Удосконалення кредитної політики кредитних спілок на прикладі КС «Добробут»

     Динаміка  зведеного рейтингу кредитних спілок – членів НАКСУ свідчить про стабільність фінансового стану КС «Добробут» серед інших спілок. Вже декілька років спілка відноситься до категорії «дуже добре» (від 76 до 100 балів).

     На  місце в рейтингу, в першу чергу, мало збільшення сум балансового прибутку, тобто прибуткова діяльність спілки протягом років.

     Наявність балансового прибутку, що є складовою  власного капіталу, з одного боку, покращує показники, пов'язані з власним  капіталом, такі як резерви до активів, сума прострочених кредитів до власного капіталу, капітал до активів, власний капітал до активів. З другого боку, наявність балансового прибутку свідчить про здатність КС «Добробут» своєчасно реагувати на будь-які зміни, відбуваються на ринку, починаючи зі змін у податковому законодавстві, які вимагатимуть здатності швидкої зміни процентної політики і, закінчуючи можливістю дооформування необхідних сум резерву, пов'язаних зі зростанням рівня простроченості.

     Отже, в цілому з проведеного детального фінансового аналізу господарської діяльності КС «Добробут» протягом останніх трьох років можна зробити наступні висновки про її фінансовий стан та її репутацію серед інших спілок області та України в цілому.

     Аналізуючи  господарську діяльність та темпи росту треба відмітити, що на даному етапі спілка перебуває на етапі свого зростання. Про це свідчать дані динаміки членства, активів, обсягів наданих кредитів, оборотності грошей у часі та всі інші, які були охарактеризовані раніше.

     Зростання членства, порівняно з початком 2004 року склало 241 чоловік, що є для спілка добрим показником. Зі зростанням членства у спілки з’являються нові можливості у збільшенні своїх активів, тому що кожен член спілки окрім отримання кредиту, платить вступні та вносить пайові внески, а також депозитні, за рахунок яких спілка видає кредити та отримує відсотки за його користування, нараховує відсотки на депозити та отримує свій відсотковий прибуток. Конкретно зростання активів склало 1713431,54 грн., пайового капіталу – 1520680,87 грн., депозитів – 1418622,84 грн. Поряд з тим почав збільшуватися й резервний фонд спілки: на кінець 2006 року він складав 54825,89 грн, що у процентному відношенні дорівнює 1,45%. Мати таку суму у резерві безумовно недостатньо, але недоотримання у повному обсязі відсотків за користування кредитом не дозволяє спілці спрямовувати більш значні суми у цей фонд. Тому саме з метою зменшення або повного виключення кредитної заборгованості аналізуємій спілці було запропоновано запровадження страхування ризику неповернення кредитів та розробка плану моніторингу. Треба додати, що як раніше так і у наш час усі фінансові заклади стикаються з цією проблемою, але спілкам приходиться у цій ситуацій трудніше, тому що законодавча база ще не довела такого дозволу, щоб страхові компанії співпрацювали не тільки з банками, а й зі спілками.

     Однак, поряд з усіма негараздами, які зустрічаються на шляху розвитку, спілка має усі шанси конкурувати як з банками так і з іншими кредитними спілками області. Стосовно КС «Добробут», то тут вона складає вже протягом тривалого часу 36%, що у середньому на рік становить 21%. Це є дуже приємливим для членів спілки, які бажають отримати кредит, до того ж спілка дозволяє достроково погашати кредит, не беручи додаткової комісії чи відсотків. Окрім цього, якщо казати про кредитну політику спілки, то тут спостерігаються знов таки позитивні риси під час кредитування, а саме строковість, мінімальний пакет документів та індивідуальний підхід до кожного, що, нажаль, відсутнє поки у банках.

