Разработка бизнес-плана

    Можно сделать вывод, что ценовой фактор является решающим фактором конкурентоспособности мясопродуктов ИП Цыремпилова.

    Оценка  чистого дохода фирмы (в течение  первых 2-х лет работы) показывает, что при сложившихся ценах на сырье и материалы, планируемые цены реализации мясопродуктов обеспечивают рентабельность производства на уровне 25 %.

    В качестве рынка сбыта продукции ИП Цыремпилова выступают оптовые и розничные торговые организации Читинской обл. и предприятия общепита.

    Оптовая продажа занимает 40 % от общего объема реализации мясопродуктов. Охват общего рынка осуществляется путем прямых контактов с потенциальными покупателями в городе Чите. В настоящий момент уже существуют предварительные договоренности с семьею потенциальными оптовыми покупателями, которые готовы начиная с 2009 г. осуществлять регулярные оптовые закупке в количестве 3000 кг. Ежемесячно. При условии стабильности этих закупок гарантирован оптовый сбыт продукции в размере 260000 кг в год.

    Основными потребителями в перспективе  остаются предприятия розничной торговли и общественного питания (позные, пельменные, рестораны, кафе).

    На  данный момент заключены договора с 53-мя магазинами г. Хилок, Читинской области и близлежащии районы Республики Бурятии. Также с 32-мя точками общественного питания.

    ИП  Цыремпилов занимается доставкой своей  продукции непосредственно до предприятий розничной торговли и общественного питания на собственном автотранспорте. Это является привлекательным фактором для предприятий розничной торговли, поэтому 60 % общего объема реализации приходится на предприятия розничной торговли и общественного питания.

    Месячная  потребность в основном сырье и материалах перерабатывающего комплекса (мясо) представлена в таблице 3.7.

    Таблица 3.7

    Расчет  потребности в сырье на 1-й месяц  работы мясокомбината

    на  полную мощность (коэффициент выхода готовой продукции 1.2) 

 

    ИП  Цыремпилов планирует использовать привлекаемые сырьевые ресурсы.

    Существует  предварительная договоренность с СПК гигант на поставку высококачественной говядины.

    Поставку  свинины гарантируют фермерские хозяйства Филиппова Б.Б., Никитина Т.А.

    Кроме мясного сырья в производстве колбасы и полуфабрикатов используется – мука, лук, яйцо, специи, а также соевые добавки.

    На  поставку муки для производства полуфабрикатов ИП Цыремпилов заключение договора с Заудинским мелькомбинатом.

    На  поставку лука, также заключен договор  с СПК Унегетейский.

    Яйцо  и специи закупают на оптовых рынках.

    Последнее время из-за дефицита мясного сырья, его стоимость постоянно повышается. Для снижения себестоимости продукции в процессе ее производства  предприятия мясной промышленности стали использовать белки животного и растительного происхождения, при использовании которых в небольших количествах, вкусовые качества продукции не становятся хуже.

    Несколько десятилетий назад ученые разных стран разработали способы переработки  сои, для получения изолированных  соевых белков.

    ИП  Цыремпилов на закупку соевого белка (Майсол '90) заключили договор с фирмой ЗАО Могунция-Интеррус, филиал которой находится в г. Иркутске.

    3.7. Производственный план

 

    Производственная  база фирмы размещается в районом  центре г. Хилок.

    Общая площадь колбасного цеха, арендуемого  ИП Цыремпилов, составляет 262 м², с обустроенной системой коммуникации и подъездными путями.

    В мясоперерабатывающем цехе установлено  оборудование Югославской фирмы Минея, в которое входят:

    мясорубка Волчек (предназначенная для перемалывания  мяса);

    – куттер (для размельчения фарша);

    – шприц колбасный вакуумный (для изготовления колбас);

    – приемный стол для колбас

    – малогабаритная электрическая термодымовая камера (для копчения продукции);

    – дымогенератор;

    – тележка для теплодымовой камеры (6 шт.)

