Автор: Пользователь скрыл имя, 31 Марта 2012 в 01:30, дипломная работа
Беспрерывный научно-технический прогресс, поступательный рост производства товаров и предоставления услуг, приращение накопительского общественного богатства, расширение перечня и увеличение вероятности техногенных, экономических и социальных рисков, угрожающие его сохранению и приумножению, повышение тяжести их следствий, а также рыночная трансформация социально-экономического развития нуждаются в адекватном усовершенствовании страховых отношений общества, создание масштабной и эффективной системы страховых фондов, формирование конкурентоспособных национальных страховых рынков.
Исходя из фундаментальных понятий страхования жизни, Шумелда Я. трактует принципы страхования как «основные положения, которые реализуются в каждом виде страховой защиты и обеспечивают ее использование как экономического инструмента [9.с.23-24]».
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса. По количеству страховых возмещений среди отраслей страхования личное страхование является самым крупным после социального.
Основные случаи страхования жизни:
а) на дожитие;
б) на случай смерти (выплачивается родственникам (выгодополучателям));
в) на случай смерти и потери здоровья;
г) смешанное страхование (риски всех вышеназванных видов страхования); выплата возмещений осуществляется при дожитии, смерти и потере трудоспособности;
д) страхование ренты - на дожитие; по наступление оговоренного времени компания выплачивает регулярно страховые выплаты в течение определенного времени, в том числе могут быть пожизненные (дополнительное пенсионное страхование);
е) страхование детей (страхователь - одно лицо, застрахованный (ребенок) - другое лицо) на случай смерти, потери здоровья, дожития до совершеннолетия;
ж) свадебное страхование - страхование детей, случай - договор бракосочетания.
Особенности страхования жизни:
а) договоры страхования составляются на длительный период;
б) на суммы взносов начисляется доход, т.е. по окончанию срока страхования еще и получается доход;
в) страхователь может досрочно прекратить договор страхования, при этом он получает сумму исходя из периода выплат страховых взносов;
г) чтобы сохранить сбережения граждан, со стороны государства страховщикам предъявляются требования к уставному капиталу страховой компании, особому порядку формирования страховых резервов; страховые компании обязательно должны иметь лицензии.
Большинство видов страхования жизни является накопительным (кроме смерти и потери здоровья и трудоспособности), компания обязуется выплатить сумму по окончании срока договора. Для этого заключается договор личного страхования.
Как было сказано ранее, страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:
а) дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;
б) смерти застрахованного.
в) по выплате пенсии (ренты) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности).
Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее 1 года.
Сегодня развитие рынка страхования жизни происходит на фоне положительных изменений макроэкономической ситуации в государстве при росте благосостояния населения и усилении государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью.
Несмотря на положительные сдвиги в отечественной экономике, которые наблюдаются на протяжении последних лет, страхование в нашей стране не уделялось надлежащего внимания государства. Так, удельный вес чистых страховых премий (без страховых премий, переданных в перестрахование резидентам) в валовом внутреннем продукте в 2008 году составлял 2,5% (табл. 1.1), значение показателя неустанно возрастает, но еще не отвечает состоянию развития рынка Европейского Союза, где этот показатель равняется 8-12%. Общий объем поступлений в бюджет стран ЕС от страховой области сопоставим с объемом соответствующих поступлений от банковской системы. Аккумулированные через страхование денежные средства являются источником больших инвестиций.
Таблица 1.1
Доля страхования по ВВП, %
Показатели по годам | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
Внутренний валовой продукт, млрд. грн. | 2003,9 | 220,9 | 264,2 | 345,9 | 433,5 |
Чистые страховые платежи, млрд. грн. | 2,5 | 3,6 | 6,9 | 9,7 | 11,0 |
Удельный вес чистых страховых платежей по ВВП, % | 1,2 | 1,6 | 2,6 | 2,8 | 2,5 |
Инфляция, % | 6,1 | -0,6 | 8,2 | 12,3 | 12,0 |
Чистые страховые платежи с учетом инфляции, млрд. грн. | 2,3 | 3,6 | 6,3 | 8,5 | 9,7 |
Украинский страховой рынок еще молодой и находится на стадии формирования. Но уже сегодня появляются признаки того, что страхование становится самым важным сегментом рыночных экономических отношений. Само страхование в состоянии обеспечить не только безопасность, стабильность, социальные гарантии в обществе путем механизма страховой защиты, но в перспективе может стать серьезным механизмом перераспределения инвестиционных ресурсов и механизмом решения вопроса занятости населения .