     Зростання кредитного портфеля протягом трьох  років склало більше ніж у 3 рази. Аналізуючи кредитний портфель, то тут помітна перевага серед користувачів цієї послуги спілки у споживчому кредитуванні. На цей час це найбільш популярний вид кредитів, але спілка також кредитує й у інших напрямках, наприклад таких як комерційні, фермерські та житлові кредити. Під час проведеного аналізу стало помітно, що для спілки найбільш ризикованими видами кредитування є комерційні та споживчі. Комерційні кредити, у свою чергу, ризиковані обсягом наданої послуги. Потрібно дуже ретельно вивчати позичальника перед тим як Кредитним комітетом буде узгоджена видача кредиту, потрібно враховувати такі факторі як сезонність робіт, наявність кредиторської заборгованості перед іншими установами, стабільність розвитку бізнесу, розмір активів, оборотних засобів та багато інших факторів. Основним правилом при наданні комерційних кредитів у КС «Добробут» є – не надавати кредити на розвиток бізнесу та поповнення фондів. Для спілки буде досить вагомим показником неповернення комерційного кредиту, наприклад, у розмірі 50000 гривень. З цих грошей спілка змогла б отримати належні їй відсотки та надати знов таки кредит іншим позичальником. Кажучи про кредитну заборгованість у споживчому кредитуванні, то тут трохи інша ситуація. Більшою мірою заборгованість тут виникає з причини повернень у неповному обсязі або у не строк. Хоча й сума заборгованості тут також значна, але вона не є критичною: Як правило, споживчі кредити забезпечені порукою та майно, а також спілка має змогу відраховувати із заробітної плати позичальників суми щомісячного погашення, що підтверджується заключними договорами з підприємствами позичальників. Також добрим показником є те, що в основному своєму обсязі членами спілки є робітники ДонНУ, або ті, яких порекомендували останні. Це дозволяє швидко реагувати на виникаючі проблеми не тільки з неповерненням, але й з отримання поруки при наданні кредитів.

     Окремо  можна виділити показники діяльності спілки у рейтингу, який проводить  постійно НАКСУ. Серед інших спілок України КС «Добробут» має 74 бала за 100 бальною оцінкою, що відноситься до категорії «дуже добре» (від 76 до 100 балів). Свою діяльність спілка веде згідно чинного законодавства, постійно у строки подає реальні дані звітності та має добру репутацію. Кваліфікація працівників постійно підвищується. Неодноразово представники спілки відвідували спілки Республіки Польщі, АР Криму, Києву, Закарпаття, Дніпропетровська та інші з метою отримання досвіду та приймання участі у можливих зустрічах та семінарах. Постійно підтримується з’вязок з науково-методичним центром, що дії при НАКСУ, який при необхідності надає потрібну роз’яснювальну роботу з різних питань та надсилає потрібні наукові та законодавчі видання України.

     Наприкінці  треба додати, що протягом аналізуємого періоду, КС «Добробут» має добрі показники фінансової-господарської діяльності, які свідчать про стабільне та впевнене зростання спілки, добру репутацію, та конкурентноздатність на ринку фінансових послуг України. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3 розробка заходів щодо вдосконалення кредитної політики КС «ДОБРОБУТ» 
 

     3.1 Визначення факторів, що можуть вплинути на покращення роботи спілки  

     З метою забезпечення стабільної діяльності кредитної спілки, а також захисту  прав її членів, кожний керівник  такої  небанківської фінансової установи, повинен заздалегідь бачити можливі наслідки тих або інших змін як на ринку фінансових послуг так і в країні в цілому та постійно розробляти шляхи та методи щодо удосконалення фінансової системи управління.

           Стабільний та довготривалий  розвиток кредитної спілки можливий лише за умови визначення чітких довгострокових цілей і розробки конкретних шляхів їх досягнення. Добре продумана стратегія, на основі якої менеджмент кредитної спілки буде здійснювати управління її діяльністю, дозволить спілці не тільки активно розвиватись, а й забезпечить їй важливі довготривалі конкурентні переваги.

           На ринку кредитів конкурентами кредитної спілки є  комерційні банки, ломбарди, приватні особи, які здійснюють кредитування громадян. Інші кредитні спілки, що діють  на цій же території, не варто вважати конкурентами, якщо вони не здійснюють недружніх дій. Навпаки, співпраця між спілками може принести їм набагато більше користі, ніж безпідставна конкурентна боротьба. Це – і створення спільної бази даних недобросовісних позичальників, і взаємо кредитування для підтримки ліквідності, і пропаганда бренду «кредитна спілка» тощо.