    – ванна для намачивания кишок;

    – тележка для приемки мяса (4 шт.)

    – стол для разделки мяса;

    – стол для лепки пельменной;

    – пульт управления (2 шт.) – управление температурного режима;

                                                      управление  температурного режима;

    – холодильная камера;

    –  морозильная камера,

    В собственность ИП Цыремпилова входят:

    – автомобиль УАЗ;

    – оборудование для упаковки пельменной;

    – нематериальные активы (сертификаты  на изготовление колбасных изделий и мясных полуфабрикатов).

    Таблица 3.8

    Планируемый объем продаж, кг 

 

    Максимальная  проектная мощность – 1000 кг. (в смене 8 часов).

    Ассортимент готовой продукции:

    – копченые колбасы – 580 кг. в сутки

    – колбаса вареная – 280 кг. в сутки

    – пельмени – 300 кг. в сутки

    – деликатес – 140 кг. в сутки

    Из  таблицы № 8 видно, что наблюдается тенденция увеличения объема продаж во II и III квартале, то есть в весенне-летний период. Это объясняется тем, что в сельских районах Республики население осуществляет зимний запас мяса, поэтому в зимний период объем продаж мясопродуктов снижается.

    Штат  работников цеха включает в себя:

1. Обвальщник мяса – 2 человека.
2. Жиловщик мяса – 2 человека.
3. Фаршесоставитель – 1 человек.
4. Лепщики пельменной – 10 человек.
5. Составить теста – 1 человек.
6. Сторож – 2 человек.
7. Уборщица – 2 человек.

    Всего в штат рабочего персонала входит – 20 человек.

    Приобретение  нового технологического оборудования (Пельменный автомат, тестомес), позволит, тем самым уменьшится ФОТ и сократятся растраты на производстве.  

    3.8. Календарный план

    Таблица 3.10 

    3.9. Команда управления

 

    Руководство мясоперерабатывающего цеха состоит  из трех человек, каждый выполняет свою функцию.

1. Менеджер. В его обязанности входят обеспечение производства сырьем, материалами, реализации товаров.
2. Технолог. Контролирует производственный процесс, следит за качеством соответствия продукции стандартам и техническим условиям. Также следит за исправностью оборудования.
3. Бухгалтер. Осуществляет учет хозяйственно-финансовой деятельности предприятия.

    Они имеют значительный стаж работы не только в сфере управления, но и непосредственно на рабочих местах в торговой и производственной сферах, где приобрели большой профессиональный опыт, продвигаясь вперед по ступеням карьеры.

    3.10. Риски и их учет

 

    Надежность  потребителей внутреннего и внешнего рынка, с которыми заключены договора, оцениваются на 90 %.

    Финансовые  и производственные риски в сфере  мясопереработки связаны с факторами:

    1. Из-за снижения поголовья сырья  (мясо) и повышением на него  цен, тем самым увеличивается  себестоимость продукции.

    Чтобы учесть этот риск и подстраховаться  от негативного влияния на себестоимость продукции, ИП Цыремпилов для обеспечения мясоперерабатывающего цеха собственным сырьем, планирует открытие свинокомплекса на 100 голов.

    Также с получением ссуды ИП Цыремпилов приобретает автомобиль с холодильным оборудованием, с помощью которого мы можем доставлять сырье из соседних регионов, а также стран (КНР, Монголия).

    2. В связи с нередкими и продолжительными  отключением электроэнергии, существует риск порчи готовой продукции и сырья в холодильных камерах цеха.

    В связи с этим ИП Цыремпилов в договор  с РЭС внесли пункт о материальной ответственности энергоснабжающего предприятия, в случае необеспечения и долговременного отклонения электроэнергии без предупреждения.

    3. При бесперебойной работе, существует  риск выхода из строя оборудования предприятия.

    Для этого ИП Цыремпилов заключило договор  по ремонту оборудования, а также произвела закупку дополнительных запасных частей.