Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Октября 2011 в 23:47, дипломная работа
целью дипломной работы является исследование вопросов оценки банковских рисков в современных условиях и разработка путей их снижения на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в г. Гомеле.
Исходя из поставленной цели при написании дипломной работы, ставились следующие основные задачи:
1. Привести понятие и основные виды банковских рисков;
2. Дать классификацию банковских рисков;
3. Изучить методические основы оценки банковских рисков в современных условиях;
4. Дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Белорусский индустриальный банк», г. Гомель;
5. Изучить проблемы оценки, управления и контроля банковских рисков в ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель;
6. Исследовать пути снижения банковских рисков в современных условиях (на примере ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель).
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 5
1.1 Понятие банковского риска 5
1.2 Виды банковских рисков 6
1.3 Классификация банковских рисков 10
1.4 Система контроля и управления банковскими рисками 14
2 АНАЛИЗ ОЦЕНКИ, УПРАВЛЕНИЯ И КОНТРОЛЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В ОАО “БЕЛОРУССКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК” 18
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в г. Гомеле 18
2.2 Управление и оценка кредитного риска 29
2.3 Управление и оценка риска ликвидности 37
2.4 Управление и оценка операционного риска 42
3 ПУТИ СНИЖЕНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 57
ПРИЛОЖЕНИЯ 59
| Председатель Правления | Киреев А.Е. |
| Главный бухгалтер | Кузьмицкая Н.А. |
| «15» февраля 2008 года |
Проверенный годовой
отчет соответствует
| Директор АООО «Аудитэл» | Папковский А.И. |
Приложение Ж - Сведения о выполнении экономических нормативов ОАО "Белорусский Индустриальный Банк"
по
состоянию на 1 января 2007
года.
| Наименование | |
| Собственный капитал банка, млн. руб. | 23 175,5 |
| Достаточность собственного капитала, % (норматив не менее 10) | 32,1 |
| Достаточность основного капитала, % (норматив не менее 5) | 15,1 |
| Краткосрочная ликвидность, (норматив не менее 1) | 2,3 |
| Мгновенная ликвидность, (норматив не менее 20) | 109,1 |
| Текущая ликвидность, (норматив не менее 70) | 96,5 |
| Соотношение ликвидных и суммарных активов, (норматив не менее 20) | 37,1 |
| Максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов) | Нарушений нет |
| Максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц | Нарушений нет |
| Максимальный размер привлеченных средств физических лиц | Нарушений нет |
| Специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженных кредитному риску создан в полном объеме, млн. руб. | 133,1 |
| И. О. Председателя Правления | Дворников И.А. |
Приложение З - Сведения о выполнении нормативов безопасного
функционирования ОАО "Белорусский Индустриальный Банк"
по
состоянию на 1 января 2008
года.
| Наименование | |
| Нормативный капитал банка, млн. руб. | 28 402,5 |
| Достаточность нормативного капитала, % (норматив не менее 8) | 31,5 |
| Достаточность основного капитала, % (норматив не менее 4) | 19,1 |
| Краткосрочная ликвидность, (норматив не менее 1) | 1,6 |
| Мгновенная ликвидность, (норматив не менее 20) | 70,0 |
| Текущая ликвидность, (норматив не менее 70) | 83,5 |
| Соотношение ликвидных и суммарных активов, (норматив не менее 20) | 31,8 |
| Максимальный размер кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) | Нарушений нет |
| Суммарная величина крупных кредитных рисков | Нарушений нет |
| Максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц | Нарушений нет |
| Суммарная величина кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц | Нарушений нет |
| Максимальный размера кредитного риска по средствам, размещенным банком в странах, не входящих в группу "А" | Нарушений нет |
| Специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску создан в объеме, млн.руб. | 25,0 |
| Специальный резерв на покрытие возможных убытков по условным обязательствам, подверженным кредитному риску создан в объеме, млн.руб. | 1,6 |
| И.О. Председателя Правления | Д.М.Богуш |
Приложение
И – Отчет об
изменении капитала
за 2007 год
(в миллионах белорусских рублей)
| № п/п | Наименование показателей и статей капитала | Символ | Уставный Фонд | Эмиссионный Доход | Резервный Фонд | Накопленная Прибыль (Убыток) | Фонд переоценки статей баланса | Всего Капитал (сумма граф 4-8) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Раздел I. За год, предшествующий отчетному | |||||||
| 2 | Остаток на 01 января 2006 года | 3011 | 7 049,5 | - | 1 395,7 | 5 098,5 | 5 920,7 | 19 464,4 |
| 3 | Изменения статей капитала, в том числе: | 3012 | (-7,1) | - | +298,5 | +3 720,0 | +1 118,2 | +5 129,6 |
| 3.1 | Прибыль (убыток со знаком «минус») | 30121 | Х | Х | Х | +3 722,7 | X | +3 722,7 |
| 3.2 | Направление прибыли на пополнение фондов | 30122 | - | X | +1,2 | (-1,2) | X | - |
| 3.3 | Операции с учредителями (участниками): | 30123 | (-7,1) | - | X | (-1,5) | X | (-8,6) |
| 3.3.1 | Внесение в уставный фонд вкладов учредителей (участников) | 301231 | - | - | X | X | X | - |
| 3.3.2 | Выплата дивидендов акционерам | 301232 | X | X | X | (-1,5) | X | (-1,5) |
| 3.3.3 | Операции с собственными выкупленными акциями | 301233 | (-7,1) | X | X | X | X | (-7,1) |
| 3.4 | Проведение переоценки статей баланса | 30124 | X | X | X | X | +1 415,5 | +1 415,5 |
| 3.5 | Перераспределение между статьями капитала | 30125 | - | - | +297,3 | - | (-297,3) | X |
| 3.6 | Прочие изменения | 30126 | - | - | - | - | - | - |
| 4 | Остаток на 01 января 2007 года | 3013 | 7 042,4 | - | 1 694,2 | 8 818,5 | 7 038,9 | 24 594,0 |
| № п/п | Наименование показателей и статей капитала | Символ | Уставный Фонд | Эмиссионный Доход | Резервный Фонд | Накопленная Прибыль (Убыток) | Фонд переоценки статей баланса | Всего Капитал (сумма граф 4-8) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 5 | Раздел II. За отчетный год | |||||||
| 6 | Остаток на 01 января 2007 года | 3011 | 7 042,4 | - | 1 694,2 | 8 818,5 | 7 038,9 | 24 594,0 |
| 7 | Изменения статей капитала, в том числе: | 3012 | +8 817,3 | - | (-1 293,2) | (-2 500,9) | +4 003,3 | +9 026,5 |
| 7.1 | Прибыль (убыток со знаком «минус») | 30121 | Х | Х | Х | +3 160,2 | X | +3 160,2 |
| 7.2 | Направление прибыли на пополнение фондов | 30122 | +4 043,0 | X | +400,0 | (-4 443,0) | X | - |
| 7.3 | Операции с учредителями (участниками): | 30123 | +600,0 | - | X | - | X | +600,0 |
| 7.3.1 | Внесение в уставный фонд вкладов учредителей (участников) | 301231 | +600,0 | - | X | X | X | +600,0 |
| 7.3.2 | Выплата дивидендов акционерам | 301232 | X | X | X | - | X | - |
| 7.3.3 | Операции с собственными выкупленными акциями | 301233 | - | X | X | X | X | - |
| 7.4 | Проведение переоценки статей баланса | 30124 | X | X | X | X | +5 266,3 | +5 266,3 |
| 7.5 | Перераспределение между статьями капитала | 30125 | +4 174,3 | - | (-1 693,2) | (-1 218,1) | (-1 263,0) | X |
| 7.6 | Прочие изменения | 30126 | - | - | - | - | - | - |
| 8 | Остаток на 01 января 2008 года | 3013 | 15 859,7 | - | 401,0 | 6 317,6 | 11 042,2 | 33 620,5 |
| Председатель Правления | Киреев А.Е. |
| Главный бухгалтер | Кузьмицкая Н.А. |
| «05» марта 2008 года |
Проверенный годовой отчет соответствует требованиям законодательства Республики Беларусь. Достоверность форм годового отчета подтверждена во всех существенных аспектах.
| Директор АООО «Аудитэл» | Папковский А.И. |
Приложение
К – Анализ кредитной
заявки
ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал г. Гомель_______________
наименование
учреждения банка
1)
Заемщик
_____________________________ ______________________________
наименование,
расчетный счет
2) Основной вид деятельности _____________________ ________________________
3)
Задолженность по ссудам на
дату заявки
__________ ______________________
4)
Претензия к счету
______________________________
5)
Сумма испрашиваемого кредита
______________________________
6)
Цель кредита
______________________________
другие документы, характеризующие сделку
7) Срок, на который испрашивается кредит _____________ ___________________
8)
Обеспечение обязательств
_____ ______________________________
с
краткой характеристикой
(нормативное
значение 50-60%)
______________________________