Планирование на предприятии

Автор: Пользователь скрыл имя, 14 Февраля 2012 в 16:33, курсовая работа

Описание работы

Планирование – форма деятельности, направленная на разработку и обоснование программы экономического развития предприятия и его структурных звеньев на определенный период в соответствии с целью его функционирования и уровнем ресурсного обеспечения.
Назначение планирования состоит в стремлении максимально учесть все внутренние и внешние факторы, обеспечивающие оптимальные условия для развития предприятия.

Содержание

Введение 3
1. Характеристика предприятия 4
1.1. Первоуральский новотрубный завод 5
1.2.Характеристика цеха по производству труб нефтяного сортамента 5
1.3. Система управления цехом 7
1.4. Система планирования и контроля на предприятии 7
2. План технического развития цеха 10
2.1. Планирование производства продукции 10
2.2. Капитальные вложения в основные производственные фонды 12
2.3. Планирование численности и фонда оплаты труда 14
2.3.1. Планирование численности и фонда оплаты труда производственного персонала
14
2.3.2. Планирование численности и фонда оплаты труда инженерно-технического персонала
18
2.3.3. Планирование годового фонда оплаты труда персонала
18
3. Планирование себестоимости продукции 20
3.1. Расчет стоимости материальных ресурсов 20
3.2. Расчет амортизационных отчислений 25
3.3. Прочие расходы 25
3.4. Расчет себестоимости продукции 27
4. Формирование финансовых результатов 28
4.1. Определение плановых цен 28
4.2. Определение плановой выручки 28
4.3. Планирование прибыли 29
5. Финансовый план 31
5.1. Планирование потребности в оборотных средствах 31
5.2. Распределение чистой прибыли 33
5.3. Баланс доходов и расходов 34
5.4. План движения денежных средств 35
6. Анализ и оценка результатов работы цеха № 4 37
Заключение 41
Список используемой литературы

Скачать полностью (140.23 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Курсовая Планирование.doc

— 782.50 Кб (Скачать)

      Цэ – действующая стоимость единицы энергоресурсов, руб.

     Расчет  стоимости материалов и энергоресурсов приведен в таблицах 8 - 11.

 

     

      Таблица 8

      Расчет  стоимости материалов, сменного оборудования и инструмента

Наименование  материалов Расход Цена  за единицу, руб. Сумма,             тыс. руб. Транс-портные расходы,     тыс. руб.   (4%) Загото-вительно-складские расходы,       тыс. руб. (1,2%) Общая стоимость,     тыс. руб.
единица изме-рения норма на единицу  продук-ции общий
1 2 3 4 5 6  7  8  9 
Основное сырье и материалы         0,04  0,012   
Металл т 1,1331 132052,64 22311,47 2 946 288  117 852  35 355  3 099 495 
Итого: Металл   1,1331 132052,64 22311,47 2 946 288  117 852  35 355  3 099 495 
Отходы                
Отходы т 0,0932 10861,53 62,95 684       
Стружка т 0,0119 1386,83 29,72 41       
Итого: Отходы   0,1051 12248,35   725       
Безвозвратные потери                
Отходы  угар т 0,005 582,70          
Итог: потери   0,005 582,70          
Преддетали т 0,023 2681,59 1809,20 4 852       
Итого : задано   1,000 116540,00   2 940 712  117 852  35 355  3 093 919 
Вспомогательные  материалы              
Диспергатор кг 0,0004 51,79 34,21  2  0,07  0,02  2 
Кислота ортофосфорная кг 0,0080 932,32 53 750,00  50 112  2 004  601  52 718 
Сода  кальцинорованная кг 0,0300 3496,20 10 033,33  35 079  1 403  421  36 903 
Сода  каустическая кг 0,0800 9323,20 24 150,00  225 155  9 006  2 702  236 863 
Тринатрийфосфат кг 0,1400 16315,60 27 378,57  446 698  17 868  5 360  469 926 
Растворитель кг 0,0024 277,45 47,77  13  1  0,16  14 
Эмаль кг 0,0015 170,17 140,11  24  1  0,29  25 
1 2 3 4 5 6  7  8  9 
Смазка  резтбоуплотнительная т 0,0060 699,24 131 682,50  92 078  3 683  1 105 96 866 
Концентрат т 0,0030 349,62 53 328,00  18 645  746  224  19 614 
Итого: вспомогательные материалы       867 805  34 712  10 414  912 931 
Инструмент                
Клеймо  маркировочное шт 0,0044 517,91 324,73  168  7  2  177 
Винт шт 0,0095 1109,81 17,72  20  1  0,24  21 
Головка расточная шт 0,0003 36,99 3 841,00  142  6  2  149 
Круг  шлифовальный шт 0,0013 147,97 68,03  10  0  0,12  11 
Ключ шт 0,0003 36,99 42,20  2  0  0,02  2 
Сменное оборудование, оснастка              
Резец шт 0,0003 33,29 18 098,67  603  24  7  634 
Пила шт 0,0114 1331,77 164,39  219  9  3  230 
Пластина  режущая шт 0,0159 1849,68 1 420,76  2 628  105  32  2 765 
Пластина  резьбонарезная шт 0,0063 739,87 335,00  248  10  3  261 
Итого: сменное оборудование, оснастка и  инструмент   4 039  162  48  4 249 
Всего               4 011 098 

