
2.3.1. Планирование численности и фонда оплаты труда производственного персонала
14
2.3.2. Планирование численности и фонда оплаты труда инженерно-технического персонала
18
2.3.3. Планирование годового фонда оплаты труда персонала
18
3. Планирование себестоимости продукции 20
3.1. Расчет стоимости материальных ресурсов 20
3.2. Расчет амортизационных отчислений 25
3.3. Прочие расходы 25
3.4. Расчет себестоимости продукции 27
4. Формирование финансовых результатов 28
4.1. Определение плановых цен 28
4.2. Определение плановой выручки 28
4.3. Планирование прибыли 29
5. Финансовый план 31
5.1. Планирование потребности в оборотных средствах 31
5.2. Распределение чистой прибыли 33
5.3. Баланс доходов и расходов 34
5.4. План движения денежных средств 35
6. Анализ и оценка результатов работы цеха № 4 37
Заключение 41
Список используемой литературы

Работа содержит 1 файл

Курсовая Планирование.doc

— 782.50 Кб (Скачать)

     Численность рабочих, занятых на основных производственных участках рассчитывается по нормам обслуживания, [5]:

                                                   ЧПпр                                      (5)

     где    О – число единиц оборудования;

     С – количество смен;

     Но – норма обслуживания, чел. в смену;

     Ксп – коэффициент приведения явочной численности к списочной:

                                                      Ксп = Тн / Т,                                             (6)

     где    Тн – номинальный фонд рабочего времени, дни;

     Т – фактический фонд времени, дни;

     Потребное количество человеко-часов на плановую производственную программу (Тп) определяется по каждой профессии по формуле:

                                           Тп = ЧРсм × n × Тэф.об. × tч,                                 (7)

     где    ЧРсм – численность рабочих каждой профессии в смену, чел.;

     n – сменность работы;

    Тэф.об – эффективный фонд времени работы основного оборудования по плану, ч;

     tч – продолжительность смены ( 7,5ч);

     Эффективный фонд времени работы единицы основного  оборудования определяется с учетом его загрузки и режима работы предприятия.

     Эффективный фонд времени работы оборудования рассчитывается по формуле:

                                     Тэф.об. = (Тк – Тп – Тв – Тпр) × Км,                              (8)

где    Тк – календарная продолжительность года, дн.;

     Тп, Тв  – число праздничных и выходных дней в году;

     Тпр – число дней плановых простоев оборудования в ремонте;

     Км – коэффициент использования производственной мощности.

     Тэф.об. = (365 – 12 – 24) × 0,65 = 214 дн.

     Расчеты численности производственного персонала приведены в таблице 5. 
 

     Таблица 5.

     Расчет  численности производственного  персонала цеха

Наименование  профессии Число рабо-чих в смену, чел. Смен-ность рабо-ты Коэф-фици-ент списоч-ного состава Списоч-ная числен-ность, чел. Разряд рабо-чего Количест-во человеко- часов на выполне-ние програм-мы Часо-вая тариф-ная ставка, руб. Прямые затраты  на оплату труда,     тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7
Участок неразрушающего контроля
Наладчик  автоматических линий 1 4 1,2 5 6 8019,375 52,21  419 
Слесарь-инструментальщик 1 1 1,2 1 6 1603,875 52,21  84 
Стропальщик 1 4 1,2 5 3 8019,375 33,31  267 
Оператор  поста упраления 2 4 1,2 10 3 16038,75 33,31  534 
Участок отделки и сдачи насосно-компрессорных  и обсадных труб
Наладчик  автоматических линий 4 4 1,2 19 6 30473,625 52,21  1 591 
Сдатчик металла 1 4 1,2 5 3 8019,375 33,31  267 
Стропальщик 3 4 1,2 14 3 22454,25 33,31  748 
Бригадир 1 4 1,2 5 6 8019,375 52,21  419 
Оператор  поста упраления 12 4 1,2 58 3 93024,75 33,31  3 099 
Резчик  труб и заготовок 22 4 1,2 106 4 170010,75 38,78  6 593 
Прессовщик  на испытании труб 2 4 1,2 10 5 16038,75 45,00  722 
Участок по производству фитнгов
Наладчик  автоматических линий 2 4 1,2 10 6 16038,75 52,21  837 
Сортировщик-сдатчик  металла 2 4 1,2 10 3 16038,75 33,31  534 
Стропальщик 2 4 1,2 10 3 16038,75 33,31  534 
Оцинковщик-хромировщик 3 4 1,2 14 5 22454,25 45,00  1 010 
Приемщик  сырья, полуфабрикатов и готовой  продукции 1 4 1,2 5 2 8019,375 28,84  231 
Резчик  труб и заготовок 8 4 1,2 38 4 60947,25 38,78  2 364 
Оператор  поста упраления 3 4 1,2 14 3 22454,25 33,31  748 
1 2 3 4 5 6 7
Сортировщик-сдатчик металла 1 4 1,2 5 3 8019,375 33,31  267 
Участок термической обработки труб
Бригадир 1 4 1,2 5 6 8019,375 52,21  419 
Стропальщик 2 4 1,2 10 3 16038,75 33,31  534 
Сдатчик металла 1 4 1,2 5 3 8019,375 33,31  267 
Термист проката и труб 5 4 1,2 24 4 38493 38,78  1 493 
Правильщик  прокатат итруб 1 4 1,2 5 5 8019,375 45,00  361 
Участок высадки насосно-компрессорных труб
Стропальщик 2 4 1,2 10 3 16038,75 33,31  534 
Сдатчик металла 1 4 1,2 5 4 8019,375 38,78  311 
Прессовщик горячих труб 1 4 1,2 5 6 8019,375 52,21  419 
Нагревальщик  металла 1 4 1,2 5 5 8019,375 45,00  361 
Сортировщик-сдатчик  металла 2 4 1,2 10 4 16038,75 38,78  622 
Резчик  труб и заготовок 2 4 1,2 10 3 16038,75 33,31  534 
Служба  эксплуатации кранов
машинист  крана метллургического производства 15 4 1,2 72 4 115479 38,78  4 478 
Участок отгрузки готовой продукции
Бригадир  по перемещению сырья 1 3 1,2 4 5 6415,5 45,00  289 
Стропальщик 1 3 1,2 4 3 6415,5 33,31  214 
Приемасдатчик 1 3 1,2 4 3 6415,5 33,31  214 
Итого основной персонал 522       32 317 
Участок производственного инструмента
Токарь 2 1 1,2 2 4 3207,75 38,78  124 
Заточник 1 1 1,2 1 4 1603,875 38,78  62 
Слесарь-ремонтник 1 1 1,2 1 6 1603,875 52,21  84 
Кладовщик 1 1 1,2 1 2 1603,875 28,84  46 
Хозяйственное обслуживание цеха
Бригадир  1 1 1,2 1 4 1603,875 22,20  36 
Кладовщик 2 1 1,2 2 3 3207,75 19,80  64 
Грузчик 1 1 1,2 1 3 1603,875 19,80  32 
Итого вспомогательный персонал персонал     9       447 
Итого       531       32 765 

