Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации денежных средств

3.2.             деньги;

3.3.             ценные бумаги;

3.4.             недвижимость;

3.5.             иное              имущество.              Какое?

4.              Для целей легализации (отмывания) создавались ли новые фирмы?

4.2.             Да

4.3.             Нет

5.              Если создавались, то где?

5.2.             на территории РФ;

5.3.             заграницей.

6.              Какие организации, предприятия, учреждения использовал преступник в процессе легализации
(отмывания)?

6.1.  банки;

6.2.  инвестиционные фонды;

6.3.  брокерские компании

6.4.  страховые компании;

6.5.  ломбарды;

6.6.  иные организации (предприятия, учреждения). Какие именно?

7.Кто явился субъектом преступного посягательства?

7.1.  пол              ;

7.2.  возраст              ;

7.3.  наличие судимости              .

7.5. должностное положение:

а)              руководитель предприятия, организации, учреждения, банка;

б)              руководитель структурного подразделения юридического лица;

в)              иное лицо. Какое именно?

8.   Совершено ли преступление 8.1. одним лицом;

177

8.2. группой лиц;

а)              по предварительному сговору (2 участника, 3 и более участников);

б)              организованной группой?

9.   В результате каких действий была совершена легализация (отмывание)? 9.2.      в результате финансовых операций; а) с наличными денежными средствами путем:

внесения в уставной (складочный) капитал организации денежных средств;

-              приобретения ценных бумаг;

-              получения кредита;

-              операций с ценными бумагами;

иных              операций,              каких              именно?

б) с безналичными денежными средствами путем:

-  зачисления или перевода на счет денежных средств;

-  предоставления (получения) кредита;

-  операций с ценными бумагами;

-  операций по банковским счетам;

-  иных операций, каких именно?

9.3.      в результате других сделок:

а) получения (предоставления) имущества по договору, какому именно?

б)              помещения ценностей в ломбард;

в)              выплат страховых сумм;

г)              иных сделок, каких именно?

10.              Каковы результаты расследования?

10.1 дело направлено в суд с обвинительным заключением; 10.2.     прекращено по реабилитирующим основаниям;

10.3           прекращено по нереабилитирующим основаниям;

10.4           приостановлено производство расследования.

11.              Результаты судебного рассмотрения:

11.1.  обвинительный приговор;

11.2.  оправдательный приговор;

11.3.  определение о прекращении уголовного дела.

12.Как Вы относитесь к тому, что законодатель в новой редакции ст. 174 УК РФ исключил ответственность по ней в случае, если денежные средства или иное имущество появились в результате невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), уклонения от уплаты таможенных платежей (ст. 194), уклонения от уплаты налогов (ст.ст.198, 199 УК)?

12.1.  Считаю исключение указанных составов преступлений обоснованным;

12.2.  Считаю исключение указанных составов преступлений необоснованным. Почему?

178

Приложение 2

АНКЕТА (для прокуроров, осуществляющие надзор за ОВД)

1.              Приходилось ли   Вам проверять материалы по фактам легализации (отмывания) денежных
средств или иного имущества (ст. 174 УК РФ)?

1.1.  Да

1.2.  Нет

2.              Каковы результаты проведенных ОВД проверок по данным фактам?

2.1.   в возбуждении уголовного дела отказано;

2.2.   уголовное дело возбуждено.

3.              В случае отказа в возбуждении уголовного дела - каковы основания отказа?

4.              Отменялись ли постановления об отказе в возбуждении уголовного дела?

4.1.    с направлением на дополнительное расследование;

4.2.    с возбуждением уголовного дела.

5.              В случае возбуждения уголовного дела, что явилось предметом посягательства?

5.1.   деньги;

5.2.   ценные бумаги;

5.3.   недвижимость;

5.4.   иное              имущество.              Какое?

6.В результате какого преступления были получены легализуемые средства?

7.Для целей легализации (отмывания) создавались ли новые фирмы?

7.1.Да

7.2.Нет

8.   Если создавались, то где? 8.1 .на территории РФ; 8.2.за границей.

9.Какие организации, предприятия, учреждения использовал преступник в процессе легализации (отмывания)?

9.1.  банки;

9.2.  инвестиционные фонды;

9.3.  брокерские компании

9.4.  страховые компании;

9.5.  ломбарды;

9.6.  иные организации (предприятия, учреждения). Какие именно?

Ю.Кто явился субъектом преступного посягательства?

10.1.  пол              ;

10.2.  возраст              ;

10.3.  наличие судимости             

10.5. должностное положение:

179

а)              руководитель предприятия, организации, учреждения, банка;

б)              руководитель структурного подразделения юридического лица;

в)              иное лицо. Какое именно?

