Криминалистическая характеристика и общая типовая программа исследования события с признаками легализации денежных средств

6)   признаки, относящиеся к проведению операций с ценными бумагами: данные об осуществлении операций, когда один и тот же финансовый инструмент многократно продается и покупается в сделках с одной и той же стороной; данные о проведении операций с ценными бумагами на предъявителя, не размещенными в депозитариях; сведения о совершении сделки, предметом которой явился большой пакет ценных бумаг по ценам, отличающимся от рыночных; сведения о помещении ценных бумаг в ломбард и др.;

7)   признаки, относящиеся к осуществлению электронных платежей и расчетов с пластиковыми картами: сведения о регулярном перечислении денежных средств при покупке (продаже) товаров (работ, услуг) посредством сети Интернет с использованием кредитных карт клиентов других кредитных организаций; выявление различных признаков подделки пластиковых карт; данные о регулярном снятии держателем пластиковой карты наличных денежных средств

96

через кассу кредитной организации или через банкомат, за исключением осуществления выплат работодателями своим работникам материального вознаграждения; сведения об оформлении банковских карт на подставное лицо и др.;

8) признаки, относящиеся к совершению сделок с иным движимым имуществом: сведения о помещении ценных бумаг, драгоценных камней или иных ценностей в ломбард и др.83

Одной из особенностей легализации преступных доходов является обусловленность криминалистических признаков этого преступления географическими факторами - районами высокого риска осуществления легализации доходов, полученных преступным путем.

К признакам, определенным географическим фактором, относятся данные о платежах по импорту в пользу юридических лиц, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим; данные о зачислении (переводе) денежных средств или получении (предоставлении) кредитов, осуществлении операций с ценными бумагами, в случае, если одной из сторон является юридическое лицо, зарегистрированное в государстве (на территории), в отношении которого имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств, или в котором не предусмотрено раскрытие или предоставление информации при проведении финансовых операций и др.

Диссертантом представлен не полный перечень криминалистических признаков легализации преступных доходов, что объясняется появлением в судебно-следственной практике все новых и новых способов этого преступления и объективной невозможностью предвидения всего их многообразия.

83 При разработке данной классификации использованы Федеральный закон РФ от 07.08. 2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», Письмо ЦБ РФ от 28.11.2001 №137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем», следственная и судебная практика.

97

Подводя итог изложенному, хотелось бы подчеркнуть, что значение криминалистических признаков любого преступления, в том числе и легализации денежных средств и иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, очень велико. Криминалистические признаки могут указывать на возможность совершения легализации преступных доходов тем или иным способом, на вероятных соучастников преступления. Они помогают следователю выдвинуть оптимальное число версий, определить направление расследования и наиболее эффективно его спланировать, а также способствуют решению вопроса о проведении по делу следственных действий и розыскных мероприятий. В последствии выявленные криминалистические признаки могут стать доказательствами легализации преступных доходов других лиц.

2.8. Общественная опасность и противоправность легализации

Общественная опасность и противоправность легализации как элемент системы преступления представляют собой общую оценку готовящегося и совершенного посягательства.

Легализация преступных доходов, является преступлением с формальным составом. Таким образом, законодатель не связывает общественную опасность с реально причиненным ущербом. Сами действия по легализации уже являются противоправными и несут в себе общественную опасность.

98

При совершении легализации виновное лицо, стремясь придать легальный статус владению, пользованию и распоряжению преступно полученным средствам, создает новое правоотношение, противоречащее правовым общественным отношениям, защищаемым законом. Следовательно, при совершении легализации происходит нарушение сложившихся и создание новых противоправных отношений путем включения в легальный экономический оборот преступно полученных доходов.

В литературе отмечается, что вред, причиняемый легализацией, имеет

84

экономическую и юридическую направленность.