Страховой рынок Украины в 2004-2008 годах сохранил тенденции относительно увеличения поступлений страховых платежей. За пятилетку общая сумма страховых премий выросла в 9 раз - до 19,2 млрд. грн. Этот рост наблюдается по всем видам страхования. Именно высокие темпы роста объемов страховых премий обусловило резкий рост общего объема сформированных страховых резервов. Горизонтальный и вертикальный анализ валовых страховых платежей приведен в табл. 1.2
Горизонтальный и вертикальный анализ валовых страховых платежей
Вид страхования | Абсолютные величины, млн.грн. | Удельный вес, % | Изменения | |||||
Абсо- лютные млн.грн. | В удель- ном весе | В % к величине 2004г. | % к измене- нию | |||||
2004 | 2008 | 2004 | 2008 | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
1. Добровольное страхование: а) личное | 154,7 | 414,6 | 7,3 | 2,2 | 259,9 | -5,1 | 268,0 | 1,5 |
б) имущественное | 1480,6 | 16612,7 | 69,6 | 86,3 | 15132,1 | 16,7 | 1122,0 | 88,4 |
в) ответственности | 202,9 | 1567,2 | 9,5 | 8,1 | 1364,3 | -1,4 | 772,4 | 8,0 |
Всего: | 1838,2 | 18594,5 | 86,4 | 96,6 | 16756,3 | 10,2 | 1011,5 | 98,0 |
2.Обязательное страхование: а) государственное | 51,2 | 87,8 | 2,4 | 0,5 | 36,6 | -1,9 | 171,5 | 0,2 |
б) не государственное | 238,4 | 562,1 | 11,2 | 2,9 | 323,5 | -8,3 | 227,4 | 1,8 |
Всего: | 289,6 | 649,9 | 13,6 | 3,4 | 360,3 | -10,2 | 244,4 | 2,0 |
Вместе: | 2127,8 | 19244,4 | 100,0 | 100,0 | 17116,6 | - | 904,4 | 100,0 |
В структуре страховых платежей добровольное страхование занимает доминирующее положение, его удельный вес вырос с 86,4% до 96,6%, в то время, как удельный вес обязательных видов страхования уменьшился с 13,6% до 3,4%. Такие изменения в структуре обусловлены высокими темпами роста страховых платежей по договорам имущественного страхования - с 69,6% до 86,3%.Судьба этого вида страхования в общей сумме увеличения страховых платежей за анализируемый период составляет 88,4%. Наиболее высокими темпами возрастали страховые платежи по договорам имущественного страхования - 11,2 раза, ответственности - 7,7 раза. По договорам личного страхования страховые платежи увеличились в 2,7 раза, хотя их доля в общей структуре снизилась с 7,3% до 2,2%. Это свидетельствует о том, что сегодня страховой рынок недостаточной мерой выполняет свою социальную функцию - защиту интересов граждан.
Количество соглашений добровольного страхования (особенно заключенных физическими лицами) все еще остается крайне незначительным. Все это свидетельствует о сегментарной активности украинских страховщиков на немногих рентабельных направлениях. Достаточно сказать, что развитие многих видов страхования происходит не с внутренней потребности отечественных страхователей, а лишь из-за требования международных рынков - страхование ответственности перевозчика, «Зеленая карта», страхование грузов. Большим спросом страховые услуги пользуются в экспертно ориентированных областях отечественной экономики.
Общая сумма страховых выплат, выполненных за 2008 г., составила 1528,5 млрд. грн. (табл.1.3). В сравнении с 2004 годом объемы этого показателя увеличились на 1130,7 млрд. грн. (в 3,8 раза).
Таблица 1.3
Горизонтальный и вертикальный анализ валовых страховых выплат
Вид страхования | Абсолютные величины, млн. грн. | Удельный вес, % | Изменения |
| |||||
Абсо-лютныемлн. грн. | В удель-ном весе | В % к величине 2004г. | % к изменению |
| |||||
2004 | 2008 | 2004 | 2008 |
| |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|
1. Добровольное страхование: а) личное | 111,6 | 347,6 | 28,0 | 22,7 | 236,0 | -5,3 | 311,5 | 20,9 |
|
б) имущественное | 184,9 | 923,6 | 46,5 | 60,4 | 738,7 | 13,9 | 499,5 | 65,3 |
|
в) ответственности | 28,9 | 47,9 | 7,3 | 3,2 | 19,0 | -4,1 | 165,7 | 1,7 |
|
Всего: | 325,4 | 1319,1 | 81,8 | 86,3 | 993,7 | 4,5 | 405,4 | 87,9 |
|
2.Обязательное страхование: а) государственное | 46,9 | 78,5 | 11,8 | 5,1 | 31,6 | -6,7 | 167,4 | 2,8 |
|
б) не государственное | 25,5 | 130,9 | 6,4 | 8,6 | 105,4 | 2,2 | 513,3 | 9,3 |
|
Всего: | 72,4 | 209,4 | 18,2 | 13,7 | 137,0 | -4,5 | 289,2 | 12,1 |
|
Вместе: | 397,8 | 1528,5 | 100,0 | 100,0 | 1130,7 | - | 384,2 | 100,0 |
|
Рост страховых выплат произошел не так стремительно, как поступление страховых премий, но структура и динамика роста выплат страховых сумм и страхового возмещения в основном аналогичны страховым платежам.
В целом на страховом рынке уровень валовых выплат (отношение валовых выплат к валовым платежам) постоянно снижался и в 2008 г. достиг 7,9%, что на 11,2 пунктов меньше этого показателя в 2004 г. (табл.1.4). Эта тенденция особенно ярко наблюдается в имущественном и личном страховании - тех видах страхования, которые в структуре занимают доминирующее положение.
Таблица 1.4
Уровень валовых затрат, %
Показатели по годам | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
1. Добровольное страхование: а) личное; | 72,1 | 57,8 | 57,0 | 49,5 | 83,8 |
б) имущественное; | 12,5 | 6,6 | 6,7 | 5,8 | 5,6 |
в) ответственности | 14,2 | 18,8 | 15,6 | 12,5 | 3,0 |
2. Обязательное страхование: а) государственное; | 91,6 | 93,3 | 94,7 | 96,3 | 89,4 |
б) не государственное | 10,7 | 15,3 | 16,8 | 27,1 | 23,3 |
Всего: | 19,1 | 14,0 | 12,2 | 9,4 | 7,9 |