11 .Совершено ли преступление

11.1. одним лицом;

11.2. группой лиц;

а)              по предварительному сговору (2 участника, 3 и более участников);

б)              организованной группой?

12.В результате каких действий была совершена легализация (отмывание)? 12.1 .в результате финансовых операций;

а)              с наличными денежными средствами путем:

внесения в уставной (складочный) капитал организации денежных средств;

-  приобретения ценных бумаг;

-  получения кредита;

-              операций с ценными бумагами;

иных              операций,              каких              именно?

б)              с безналичными денежными средствами путем:

-  зачисления или перевода на счет денежных средств;

-  предоставления (получения) кредита;

-  операций с ценными бумагами;

-  операций по банковским счетам;

-  иных операций, каких именно?

12.2.В результате других сделок:

а)              получения (предоставления) имущества по договору, какому именно?

б)              помещения ценностей в ломбард;

в)              выплат страховых сумм;

г)              иных сделок, каких именно?

13.Каковы результаты расследования?

13.1. дело направлено в суд с обвинительным заключением;

13.2. прекращено по реабилитирующим основаниям;

13.3. прекращено по нереабилитирующим основаниям;

13.4. приостановлено производство расследования.

14. Результаты судебного рассмотрения:

14.1. обвинительный приговор;

14.2. оправдательный приговор;

14.3. определение о прекращении уголовного дела.

15.Как Вы относитесь к тому, что законодатель в новой редакции ст. 174 УК РФ    исключил

ответственность по ней в случае, если денежные средства или иное имущество появились в

результате невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), уклонения от

уплаты таможенных платежей (ст. 194), уклонения от уплаты налогов (ст.ст. 198, 199 УК)?

15.1- Считаю исключение указанных составов преступлений обоснованным;

15.2. Считаю исключение указанных составов преступлений необоснованным. Почему?

180

Список используемой литературы

Законодательство, комментарии, международные договоры, конвенции.

1.      Конституция Российской Федерации.

2.      Конвенцией Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Страсбург, 8 ноября 1990 год). //В кн.: Волеводз А. Г. Международный розыск, арест и конфискация полученных преступным путем денежных средств и имущества. Правовые основы и методика. - М., 2000.

3.      Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ». (Вена, 20 декабря 1998 год) //В кн.: Панов В. П. Международное уголовное право. М., 1997.

4.      Гражданский кодекс Российской Федерации. 4.1 и 2.

5.      Уголовный кодекс Российской Федерации. 4.1 и 2.

6.      Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации.

7.      Таможенный кодекс РФ (в редакции ФЗ РФ от 19.06.95г. и от 27.12.95г.) //СЗ РФ 1995, Ст.2397.

8.      Федеральный Закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности». //СЗ РФ. - 1996.- Ст.496.

9.      Федеральный закон №115-ФЗ от 07 августа 2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». // СЗ РФ.- 2001.- №ЗЗ.Ст.3418.

10.Федеральный Закон № 39-ФЗ от 22.04.96г. «О рынке ценных бумаг». //СЗ РФ 1996,№17,Ст.1918.

11.Постановление Правительства РФ от 28.02.95 №206 «Об утверждении положения о порядке декларирования источников денежных средств, используемых юридическими и физическими лицами при совершении платежей по сделкам приватизации государственного и муниципального имущества» //СЗ РФ, 1995, №10, ст.907.

12. Положение «О порядке предоставления антимонопольными органами ходатайств и уведомлений в соответствии с требованиями ст. 17 и 18 Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках». // Утв. Приказом МАП РФ от 13 августа 1999г. № 276.

13. Положение о Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу. // Утверждено постановлением Правительства РФ от 2 апреля 2002 года №211.

14.              Положение Центрального банка РФ от 28.11.2001г. № 160-П «О порядке
осуществления банком Российской Федерации контроля за исполнением
кредитными организациями Федерального закона «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

15.Положение Центрального банка РФ от 28.11.2001г. № 161-П «О порядке предоставления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений. Предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

181

16. Письмо Центрального банка РФ от 28.11.2001г. №137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

17.Письмо Таможенного комитета РФ № 01-13/3677 «О вывозе иностранной валюты физическими и юридическими лицами» //Общие правила перемещения товаров физическими лицами через таможенную границу РФ. -М. 1998.

18.Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Особенная часть. /Под общей ред. Ю. И. Скуратова и В. М. Лебедева. - М., 1996.

19.Комментарий к Уголовному кодексу РФ. Т.2 /Под общей ред. О. Ф. Шишова. - М., 1998.