      Таблица 9

      Расчет  стоимости материалов на упаковку

Наименование  материалов Расход Цена  за единицу, руб. Сумма,             тыс. руб. Транспортные  расходы,     тыс. руб   (4%) Заготовительно-складские  расходы,       тыс. руб. (1,2%) Общая стоимость,     тыс. руб.
Единица измере-ния норма на единицу  продук-ции общий
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Бирка пластиковая шт 1,18 137637 2,75  379 15  5  398 
Грунт для покраски труб кг 0,01 1260 108,09  136 5  2  143 
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Заглушка шт 0,31 36212 33,00  1195 48  14  1 257 
Замок упаковочный шт 0,58 67479 4,52  305 12  4  321 
Катанка т 0,00 269 15 164,00  4078 163  49  4 290 
Кольцо  предохранительное шт 3,43 399150 19,60  7823 313  94  8 230 
Ложементы шт 0,61 70781 27,24  1928 77  23  2 028 
Ниппель шт 20,58 2398944 3,90  9356 374  112  9 842 
Итого         25200 1 008  302  26 510 

      Таблица 10

      Расчет  стоимости топливно-энергетических ресурсов на технологический цели

Статья  затрат Единица измерения Расход в  час Эффективный фонд времени работы оборудования, ч Коэффициент полезного  использования Стоимость

1 кВт.ч,

 руб.

 Сумма,   

   тыс. руб.

Электроэнергия кВт.ч 10442,8 7896 0,65 2,40  128 631 
Природный газ м3 160,0 7896 0,95 3,05  3 661 
Пар м3 9,2 7896 0,65 590,69  27 742 
Сжатый  воздух м3 4730,4 7896 0,65 0,34  8 352 
Вода  техническая м3 1923,7 7896 0,65 2,74  27 053
Итого           195 438 
 

      Таблица 11

      Расчет  стоимости топливно-энергетических ресурсов на содержание цеха

Статья  затрат Единица измерения Расход в  час Время работы цеха, ч Цена, руб. Сумма,             тыс. руб.
1 2 3 4 5 6
Электроэнергия          
- освещение производственных помещений кВт.ч 332,8 8760 2,40  6 997 
1 2 3 4 5 6
- освещение административного комплекса кВт.ч 45 2016 2,40  218 
- вентиляция производственных помещений кВт.ч 434 8760 2,40  9 124 
Природный газ         0 
  - отопление м3 207 3650 3,05  2 304 
Пар (бытовой кмплекс) Гкал 1,7 5256 590,69  5 278 
Питьевая  вода м3 3,3 584 11,28  22 
Стоки   3,3 584 15,37  30 
Итого         23 973 
 
