Проблемы оценки банковских рисков в современных условиях и пути их снижения (на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в

     Уважаемые члены государственной экзаменационной комиссии, вашему вниманию предлагается дипломная работа на тему: «Проблемы оценки банковских рисков в современных условиях и пути их снижения (на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в г. Гомеле)», выполненная Устинович Юлией Сергеевной под руководством доцента, к.э.н. Говейко Сергея Николаевича, рецензент – доцент, к.э.н. Громов Виктор Иванович.

     Целью дипломной работы является исследование вопросов оценки банковских рисков в современных условиях и разработка путей их снижения на примере ОАО «Белорусский индустриальный банк», филиал в г. Гомеле.

     Исходя  из поставленной цели при написании  дипломной работы, ставились следующие основные задачи:

1. Привести понятие  и основные виды банковских рисков;
2. Дать классификацию банковских рисков;
3. Изучить методические основы оценки банковских рисков в современных условиях;
4. Дать организационно-экономическую характеристику ОАО «Белорусский индустриальный банк», г. Гомель;
5. Изучить проблемы оценки, управления и контроля банковских рисков в ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель;
6. Исследовать пути снижения банковских рисков в современных условиях (на примере ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель).

     Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

     Эффективность организации управления рисками  во многом зависит от классификации. Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Подробная классификация, позволяющая представить все разнообразие рисков и критериев, по которым они подразделяются, находится в таблице 1.

     Сейчас  рассмотрим наиболее важные банковские риски.

     Кредитный риск – риск возникновения у Банка потерь по причине неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых и иных имущественных обязательств.

     Для оценки кредитного риска рассчитываются следующие показатели:

1. Коэффициент капитализации (К1);
2. Удельный вес кредитных вложений в общей сумме активов банка (К2);
3. Коэффициент кредитной политики (К3);
4. Удельный вес просроченной кредитной задолженности в общей сумме кредитной задолженности банка (К4);
5. Маржа, скорректированная на риск (RAM).

     В таблице 2 приведены расчеты коэффициентов  для оценки кредитного риска в  ОАО “Белорусский индустриальный банк”, г. Гомель

      Риск  ликвидности – риск возникновения у Банка потерь вследствие неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка.

     В целях контроля над состоянием ликвидности  банка устанавливаются следующие нормативы ликвидности:

1. Мгновенная ликвидность;
2. Текущая ликвидность;
3. Краткосрочная ликвидность;
4. Соотношение высоколиквидных и суммарных активов.

      Расчет  нормативов ликвидности в ОАО  “Белорусский индустриальный банк” представлен в таблицах 3 и 4.

     Операционный  риск – это риск возникновения  у Банка потерь в результате несоответствия установленных внутренними документами  Банка порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок законодательству Республики Беларусь. Основной показатель, связанный с операционным риском -  это снижение доходов Банка.

      В таблице 5 можно увидеть показатели доходности “Белорусского индустриального банка” от операционной деятельности.

     Очень важной составной частью выработки стратегии риска является разработка мероприятий по снижению или предупреждению выявленного риска. Для снижения степени финансового риска применяются такие способы, как:

1. диверсификация;
2. приобретение дополнительной информации о выборе и результатах;
3. лимитирование;
4. страхование (в том числе хеджирование) и др.

       Диверсификация представляет собой процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой, с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него. Диверсификация позволяет избежать части риска при распределении капитала между разнообразными видами деятельности. Например, приобретение инвестором акций 5 разных акционерных обществ вместо акции одного общества увеличивает вероятность получения им среднего дохода в 5 раз и соответственно в 5 раз снижает степень риска.

     Инвестор  иногда принимает решения, когда  результаты неопределенны и основаны на ограниченной информации. Естественно, что если бы у инвестора была более полная информация, он мог бы сделать лучший прогноз и снизить риск. Информация является очень ценным товаром, за который инвестор готов платить большие деньги.

     Следовательно, для более точного прогноза необходимо получить дополнительно информацию о спросе, заплатив за нее. Даже если прогноз окажется не совсем точным, все же выгодно вложить данные средства в изучение спроса и рынка сбыта, обеспечивающее лучший прогноз сбыта на перспективу.

     Лимитирование — это установление лимита, т. е. предельных сумм расходов, продажи, кредита и т. п. Лимитирование является важным средством снижения степени риска.

     Сущность  страхования выражается в том, что инвестор готов отказаться от части доходов лишь бы избежать риска, т. е. он готов заплатить за снижение степени риска до нуля. Фактически, если стоимость страховки равна возможному убытку, инвестор, не склонный к риску, захочет застраховаться так, чтобы обеспечить полное возмещение любых финансовых потерь, которые он может понести. Страхование финансовых рисков является одним из наиболее распространенных способов снижения его степени.

      По  дипломной работе можно сделать выводы, что:

1. применяемые методики в расчетах соответствуют проблематике предметной области, распространены и повсеместно применяются для решения подобного рода задач, являются традиционными для их исследования и анализа;
2. полученные результаты можно использовать на практике при решении аналогичных задач.