С экономической точки зрения легализация наносит ущерб не только интересам отдельного предприятия, учреждения, организации, но и, учитывая размах таких преступлений, интересам государства. Средства, полученные от торговли наркотиками и оружием, незаконного игорного и наркобизнеса, контрабанды, хищений и иной незаконной деятельности, преступники стремятся легализовать, придать им видимость законных, пустить в оборот. Легализуемые средства выходят из экономического оборота страны, при этом происходит подрыв финансовой системы государства в целом.

Юридическая сторона общественной опасности легализации преступно приобретенных доходов прежде всего заключается в том, что отмывание средств происходит на базе доходов, получаемых в результате преступной деятельности, которая представляет большую опасность для населения государства или ряда государств. Дополнительная прибыль, полученная при легализации преступных средств, укрепляет экономическую основу организованных форм преступности. В противоправной деятельности принимает участие значительный круг лиц, легализация полученных от такой деятельности средств позволяет все более расширять размах противоправных деяний и усиливать ущерб, наносимый интересам общества. Кроме того, легализация     преступных     средств     позволяет     скрыть     первоначальную

Никулина В. А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М., 2001.

99

криминальную деятельность и способствует дальнейшему росту преступности в стране.

Один из руководителей Группы международных финансовых действий (GAFI) Э. Янг на Конференции стран - членов Совета Европы по проблеме отмывания денег в странах с переходной экономикой (Страсбург, 29 ноября - 1 декабря 1994 с), в частности, отметила следующие негативные последствия отмывания денег:

-        преступные организации получают возможность финансировать свою дальнейшую деятельность;

-        неконтролируемое использование преступными организациями отдельных финансовых учреждений в конечном итоге причиняет вред всей финансовой системе, особенно в странах с развивающейся экономикой;

сосредоточение экономической и финансовой власти в руках преступных организаций в конечном счете может подорвать национальную экономику этих стран и демократические системы власти и управления.85

В криминалистическом смысле уяснение следователем общественной опасности содеянного поможет ему высказать определенное суждение о психических свойствах и качествах субъекта легализации преступных доходов, мотивации его действий, тактически правильно организовать расследование и определить меры по профилактике данного преступления.

85 Основы борьбы с организованной преступностью. /Под ред. B.C. Обнинского, В. Е. Эминова., Н. П- Яблокова. - М„ 1996. - С.22.

100

2.9. Связи и закономерности системы легализация

Легализация денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем, - динамичный процесс. Эту динамику отображают существующие между элементами криминалистической структуры преступления, связи и закономерности.

Для того чтобы успешно расследовать преступление, необходимо как можно полнее выявить и исследовать все связи, которыми характеризуется расследуемое событие.

Все элементы системы легализации взаимосвязаны между собой. Так, предмет непосредственного посягательства связан с физической и психической деятельностью виновного, его деятельность - с местом и временем посягательства и т.д., а каждый из них связан с виновным и отображает его личность. Субъективная взаимосвязь всех элементов системы преступления обусловлена единым умыслом, первоначально направленным на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению преступно полученным средствам, а затем - на извлечение прибыли от уже легализованных капиталов.

В процессе расследования таких преступлений важно знать характер связей, реально существующих между элементами системы преступления, а также их связей с обстановкой, в которой совершается преступление

Различают внутренние и внешние связи.

В юридической литературе неоднократно отмечалась сложность установления при расследовании одной из значимых форм внутренних связей -  причинно-следственной связи.86

Для такого преступления как легализация важной особенностью является то, что все действия находятся между собой в причинно-следственной связи, т.е. совершение следующего действия, как правило, невозможно без предыдущего:

86 Решением этой проблемы занимались М. С. Страгович, А. А. Старченко, 3. М.  Соколовский и ДР-

101

Например, без предварительного открытия счета в банке лицо не может перевести средства за границу или без организации «подставной» фирмы не может быть заключен фиктивный договор на поставку какой-либо продукции и т.д.

Исходя из того, что конкретные элементы причинно связаны между собой, между ними должны существовать строго определенные временные и пространственные отношения и, наоборот, если известны отношения времени и пространства между исследуемыми элементами, то можно с достаточной долей уверенности сказать, была ли возможна между ними причинно-следственная связь или нет.

