Расчет технико-экономических показателей в швейной промышленности

По итогам исследования можно предположить, что около300 тысяч человек в городе приобретают женские костюмы. В сложившихся рыночных условиях мы, благодаря низкой цене и высокому качеству нашего изделия, и удачно проведя рекламные и бонусные компании,  можем занять 1/20 рынка своим изделием. 3для реализации остального годового выпуска изделий в других городах предполагается сотрудничество с оптовыми покупателями.

 

Предлагаемый  нашей фирмой товар хотя и является товаром народного потребления, но у него небольшой сегмент покупателей. Поэтому рекламную компанию будем, прежде всего, ориентировать на девушек и женщин.

Наиболее эффективной  рекламой для нашего товара является реклама, напечатанная в местной  газете и реклама по телевидению, в бегущей строке по телевидению, но расходы по рекламе, таким образом, однозначно будут учтены в цене. Также планируется разместить рекламу на щитах. Рекламные щиты будут находиться в черте города таким образом, чтобы информация на них была легко читаема для проезжающих мимо людей.

 

 

 

 

 

 

2.Расчёт численности промышленно-производственного персонала

 2.1Расчет численности промышленно- производственного персонала производится по формуле:

Nппп = Nосн + Nвсп + Nсл

Nппп=90+5+6=101чел.

 

2.1.1 Расчет численности работающих всех квалификационных групп:

2.1.1.1 Расчет численности основных  рабочих:

Nосн = (N_яв * 100) / (100 – Н_пл ),где

N_яв – явочное количество рабочих, чел.;

Н_пл – плановый процент невыходов,%

Нпл = (Днв / Драс)*100%,где

Днв – количество дней невыходов,дн

Драс - расчетное количество рабочих дней в календарном году.

Нпл=(38:249)*100=16

Днв = Дпот + Дотп ,где

Дпот – количество годовых потерь рабочего времени, дн

Дотп – количество дней очередного отпуска, дн.

Днв=28+10=38 дней

Драс = Дк – Дпр – Дв,где

Дк – количество календарных дней в году;

Дпр – количество праздничных дней в году;

Дв   -  количество выходных дней в году

Драс=365-12-104=249 дней

N_яв = N_ф * n, где

N_ф –     фактическое количество рабочих, чел

n – количество рабочих смен в день

N_яв = 38*2=76(чел)

Итого численность промышленного -производственного персонала равна:

Nосн=(76*100)/(100-16)=90( чел)

2.1.1.2Расчет численности  вспомогательных рабочих:

N_всп = Q /( Н_обсл. * n),где

Q – суммарный объем выполняемых работ, усл.ед.,

Н_обсл. – норма обслуживания , усл.ед.

    Численность вспомогательных  рабочих определяется отдельно  по каждой профессиональной группе (слесари-ремонтники, слесари-электрики  и т.д.), исходя из объема выполняемых  работ и норм обслуживания.

 Объём выполняемых  работ для слесарей- ремонтников   рассчитывается исходя из количества  каждого типа обслуживаемого  оборудования и ее категории  сложности обслуживания,

Nвсп(слесарь-ремонтник)=458/(115*2)=2чел.

Nвсп(слесарь-электрик)=240/(245*2)=1чел.

Nвсп(контролер качества)=350/(150*2)=1чел.

Nвсп(уборщица) = 650 /(640*2) = 1чел.

Общая численность вспомогательных  рабочих определяется  суммированием    численности слесарей, электриков, контролеров качества и уборщиц:     

Nвсп = Nсл + Nэл + Nкк + Nуб.

Nвсп=2+1+1+1=5чел.

Общая численность рабочих  определяется по формуле:

Nраб = N осн + N всп.д

Nраб=90+5=95чел.

Расчёт численности вспомогательных  рабочих производится в таблице 2.2.

 

 

 

Таблица 2.2 – Расчёт численности  вспомогательных рабочих

Профессия	Ед-ца изме- ре-я объёма работ	Объём работы	Норма обслуж-я или нормированное задание		Численность рабочих, чел.
					в смену	в день
Слесарь-ремонтник	Усл.ед	458	115	1		2
Слесарь-электрик		240	245	1		1
Контролер-качества		350	150	1		1
Уборщица		650	640	1		1
Итого	-	-	-	4٧		5٧

 

2.1.1.3 Расчет численности  служащих:

Общая  численность  служащих рассчитывается на основе штатного расписания предприятия, планируемого объема выпуска  продукции, количества потоков в  цехе и численности рабочих.

 Таблица 2.3 – Расчет  численности служащих

 

Профессия	Численность служащих, чел.
	в смену	в день
Начальник	1	1
Инженер-технолог	1	1
Мастер производственного  участка	2	4
Итого	4	6

 

2.1.2Расчет общей численности  промышленно – производственного  персонала производится по формуле:

Nппп = Nраб + Nсл

Nппп=95+6=101чел

3. Расчёт объёма производства

3.1. Расчёт годового объёма  производства продукции в натуральном  измерении  производится по  формуле:

М_год = М_см * n * Д_раб ,где

М_см – выпуск изделий в смену, ед.

