Вексельный рынок России

В анкету включаются следующие вопросы: а) наименование и адрес; б) состав руководителей  организации и предприятия; в) перечень входящих отдельных предприятий  или филиалов, если таковые имеются, местонахождение их; г) состав основных и оборотных фондов; д) в каком банке и в каких размерах открыты кредиты; ж) описание имеющегося оборудования, степень его износа; з) имелась ли просроченная задолженность, чем она вызывалась; д) на какие цели направляется кредит и т.д.

2. Последний баланс и годовой отчет.

3. Производственно-хозяйственные  планы.

4. Обязательство  о помещении в дальнейшем на  расчетном счете свободных средств.

5. Страховые  полисы застрахованных предприятий.

6. Устав  и положения, определяющие юридический  статус просителя кредита.

Помимо  этих данных для анализа кредитоспособности используются данные других банков, сообщения  в средствах массовой информации или услуги независимых аудиторских  служб. В дальнейшем при создании системы сбора и оповещения о  предприятиях и хозорганах, допустивших протесты по векселям, эти данные будут являться основанием для отказа в кредитовании, поскольку предприятия допустившие векселя до протеста, как правило, не кредитуются.

Если  позднее окажется, что размер разрешенного кредита не соответствует потребности клиента и его кредитоспособности, ему может быть открыт дополнительный кредит в том же порядке, что и первоначальный.

При ухудшении  хозяйственно-финансового положения  клиента банк может пересмотреть размеры действующего кредита, уменьшив его, или даже совсем закрыть.

Векселя принимаются к учету только в  размере свободного остатка кредита. Для определения этого остатка  ведется специальный внесистемный учет - "облиго клиента" (от латинского слова obligo - должен, обязан). Облиго служит для справок о том, не превышает ли сумма векселей, предъявленных клиентов или учтенных по его вексельному кредиту другими предъявителями, размера открытого ему кредита, и каков еще свободный остаток кредита.

Представление реестров к учету

Векселя представляются в банк при реестрах, форма бланка которого устанавливается банком. Записи по перечисленным в реестре векселям сличаются с реквизитами приложенных векселей. По принятым с реестром векселям предъявителю вручается квитанция, если их учет не может быть произведен в день приема.

На векселях, внесенных в реестр, должна быть проставлена бланковая надпись (индоссамент) от имени предъявителя. Перед бланковой  надписью оставляется достаточное  место, чтобы банк мог поставить  штамп по передаче векселя на имя  банка, превратив таким образом бланковую надпись клиента в именную.

Правильность  заполнения реквизитов векселя определяется требованиями, установленными Положением о переводном и простом векселе.

Оплата  гербового сбора производится в  порядке и размера, устанавливаемых решениями Правительства РСФСР.

Целью проверки экономической надежности векселя является установление полной уверенности оплаты их. Кроме проверки общей кредитоспособности клиента, подлежит анализу экономическое  положение индоссантов, оставивших надписи на векселях. Для этого используются все имеющиеся у банка возможности, в том числе услуги аудиторских организаций и данные других банков, в которых открыты основные счета этих хозорганов.

К учету  принимаются векселя, основанные только на товарных и коммерческих сделках. Векселя бронзовые, дружеские, встречные к учету не принимаются.

Учитываемые векселя должны иметь не менее  двух подписей. Количество передаточных подписей свидетельствует о надежности векселя.

В отношении  сроков векселей предпочтение отдается краткосрочным векселям, менее зависимым от изменения экономического положения клиентов и общей хозяйственной конъюнктуры.

Не принимаются  к учету векселя, выданные хозяйственными организациями и лицами, допускавшими свои векселя до протеста.

Векселя, оказавшиеся при проверке неудовлетворительными, вычеркиваются из реестра. После этого они рассматриваются руководством банка и при наличии свободного остатка кредита им делается разрешительная надпись о сумме векселей, принимаемых к учету.

Обработка принятых к учету векселей.

Реестры и принятые векселя направляются для дальнейшей обработки в кредитно-вексельный отдел. На лицевой стороне векселя  и в реестрах против записи каждого  векселя проставляется порядковый номер векселя, ведущийся с начала года в специальной книге учета, которая используется для разного рода справок.

Одновременно  имеющаяся на векселях бланковая  надпись переводится в именную  на имя банка путем проставления над бланковой надписью штампа "Платите  приказу ______________(наименование) банка". Надпись на имя банка предназначена для затруднения использования векселя при его утрате и хищениях. Кроме того, на векселе с лицевой стороны ставится штампы " Учтены", "Иногородний".

Расчет  оплаченной суммы учтенных векселей

Производится  расчет суммы, подлежащей удержанию в пользу банка в качестве дисконта за учет. Процентная ставка по учету векселей устанавливается самим банком.

По векселям с платежом не в месте учета  взимается также порто (почтовые расходы) и дампо (комиссия иногородним  банкам за инкассирование иногородних векселей).

Исчисление  суммы учетного процента

При вычислении процента дисконта с начала определяются процентные числа, которые вычисляются  умножением количества дней до срока  погашения векселя на их сумму  и деление на 100. Полученные процентные числа по учитываемым в определенный день различным векселям складываются, и сумма делится на частное от деления 360 на учетную ставку. Формулу подсчета дисконта можно изобразить следующим образом¹⁰:

                      К х Т х П       

     С= ————————————     (1)

                     100 х 360          

где С - сумма дисконта; 

       Т - срок до платежа;

       К - сумма векселя;  

       П - учетная ставка.