           Кредитна спілка на ринку кредитів може успішно конкурувати  з іншими суб’єктами цього ринку, забезпечуючи своїм членам:

     1) отримання необхідної суми кредиту  в короткий час;

           2) нескладну процедуру  оформлення, застосовуючи різні  види забезпечення кредиту;

     З) нижчі процентні ставки за рахунок  менших витрат та неприбуткової природи  кредитної спілки.

     Ринок кредитів фізичним особам характеризується як великою місткістю і надзвичайно незадоволеним попитом. Перш за все це дуже великі процентні ставки за користування грошима у часі. Наприклад, ломбарди надають невеликі кредити під дуже високі процентні ставки. Банки можуть надавати населенню кредити на споживчі потреби (навчання, весілля, ремонт, ведення господарства та дрібного бізнесу тощо), але при цьому вимагають тверду заставу (як правило нерухомість), а це призводить до матеріальних витрат з боку позичальника (внесення до Державного реєстру майна, нотаріальне засвідчення та інші).

     До  того ж, слід відмітити, що у наш час  має малий розвиток такий вид  кредитування як – фермерський або  сільськогосподарський. Дрібні фермери  мають негативний імідж у банків як позичальники. Ринок споживчого кредитування на придбання побутової техніки перебуває на стадії початку активного зростання. Окремі банки вже почали активно освоювати цей ринок. Але вони не надають кредити сільським жителям, а працюють виключно з міським населенням. Інші банки роблять лише перші кроки у цьому бізнесі. Крім спілки «Добробут» на цьому ринку починають розвиватися й інші спілки.

     Наведемо  інформацію про реальні процентні  ставки у декількох найвідоміших банках України за даними проведеного  аналізу журналом «Бізнес» № 6 від 05.02.2007 року 

Таблиця 3.1 – Топ – 10 банків за розміром процентних ставок cash кредитування

     Окремо  хотілося б визначити КС «Добробут», в якій процентна ставка на сьогоднішній день (і яка зберігається вже довготривалий  час) складає 36%, а переплата за користування 5000 грн. за рік складає 1027 грн., час оформлення 10 хвилин.

     Безумовно це дуже добрий показник для спілки, який свідчить про найвищу конкурентоспроможність на ринку фінансових послуг України. Але тоді чому спілка має такі незначні активи та невелику кількість членів. За таких умов кредитування, населення повинно звертатись тільки у КС «Добробут», але необізнаність людей про умови кредитування та приховування банків реальних процентних ставок, деяких акцій, які постійно проводять фінансові установи, що підвищують зростання клієнтів, а з цього і динаміку наданих кредитів і конкурентоспроможність, призводить до втрати свідомості та невірного розрахунку привабливості кредитування.

     З цього приводу, враховуючи динамічний розвиток фінансових послуг та підвищення конкуренції у сфері кредитування, для успішної діяльності кредитна спілка має при формуванні своєї кредитної політики приділяти увагу забезпеченню захисту коштів вкладників, зниженню ризиків кредитування, а також розробити заходи щодо поступового виходу на більш якісний рівень управління своїми фінансовими ресурсами та надання послуг своїм членам.

     У сфері кредитування КС «Добробут» має  певні відмінності від інших  фінансових установ та банків. Кредитна спілка створюється «з метою задоволення потреб її членів у взаємному кредитуванні та наданні фінансових послуг за рахунок об’єднаних грошових внесків членів кредитної спілки». Кредитна спілка надає кредити на умовах зворотності, платності, строковості, забезпеченості та цільового характеру використання. [4]

      Тобто, зі сказаного раніше витікає гуманний напрямок у діяльності. Вже тільки це казати про постійне зростання  сили спілки серед інших фінансових установ. Але щоб отримувати постійно добрі показники діяльності спілки треба постійно вдосконалювати систему управління КС «Добробут». З цього приводу можна розробити стратегічний план діяльності спілки за окремими видами:

1. Збільшення чисельності та активізація членства.
2. Розробка плану моніторингу у КС «Добробут».
3. Запровадження страхування ризику неповернених кредитів.

     Проведемо детальний аналіз усіх вище приведених напрямків удосконалення фінансової системи управління.