     Таким образом, численность производственного персонала составила     531 человек, а затраты на оплату труда 32 765 тыс. руб.

     2.3.2. Планирование численности и оплаты труда инженерно-технического персонала

     Расчет  численности и оплаты труда приведен в таблице 6.

     Таблица 6

     Расчет  численности и расходов на оплату труда инженерно-технического персонала

Наименование  должности Количество, чел. Должностной оклад,    

  руб.

Расходы на оплату труда на год, тыс.руб.
Начальник цеха 1 60 000  720 
Секретарь руководителя 1 9 000  108 
Заместитель начальника 3 30 000  360 
Энергетик цеха 1 30 000  360 
Механик цеха 1 30 000  360 
Начальник смены 4 24 000  288 
Начальник участка 8 24 000  288 
Мастер  7 19 000  228 
Мастер  сменный  20 12 000  144 
Ведущий инженер 3 15 000  180 
Инженер 8 11 000  132 
Итого 57   3 168 

     Таким образом, численность инженерно-технического персонала составила 57 человек, затраты  на оплату труда 3 168 тыс. руб. 

     2.3.3. Планирование годового фонда оплаты труда персонала

     Плановая  величина годового фонда оплаты труда  персонала цеха определяется на основе произведенных выше расчетов (таблица 7).

       Размеры премии, надбавок и доплат, дополнительной заработной платы определяется в соответствии с действующими положениями по оплате труда.

     Таблица 7

     Расчет  расходов на оплату труда персонала  цеха за год

Показатели Рабочие основные Рабочие вспомогатель-ные Инженерно-технический  персонал Всего
1 2 3 4 5
Списочная чичленность, чел. 522 9 57 588
1 2 3 4 5
Прямые  расходы на оплату труда, тыс. руб. 32 317  447  3 168  35 933 
Премии  и доплаты, тыс. руб. 29 086  268  2 218  31 572 
Расходы основной оплаты труда, тыс. руб. 61 403  716  5 386  67 504 
Расходы дополнительной оплаты труда, тыс. руб. 3 070  36  269  3 375 
Годовые расходы на оплату труда, тыс. руб. 64 473  752  5 655  70 880 

     Таким образом, планируемые расходы на оплату труда составляют 70880 тыс. руб.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. ПЛАНИРОВАНИЕ  СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ

     Себестоимость продукции выражает в денежной форме  индивидуальные издержки предприятия  на производство и реализацию единицы  продукции или объема продукции  в действующих экономических  условиях.

     Расчет  себестоимости продукции осуществляется на основе нормативного метода планирования и сметы затрат на производство. 

     3.1. Расчет стоимости материальных  ресурсов

     К материальным ресурсам относятся сырье, материалы, энергия, топливо, покупные полуфабрикаты.

     Требуемое количество каждого вида материальных ресурсов определяется раздельно по всей номенклатуре продукции по формуле:

                                                М = Нм × ТВ,                                                 (9)

     где    М – необходимое количество конкретных видов сырья, материалов, энергоресурсов в натуральном выражении;

     Нм – норма расхода на единицу продукции каждого вида материальных ресурсов в натуральном выражении;

      ТВ – товарный выпуск продукции в натуральном выражении.

     Расход  и стоимость энергоресурсов на технологические  цели определяется исходя из установленной мощности электрооборудования по формуле:

                                       Сэ = N × Тэф.об. × Кпд × Цэ,                                     (10)

     где    Сэ – стоимость энергоресурсов на технологические нужды;

     N – суммарная мощность электродвигателей имеющегося оборудования (часовый расход энергоресурсов), кВт.ч, м3/ч;

      Тэф.об. – эффективный фонд времени работы оборудования по плану, ч;

      Кпд – коэффициент полезного использования оборудования по времени и мощности;

Информация о работе Планирование на предприятии