Д_раб – количество  рабочих дней в году, дн.

n- количество смен

3.1.1Расчет количества  рабочих в году произвоится по формуле:

Драс=Дк-Дв-Дп-До,где

Дк – количество календарных дней в году,дн

Дв – количество выходных дней,дн

Дп – количество праздничных дней,дн

До – количество дней ежегодного отпуска,дн

Драс=365-104-12-28=221(раб.дн)

      3.1.2.Расчет  выпуска изделий в год производится  по формуле:

                                         Мсм = Тсм/Тр пл*Nосн/n, где

      Тсм – продолжительность смены (8 час.);

                Тр пл – плановая трудоемкость изготовления ед-цы  изделия, час

                               Мсм =8/3,64*90/2=99(ед.)

Расчет плановой трудоемкости изготовления изделия, час

                               Тр пл = Тр*(100 – а) / 100,где

Тр -трудоемкость изготовления ед-цы  изделия, час(исходные данные);

а – снижение затрат времени, %.(исходные данные).

                               Тр пл =4,1(100-11)/100=3,64(час.)

Итого объем годового производства продукции равен:

                                Мгод=99*2*221=43758(ед)

Результат расчетов оформим  в форме таблицы 3.1

 Таблица 3.1 – Расчёт  объёма производства в натуральном  измерении  

 

Наименование изделия	Выпуск изделий в смену, ед.	Число смен	Число рабочих дней в году, дн.	Выпуск изделий в год, ед.
Женский костюм	99	2	221	43758

 

     3.2Расчёт объёма товарной продукции  (в целых рублях) производится по формуле и представлен в таблице 3.2:

ТП = М_год * Ц_{отп,,где}

Ц_опт – отпускная цена цена изделия, руб. (данные табл. 6.3);

          Таблица 3.2 – Расчёт объёма  товарной продукции

Наименование изделия	Выпуск продукции в  год в натуральном выражении, ед.	Цена за единицу отпускная, руб.	Объём товарной продукции, руб.
Костюм женский	43758	2934,75	141351790,50

 

3.3. Расчет трудоемкости  годового объема производства  продукции производится по формуле  и представлен в таблице 3.3:

Тргод = М_год * Тр пл;

Тргод = 43758*3,64 = 159279

Таблица 3.3 – Расчёт трудоемкости годового объема производства в трудочасах

 

Наименование изделия	Выпуск продукции в год в  натуральном выражении, ед.	Трудоёмкость, одного изделия , плановая, час.	Трудоёмкость годового выпуска, плановая чел.час.
Костюм женский	43758	3,64	1592792

 

 

4. Расчет производительности  труда

      4.1 Расчет производительности труда, приходящуюся на одного рабочего в     смену:

      4.1.1  В натуральном выражении производится по формуле:

ПТсм нат = Мсм/Nпппсм, где

ПТсм нат – производительность труда в натуральном выражении , ед

См – выпуск изделий в смену,ед

Nпппсм – численности промышленно- производственного персонала в    смену.чел

Nпппсм = Nраб/n + Nслсм;

Nпппсм =95/2+4 = 52 (чел.)

ПТсм нат =99/52 = 1,90(ед.на чел.)

     4.1.2В стоимостном выражении производиться по формуле:

ПТсм ст= Мсм * Цотп/ Nпппсм,где

ПТсм ст – производительность труда в стоимостном выражении,ед

Мсм – выпуск изделий в смену,ед

Nпппсм – численности промышленно- производственного персонала в смену,чел

Цопт – оптовая цена изделия,руб (данные табл. 6.3)

ПТсм ст=99*2984,75/52 = 5682,50(руб /чел)

    4.1.3В трудовом выражении производится по формуле:

ПТсм тр = См * Вр_ед / Nпппсм ,где

ПТсм тр - производительность труда в стоимостном выражении,ед

Мсм – выпуск изделий в смену,ед

Nпппсм – численности промышленно- производственного персонала в смену,чел

Тред – трудоемкость изготовления единицы ,час(исходные данные)

ПТсм тр=99*4,1/52 = 7,80(чел. час)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Расчет фонда  заработной платы

5.1. Прямой фонд заработной  платы основных производственных  рабочих рассчитывается по формуле:

Фпр_осн = Мгод * ∑Р_сд, где

Фпросн = 43758*78,6 = 3439378,80

       Мгод– выпуск изделий в год в натуральном выражении, ед.;

       ∑Р_сд – суммарная сдельная расценка за пошив, руб. (  исх.данные).

Рсд = ССР пошив+(Рсд пошив* %Рср раскрой + Рср пошив* %Рср дубл. +      Рср пошив* %Рср вто)

Рсд = 60+(60*10%+60*10%+60*10%+60*11%) = 78,6

Расчет прямого фонда  заработной платы основных производственных рабочих представлен в таблице 5.1.

Расчет премии основным производственным рабочим выполняется по формуле:

Пр_осн = ( %Пр * Фпр_осн )/ 100,

Просн =(45%*3439378,80)/100 = 1547720,40

где %Пр – процент премиальных доплат, %.

Таблице 5.1 – Расчет прямого  фонда заработной платы основных                          производственных рабочих

 

Номер потока, наименование продукции	Выпуск продукции в  год, ед.	Сдельная расценка за пошив, руб.	Прямой фонд заработной платы, руб.	Премия
				%	руб.
Костюм женский	43758	78,6	3439378,80	45	1547720,40
Итого	-	-	-	-	1547720,40

 

5.2. Прямой фонд заработной  платы вспомогательных рабочих  рассчитывается по формуле:

Фпр_всп = Тст * Чэф * Nвсп, где

Тст – часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб.;

Тарифная ставка 1р. = 47,27

Сл.ремонтник = 47,27*1,91 = 90,28(в час)

Сл. Электрик = 47,27*1,69 =79,88(в  час)