 

 

     Таким образом, расходы на основное сырье и материалы на планируемый период составили 4 011 098 тыс. руб. (см. таблицу 8); расходы на материалы на упаковку – 26 510 тыс. руб. (см. таблицу 9); расходы на топливно-энергетические ресурсы на технологические цели  – 195 438 тыс. руб. (см. таблицу 10); на  топливно-энергетические  ресурсы на содержание цеха -23973тыс. руб. (см. таблицу 11). 

     3.2. Расчет амортизационных отчислений

     Величина  годовых амортизационных отчислений определяется исходя из действующих  норм амортизации по видам основных средств и стоимости основных средств каждого вида. Расчет выполняется в таблице 12.

     Таблица 12

     Расчет  годовых амортизационных отчислений

Виды  основных фондов Норма амортизации, % Стоимость основных фондов,           тыс. руб. Годовые амортизационные  отчисления,

тыс. руб.

Здания, сооружения производственного назначения 4 916 774  36 671 
Машины  и оборудование 14 2 211 563  315 938 
Инструмент 50 2 819  1 410 
Итого   3 131 156  354 018 

     Таким образом, общая  сумма  годовых  амортизационных отчислений составила 354 018 тыс. руб.

     3.3. Прочие расходы

     К прочим расходам, связанным с производством  продукции, относятся:

     - отчисления на социальные нужды  - на предприятии принимается  27,5% от фонда оплаты труда, в том числе 1,5% - страхование от несчастных случаев на производстве);

     - капитальный ремонт основных  фондов – создается годовой резерв предстоящих расходов, затем включается в себестоимость продукции равными долями в течение планируемого периода;

     - текущий ремонт основных фондов  – расходы складываются из оплаты услуг сторонних организаций, услуг вспомогательных цехов;

     - содержание основных фондов –  расходы складываются из затрат на топливно-энергетические ресурсы на содержание (см. таблицу 11), расходов на инвентарь и хозяйственные принадлежности (рассчитывается среднемесячный расход), оплаты услуг сторонних организаций по содержанию цеха (обслуживание кондиционеров, уборка производственных помещений и пр.);

     - расходы по охране труда –  расходы на инвентарь и спецодежду  для обеспечения безопасности  на производстве (среднемесячный расход).

     - услуги вспомогательных цехов  – приемка и хранение товарно-материальных ценностей (распределяемые расходы по структурным подразделениям завода),  услуги по контролю качества, услуги по проверке и ремонту приборов;

     - транспортные услуги – расходы складываются из оплаты услуг вспомогательных цехов (внутризаводские перемещения грузов), и оплаты услуг сторонней организации (перемещение металлопродукции между структурными подразделениями).

     Прочие  расходы, связанные с реализацией  продукции:

     - стоимость материалов на упаковку (см. таблицу 9);

     - расходы на рекламу;

     - расходы на страхование имущества,  грузов;

     - представительские расходы.

     Результаты  расчетов приведены в таблице 13.

     Таблица 13

     Смета прочих расходов

Статья  затрат Сумма,

тыс. руб.

1 2
Отчисления  на социальные нужды 19 492 
Капитальный ремонт основных фондов 18 984 
Текущий ремонт основных фондов 111 576 
Содержание  основных фондов 6 096 
Расходы по охране труда 5 520 
Приемка и хранение  ТМЦ 1 440 
1 2
Транспортные  услуги 5 280 
Расходы по контролю качества 6 096 
Проверка  и ремонт приборов 50 
Расходы на упаковку 26 510 
Расходы на рекламу 40 789 
Расходы по страхованию имущества 31 312 
Представительские расходы 2 835 
Итого 275 980 

Информация о работе Планирование на предприятии