Легализация как реальное явление действительности совершается в условиях времени и пространства, что обусловливает возникновение между элементами, составляющими данное преступление, и окружающей средой временных и пространственных связей. Таким образом, следующими разновидностями внутренних связей являются пространственные и временные связи.

Знания, получаемые с помощью анализа пространственно-временных отношений, имеют различный характер. Вывод о том, что пространственно-временная связь между конкретными элементами в данной ситуации невозможна, имеет достоверный характер. Вывод же о том, что указанная связь между исследуемыми элементами возможна, представляет собой вероятное знание, т.е. такое знание, которое предполагает неоднозначное толкование: либо связь между элементами возможна, либо - нет. Таким образом, временные связи мы можем разделить на следующие:

-  однозначные, позволяющие при наличии одного элемента преступления с достаточной достоверностью говорить о наличии других;

-  вероятностные, которые с большей или меньшей долей вероятности позволяют при установлении одного элемента преступления предполагать о наличии других.

102

Выявление внешних связей системы преступления требует более широкого представления о деятельности виновного. Как показывает криминалистическое исследование, система действий виновного складывается из нескольких систем: система совершения преступления, системы поведения виновного до и после совершения преступления, а также системы действий, сопутствующих посягательству. В то же время, возникая по воле виновного, все эти системы обусловлены внешним фактором - обстановкой, в которой живет, работает виновный, в которой ему приходится действовать, а также в которой он жил и работал ранее.

Обстановка - это совокупность природных и социально-экономических условий, связей, отношений, сложившихся на определенном объекте (территории, предприятии), влияющих на поведение находящихся там людей.

В обстановке проявляются личностные качества виновного, мотивы и другие элементы преступления, что в значительной мере может облегчить обнаружение и изобличение преступника. Выбор виновным места, времени, способа совершения преступления, а также в целом хозяйственной или финансовой сферы деятельности (отрасли хозяйства) во многом обусловлен существующей там обстановкой. В результате познания обстановки, в которой совершалось преступление, могут быть получены сведения о степени подготовленности преступления, о характере осведомленности преступника об обстановке совершаемого им деяния, своеобразии влияния обстановки на способ совершения преступления, возможных соучастниках и очевидцах преступления, определены возможные места их нахождения и др.

«Знание обстановки позволяет исключить совершение преступления определенным способом, в определенным месте и в определенное время, дает возможность* сделать логический  вывод  об  использованном   преступником

Густов Г.А.  Расследование должностных хищений  в торговле.   4.1.  Криминалистическая характеристика преступлений. - Л., 1991. - С.30

103

способе преступления, создает предпосылки для прогнозирования возможности появления новых способов совершения преступления».88

Между действиями виновного и обстановкой существует прямая и обратная связь - преломляясь через сознание виновного, обстановка влияет на его поведение, в свою очередь, действия виновного отображаются в обстановке в виде различного рода событий, фактов, процессов, следов.

Проанализировав факторы, составляющие структуру обстановки совершения преступления, можно установить:

а)              какие из этих факторов и условий непосредственно предшествовали
преступлению, сопутствовали ему; каков характер их влияния на совершенное
деяние;

б)              что в обстановке исследуемого события было специально подготовлено
преступником, а что не зависело от него;

в)              какие факторы необычного свойства проявились в сложившейся
ситуации и какое влияние они оказали на событие преступления;

г)              что мог виновный создать или как воспользоваться объективно
сложившейся ситуацией для совершения преступления.89

Виновные могут совершать преступление путем проведения финансовой операции (сделки) в том случае, если существуют объективные условия, позволяющие использовать данную финансовую операцию (сделку) для совершения преступления, т.е. когда соответствующая операция в данный период фактически совершалась. Например, виновный объективно не может зачислить на свой счет или списать со своего счета денежные средства, если счет на его имя не был открыт.