Получение платежа

Для своевременного получения платежа по учетным  векселям отдел ведет наблюдение за сроками наступления платежей по векселям. С этой целью на каждое число составляется специальная ведомость в двух экземплярах, в которой заполняются данные по всем векселям, срочным на это число, с указанием порядкового номера векселя по книге их регистрации банком, наименование векселедателей, предъявителей и суммы каждого векселя.

Данные  ведомостей сверяются с находящимися в хранилище векселями, после  чего один экземпляр ведомости передается в операционный отдел, а другой остается в кредитно-учетном отделе.

Протест векселя

Не оплаченный в день срока платежа вексель  должен быть передан на следующий  день нотариусу для протеста. Это  требование является категорическим: ни при каких обстоятельствах  нельзя вексель передать к протесту ранее дня, следующего за днем срока платежа; с другой стороны, пропуск этого дня, хотя бы не по вине банка, делает невозможным совершение протеста. Если срок платежа или срок отправки векселя в протест совпадает с днем отдыха, эти сроки передвигаются на один день.

Векселя передаются в протест при описи, в которой указываются: а) подробное  наименование и адреса векселедателей, чти векселя подлежат протесту; б) сроки наступления платежей по этим векселям; в) их суммы; г) подробное наименование всех надписателей и их адреса; д) причины протеста, то есть неплатежа по векселю; е) название банка, от имени которого должен быть совершен протест.

Векселя сдаются нотариусу под установленные  квитанции.

При представлении  векселей к протесту взимаются установленные  сборы; в том числе: нотариальный сбор, за оповещение повесткой обязанных по векселю хозорганов и лиц.

Эти сборы  не возвращаются, если предъявленный  к протесту вексель остается по какой-либо причине без протеста.

Вексель по протесту возвращается от нотариуса  в банк с надписью о протесте, после чего банк письменно предъявляет требование векселепредъявителю об оплате векселя в самый короткий срок (от 3 до 7 дней).

При невыполнении этого требования банк прекращает кредитование его по всем видам ссуд и обращается в суд о принудительном взыскании долга по векселю.

Также поступают банки-корреспонденты и  филиалы, которым банк послал векселя  на инкассо. В случае протеста векселей они возвращаются банку, выдавшему  кредит, отнеся на него расходы по протесту векселей.

2. Ссуды  по специальному ссудному счету, обеспеченному векселями

Банки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные  счета и выдавать по ним кредиты, принимая в их обеспечение векселя. К принимаемым в обеспечение  векселям предъявляются те же требования, что и к учитываемым.

Ссуды оформляются без установления срока  или до наступления срока погашения  векселей, принимаемых в обеспечение.

Векселя принимаются в обеспечение специального ссудного счета не на их полную стоимость: обычно 60 - 90% их суммы в зависимости от размера установленного конкретным банком, а также в зависимости от кредитоспособности клиента и качества представленных им векселей.

Погашение кредита по специальному счету под  векселя производится, обычно, самим  кредитующим хозорганом или лицом, после чего ему возвращаются из обеспечения векселя на сумму соответствующую внесенной в погашение долга. Если от самого клиента средства не поступают, на погашение задолженности по специальному счету обращаются суммы, поступающие в оплату векселей.

По специальному ссудному счету заемщик платит проценты в порядке, установленном за пользование  ссудами банков.

Специальный ссудный счет является счетом до востребования (on call), так как бессрочность ссуды  предоставляет банку право в  любой момент потребовать полного или частичного погашения, а также предоставление дополнительного обеспечения по ссуде.

Поэтому при открытии кредита по специальному ссудному счету под векселя заемщик  предоставляет банку в установленном  порядке обязательства, выполнение которых является необходимым условием для пользования кредитом. В них устанавливается:

1. Размер  кредита.

2. Высший  предел соотношения между обеспечением  и задолженностью по счету.

3. Размер  процентов по кредиту и комиссии  в пользу банка.

4. Право  банка повышать по своему усмотрению, но с предупреждением клиента, размер процентов и комиссии.

5. Право  банка закрыть счет и потребовать  в любое время полного и  частичного погашения задолженности  или предоставления дополнительного  обеспечения.

6. Право  банка обращать в погашение долга суммы, поступающие в оплату обеспечивающих счет векселей.

7. Право  банка погашать задолженность  клиента из сумм, принадлежащих  клиенту и находящихся в банке  по другим операциям клиента.

8. Право  банка разрешать замену клиентам  одних векселей до их срока другими.

После разрешения кредита клиенту открывается  лицевой счет для записи:

а) полученной ссуды;

б) начисленных  банком по счету процентов, комиссии и других расходов;

в) всех денежных сумм, поступающих в погашении  долга;

г) валюты векселей, поступающих в обеспечение счета и выдаваемых из обеспечения, в случае оплаты их или замены новыми.

Векселя предоставляются в обеспечении  в таком же порядке, что и при  учете, но расчетов по ним не производится. Требование банка к векселям, оценки и проверка правильности проставления передаточной надписи на имя банка, хранение векселей и прочая работа с ними проводится таким же образом, как и по учету векселей на срок.