Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Октября 2011 в 23:47, дипломная работа
целью дипломной работы является исследование вопросов оценки банковских рисков в современных условиях и разработка путей их снижения на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в г. Гомеле.
Исходя из поставленной цели при написании дипломной работы, ставились следующие основные задачи:
1. Привести понятие и основные виды банковских рисков;
2. Дать классификацию банковских рисков;
3. Изучить методические основы оценки банковских рисков в современных условиях;
4. Дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Белорусский индустриальный банк», г. Гомель;
5. Изучить проблемы оценки, управления и контроля банковских рисков в ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель;
6. Исследовать пути снижения банковских рисков в современных условиях (на примере ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель).
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 5
1.1 Понятие банковского риска 5
1.2 Виды банковских рисков 6
1.3 Классификация банковских рисков 10
1.4 Система контроля и управления банковскими рисками 14
2 АНАЛИЗ ОЦЕНКИ, УПРАВЛЕНИЯ И КОНТРОЛЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В ОАО “БЕЛОРУССКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК” 18
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в г. Гомеле 18
2.2 Управление и оценка кредитного риска 29
2.3 Управление и оценка риска ликвидности 37
2.4 Управление и оценка операционного риска 42
3 ПУТИ СНИЖЕНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 57
ПРИЛОЖЕНИЯ 59
Операции банка с клиентами
Любой клиент — от крупного предприятия до частного лица — может быстро, надежно, удобно и с высоким качеством удовлетворить с помощью ОАО «Белорусский индустриальный банк» свои потребности в банковских услугах по операциям в белорусской и иностранной валютах.
Банк осуществляет открытие расчетных счетов, четкое проведение по ним расчетных операций и перевод средств через систему электронных расчетов, прием и выдачу денежной наличности. Основой успешной работы банка являются высокая производительность операционной системы, качественные программные продукты, единые технологические стандарты, распространенные на филиалы и дополнительные офисы, квалифицированный персонал.
Клиенты
банка имеют возможность
Банк предоставляет квалифицированную помощь при составлении внешнеторговых контрактов, оптимизации условий сделок с зарубежными партнерами. Большинство банковских услуг представляется клиентам бесплатно либо по тарифам более низким, чем в других банках.
Кроме того, юридическим лицам предлагаются удобные и выгодные формы размещения временно свободных денежных средств:
— в депозиты;
— в ценные бумаги, выпущенные банком: депозитные сертификаты и векселя.
Банк не только сохранил, но и значительно упрочил свои позиции на рынке частных вкладов. Гражданам предлагаются надежные, удобные и выгодные условия хранения их сбережений в российской и иностранной валютах. Значительное развитие получили валютно-обменные операции, предложенные банком населению. Общий объем привлеченных средств клиентов за 2007 год увеличился в 2,4 раза, численность клиентов банка — в 1,1 раза, что подробно представлено на рисунке 2.1.
Банк намерен продолжить предоставление своим клиентам все более широкого спектра банковских услуг, повышать их качество и доступность на взаимовыгодных условиях. Индивидуальный подход к каждому клиенту, стремление удовлетворить его запросы и потребности в сочетании с высоким профессионализмом персонала банка — основные направления деятельности, обеспечивающие его успехи на рынке финансовых услуг.
Рисунок 2.1 – Численность клиентов банка
Заслуженное банком доверие акционеров и клиентов и на основе этого достигнутые банком результаты по увеличению ресурсной базы были использованы банком для наиболее эффективного размещения привлеченных средств.
По состоянию на 01.01.2008 г. для обеспечения своевременных расчетов клиентов банк имел денежные средства и средства на счетах в банках в объеме 33,2% активов банка, а 57,3% объемов активов были направлены на кредитование. При этом банк ориентировался на удовлетворение в дополнительном поступлении денежных средств на производственные потребности и инвестиционные программы, осуществляемые в экономике Республики Беларусь.
Общий объем кредитных вложений в экономику Беларуси по состоянию на 01.01.2008 г. составил 258,2 млрд. руб., или увеличился по сравнению с началом 2007 года почти в 3,7 раза. На рисунке 2.3 представлена диаграмма кредитных вложений банка в экономику Республики Беларусь.