20.Инструкция МНС РФ №60 от 10.04.2000г. «О порядке составления акта выездной налоговой проверки и производства по делу о нарушениях законодательства о налогах и сборах» // Утв. Приказом МНС РФ от 10.04.2000 № АП-3-16/138.

21. Инструкция «О порядке назначения и проведения проверок налогоплательщиков Федеральным отделом налоговой полиции». //Утв. Приказом ФСНП РФ № 285 от 25.06.2001.

22. Директива Совета Европейского экономического сообщества № 91/308/ЕЕС от 10 июня 1991 «О недопущении использования финансовой системы в целях легализации незаконных денежных средств».

23.Годовой отчет Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег за 1998-1999 г.г. Приложение С. Париж, 1999,с 16-18.

Диссертации 24.Густов   Г.   А.   Проблемы   методов   научного   познания   в   организации

расследования преступлений: Дисс. д-ра юрид. наук. - Москва, 1993. 25.Евдокимов С.Г. Методика расследования хищений чужого имущества в

сфере предпринимательства: Дисс. канд. юрид. наук. - СПб, 1999. 26. Зуйков    Г.    Г.    Криминалистическое    учение    о    способе    совершения

преступления: Дисс. д-ра юрид. наук. - М., 1970. 27.Колесниченко А. Н. Научные и правовые основы методики расследования

отдельных видов преступлений: Дисс. д-ра юрид. наук. - Харьков, 1967. 28.Кушниренко    С.   П.    Криминалистическая   характеристика   и   типовые

программы расследования хищений путем мошенничества с использованием

лжепредприятий: Дисс. канд. юрид. наук. - СПб, 1999. 29. Соя-Серко   Л.   А.   Криминалистические   проблемы   организации   труда

следователя: Дисс. д-ра юрид. наук. - М., 1982. 30.Цветков СИ. Криминалистическая теория тактических решений: Дисс. д-ра

юрид. наук. - М., 1991.

182

Авторефераты диссертаций 31.Густов   Г.   А.   Проблемы   методов   научного   познания   в   организации

расследования преступлений: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. М, 1993. 32.Глазырина   В.Ф.   Криминалистическое   изучение   личности   обвиняемого:

Автореферат дис. д-ра юрид. наук. - Свердловск, 1973. 33.Короткое В. Ю. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с

легализацией (отмыванием) незаконных доходов: Автореф. дисс. канд. юрид.

наук.-М., 1998. 34. Крутиков   Л.Л.   Способ   совершения   преступления:   Вопросы   теории:

Автореф. дис. канд. юрид. наук. - Свердловск, 1971. 35.Лубин А.Ф. Методология криминалистического исследования механизма

преступной деятельности: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. - Н. Новгород,

1997. 36.Никулина В.А. Правовые аспекты соучастия в легализации незаконных

доходов: Автореф. дисс. канд. юрид. наук. - СПб., 2000. 37.Понаморев    Н.П.    Уголовно-правовое    значение    способа    совершения

преступления: Автореф. дисс. канд. юрид. наук. - М., 1970.

Монографии, учебники,, методические пособия 38.Белкин Р. С. Курс советской криминалистики. Т.З- М., 1979. 39.Белкин Р.  С.  Криминалистика:  проблемы,  тенденции,  перспективы.  От

теории к практике. - М., 1988. 40.Белкин Р. С. Криминалистическая энциклопедия. - М., 1997. 41.Белкин Р. С. Криминалистика: проблемы сегодняшнего дня. - М., 2001. 42.Берталанфи Л. Общая теория систем - обзор проблем и результатов. В кн.:

Системные исследования. - М., 1969. 43.Бизнес: Оксфордский толковый словарь. - М., 1995.

44.Бирюков Б. В., Геллер Н. С. Кибернетика в гуманитарных науках. - М., 1973. 45.Большая советская энциклопедия. Т. 23 - М., 3-е издание, 1976. 46.Большой энциклопедический словарь. - М., 1993. 47.Бурданова В. С. Расследование уголовных дел, возбужденных в связи с

обнаружением недостач на предприятиях торговли. Учебное пособие. - Л.,

1983. 48.Бурданова В. С. Криминалистическое обеспечение всесторонности, полноты

и объективности исследования обстоятельств дела. Учебное пособие. - СПб.,

1994. 49.Вандер М. Б. Схемы криминалистических алгоритмов. - СПб, 1998. 50.Васильев   А.   Н.,   Мудъюгин   Г.   Н.,      Якубович   Н.   А.   Планирование

расследования преступлений. - М., 1967. 51.Бидонов Л. Г. Криминалистические характеристики убийств и системы