В том числе:
— в строительство — в 33,7 раза;
— в промышленность — в 5,7 раза;
— предприятиям транспорта и связи — в 2,1 раза;
— предприятиям торговли и общественного питания — в 2,9 раза.
В развитие сельского хозяйства республики были направлены 6,5% кредитных вложений банка.
Значительно увеличена доля среднесрочных кредитов (от 1 года до 3 лет), что наиболее полно отвечает потребностям предприятий сферы материального производства, позволяя им обеспечивать не только своевременное поступление материальных ресурсов для текущей производственной деятельности, но и осуществлять капитальные вложения на реконструкцию, техническое перевооружение и новое строительство объектов производственной базы. Банк продолжал активно поддерживать представителей среднего и малого бизнеса. Объем предоставленных им кредитов возрос в 1,2 раза.
Выдача кредитов производится только после тщательного анализа финансового положения заемщика, экономической эффективности кредитуемых проектов и под высоколиквидное обеспечение. Предлагаемые банком условия кредитования обеспечивают баланс интересов банка и заемщика по наиболее выгодному для них использованию средств, выданных в кредит.
Используя накопленные опыт и потенциал, ОАО «Белорусский Индустриальный банк» намерен и в дальнейшем активно участвовать на рынке банковских услуг, обеспечивать рост своего участия в развитии экономики Республики Беларусь. Структура активов и пассивов банка представлена на рисунке 2.2 и на рисунке 2.6.
Рисунок 2.2 – Структура активов банка
Рисунок 2.3 – Структура кредитных вложений банка
Оценка деятельности банка
Расширяя свое присутствие на рынке банковских услуг, осуществляя постоянный мониторинг процессов, происходящих в экономике, оперативно реагируя на их изменение, ОАО «Белорусский индустриальный банк» обеспечил рост объемов основных показателей своей работы, еще более укрепил свою финансовую устойчивость.
Подробно о прибыли и доходах показывают рисунки 2.4 и 2.5.
Рисунок 2.4 – Прибыль банка
Рисунок 2.5 – Структура доходов банка
Умелое сочетание проверенных временем и активное внедрение качественно новых банковских услуг стали основой дальнейшего развития банка, роста уверенности в банке его акционеров и клиентов.
Правильность
Валюта баланса банка на конец 2007 года составила 135,5 млрд. руб., т.е. возросла в сравнении с началом года в 2,4 раза. На рисунке 2.4 можно увидеть динамику роста прибыли банка за 2000-2007 гг.
Основой для этого роста стали значительное увеличение ресурсной базы банка за счет собственных средств (капитала) банка – рисунок 2.1 и средств клиентов, привлеченных на их счета в банке.
Рисунок 2.6 – Структура пассивов банка
Выбрав стратегию роста, банк проводит целенаправленную работу по постоянному наращиванию собственных средств (капитала) банка, который в 2007 году был увеличен до 67276 млн. руб., или в 2,8 раза. За последние 5 лет этот рост составил в 10 раз.
В целях укрепления устойчивости банка и обеспечения интересов клиентов постоянно наращивается резервный фонд банка, который на 01.01.2008 год составил 4 млрд. руб., т.е. увеличен за год в 1,8 раза.
Такое изменение собственного капитала позволило банку укрепить свою устойчивость, значительно увеличить объемы кредитования инвестиционных программ развития экономики Беларуси и развивать операции на валютном рынке.
Рисунок 2.7 – Собственные средства и уставный капитал банка 2003-2008 гг.
Кредитный риск – риск возникновения у Банка потерь (убытков) по причине неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником (контрагентом) финансовых и иных имущественных обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора или законодательством или которые могут возникнуть в результате исполнения банком своих условных обязательств.
Показатели потерь, связанных с кредитным риском:
Кредитному риску подвержены следующие активы и внебалансовые обязательства Банка:
Основными элементами управления кредитным риском являются:
- оценка финансового состояния должника;
- контрагента по условным обязательствам;
- обеспечение кредита, лимитирование операций;
- формирование специальных резервов на покрытие убытков.
Управление и контроль за кредитным риском осуществляют следующие подразделения: