Удосконалення кредитної політики кредитних спілок на прикладі КС «Добробут»

 

Таблиця 3.3 – Методи та інструменти проведення моніторингу

 

     Основні дії кредитної спілки під час  проведення планового моніторингу:

     1) попередження про платіж. За два-три  дні до настання чергового  терміну погашення кредиту необхідно  попередити позичальника телефоном  про майбутній платіж, поцікавитись  станом його справ і готовністю  заплатити (відразу ж вирішується  задача позбавити позичальника можливості послатися на безпам’ятність);

     2) відстеження та контроль платежу.  Особливу увагу вимагають перші  платежі позичальника:

     По-перше, тому, що позичальник можливо не ознайомлений із технічною процедурою перерахування коштів, або сплати в касу кредитної спілки КС «Добробут» це завжди необхідно знати заздалегідь (у разі потреби допомогти оформити платіжні документи).

     По-друге, як показує практика, ризик виникнення прострочення зростає саме тоді, коли позичальник ще не дисциплінований  і не має досвіду співпраці з фінансовими установами, при цьому обов’язково необхідно перевірити наявність у позичальника необхідних документів з реквізитами рахунка (рахунків) для погашення кредиту.

     З метою усунення технічних прострочень  необхідно попереджати позичальника про зміну графіка роботи кредитної спілки та окремих і відокремлених підрозділів у святкові дні, таких як, наприклад, Горлівське відділення КС «Добробут».

     Крім  того, необхідно з’ясувати процедуру  погашення, яку позичальник планує використовувати.

     У випадку якщо платіж проводиться  у безготівковій формі, необхідно  попередити позичальника, що від перерахування  коштів з його рахунку до зарахування  на рахунок кредитної спілки може пройти 1-3 дні, тому для своєчасного  надходження коштів на рахунок кредитної спілки, перерахування коштів потрібно робити заздалегідь. Після проведення платежу зняти копії з платіжних документів і підшити в кредитне досьє.

     У тому випадку, якщо платіж проводиться  у готівковій формі, необхідно в  перше погашення допомогти позичальникові вирішити усі виникаючі питання по оформленню платіжних документів.

     У перші візити необхідно звернути особливу увагу на цільове використання кредиту, зібрати документи, що підтверджують  відповідність витрат цілям, зафіксованим у кредитному договорі. Задача інспектора кредитного під час візиту залежить від того, який вид моніторингу застосовується – поверхневий або глибокий. обов’язково заповнюється звіт по моніторингу. В тому випадку, якщо результати проведеного опитування, огляду та аналізу показали, що погіршення фінансово-економічного стану не спостерігається, а зміни, що відбулися, носять позитивний характер, оформляється бланк звіту про моніторинг. У тому випадку, якщо проведений моніторинг показав значні зміни в стані справ позичальника, що представляють загрозу неповернення кредиту, треба оформити бланк і вжити заходів, викладені в інструкції з основних дій щодо здійснення екстреного (невідкладного) моніторингу (таблиця 3.3).

     За  результатами моніторингу складається  звіт, в якому повинно міститись:

     1) якщо проводився моніторинг цільового  використання кредиту та збереження  заставленого майна:

     а) інформація про цільове використання кредиту;

     б) інформація про наявність та стан заставленого майна.

     2) якщо проводився моніторинг фінансово-економічного стану:

     а) інформація про позичальника;

     б) розмір заборгованості за кредитом та за процентами;

     в) баланс станом на дату проведення моніторингу;

     г) звіт про фінансові результати за попередній період з дати проведення останнього моніторингу;

     д)звіт про рух грошових коштів;

     е) коментарі працівника, що проводив моніторинг:

     Екстрений моніторинг

     Необхідно мати на увазі, що часу на обробку інформації при екстреному моніторингу мало, оскільки від ступеня оперативності  дій може залежати обсяг повернутих ресурсів.

     Проводячи такий моніторинг, необхідно розібратись  із ситуацією, в яку потрапив позичальник, причинами її виникнення, а також  вжити необхідні для повернення кредиту дії.

     При з’ясуванні причин виниклої ситуації дуже важливо зрозуміти і визначити  – хто винен у ситуації, що виникла:

     а) це може бути працівник кредитної  спілки (неправильно проведений первісний  економічний аналіз);

     б) це може бути позичальник (тому що ним  здійснювалась нерозумна економічна політика).

     Фактори, що впливають на виникнення кризової ситуації:

     1. Неякісний фінансовий контроль. Дуже важливо, що позичальник  кваліфіковано вів бухгалтерський  облік. З фінансової сторони  позичальник повинен контролювати  свої витрати і товарно-матеріальні  запаси. Неадекватний аналіз положення  з товарно-матеріальними запасами може призвести до серйозних проблем у виробництві.

     2. Зайвий оптимізм у плануванні: основна причина неплатежів –  це нездатність реалістично прогнозувати  надходження коштів, що може спричинити  їхню необґрунтовану витрату  (наприклад, на закупівлю сировини або товару), в результаті бездумних витрат може стати неможливим сплатити за необхідними рахунками і неможливість покрити борг.

     Ситуація  може бути обумовлена непередбаченими  обставинами. Наведемо на рисунку 3.2 несприятливі зовнішні фактори.

     Основні дії щодо здійснення екстреного (невідкладного)  моніторингу:

     1. У випадку виявлення проблем  у позичальника або одержання  інформації від третіх осіб  про можливість наявності таких  необхідно в першу чергу повідомити органи управління кредитної спілки. За необхідності запросити їхньої допомоги.

       

     Рис. 3.2 – Несприятливі зовнішні фактори 

     2. Відвідати позичальника, зібрати  всю можливу інформацію (про фінансово-економічне  положення, стан і наявність  закладеного майна).

     3. Проаналізувати, як відобразяться на діяльності позичальника обставини, що викликали необхідність у моніторингу.

     4. Обговорити з позичальником його  план виходу з кризової ситуації, що виникла. Вчинити всі необхідні  дії для розв’язання ситуації, що виникла, в досудовому порядку.

     5. Сформулювати заходи виходу із  ситуації, що сталась, і скласти  остаточне резюме.

     6. Передати справу на розгляд  Кредитного комітету, оформити протокол  засідання Кредитного комітету.

     7. Листом під розпис про вручення  або поштою рекомендованим листом з повідомленням про вручення повідомити Позичальника, заставодавців і поручителів про прийняття кредитним комітетом рішення.

     8. Скласти план моніторингу на  найближчі 2-3 місяці з більш  частим відвідуванням позичальника (1 раз на тиждень), повідомити його про це заздалегідь і погодити зручні для обох сторін дні і години. 
 

     3.1.3 Аналіз кредитної діяльності КС «Добробут»

      

     Для кредитних спілок кредитування є  традиційною фінансовою послугою. Залучені кошти членів кредитної спілки, кошти  об'єднаної кредитної спілки, кошти банків та інших кредитних спілок кредитні спілки направляють на надання кредитів своїм членам з різним цільовим призначенням. Кредитні спілки дають можливість отримати фінансові послуги громадянам, які мають невеликі доходи, дрібним підприємцям, а також товаровиробникам у сільській місцевості. [4]

     Відповідно  до Закону України «Про кредитні спілки», «Про фінансові послуги та регулювання  ринків фінансових послуг», «Про запобігання  та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом», свого Статуту та Ліцензії на здійснення діяльності по залученню внесків (вкладів) членів кредитної спілки на депозитні рахунки кредитна спілка «Добробут» надає наступні види фінансових послуг:

     1) залучення внесків (вкладів) на  депозитні рахунки членів кредитної спілки;

     2) надання кредитів членам кредитної  спілки;

     3) надання кредитів іншим кредитним  спілкам;

     надання поручительств членам КС при виконанні  ними зобов'язань перед третіми  особами;

     4) переказ грошей.

     При наданні фінансових послуг кредитна спілка «Добробут» здійснює передбачені законодавством процедури щодо фінансового моніторингу по виявленню фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу та інших фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів.

     Кредитна  спілка «Добробут», як і всі інші кредитні спілки, самостійно обирає перелік  тих видів послуг, які вона надає  своїм членам. Порядок надання  окремих видів фінансових послуг визначається положенням про фінансові  послуги або окремими положеннями про окремі види фінансових послуг.

     Визначаючи  напрямки своєї діяльності, кредитна спілка самостійно встановлює розмір плати (процентів), який розподіляється на пайові членські внески та нараховується  на внески (вклади), що знаходяться на депозитних рахунках членів кредитної спілки «Добробут»; розмір плати (процентів) за користування кредитами, наданими кредитною спілкою; ціни (тарифи) на послуги, що надаються кредитною спілкою; види кредитів, умови надання та строки повернення кредитів; засоби забезпечення кредитних зобов'язань, вимоги щодо забезпечення погашення кредитів.

     Залучені  кошти кредитна спілка використовує для надання кредитів своїм членам на умовах платності, строковості та забезпеченості. Виходячи із визначення кредитного договору, наведеного в ст. 1054 Цивільного кодексу України, кредитом є грошові кошти, надані позичальникові в розмірі та на умовах, встановлених кредитним договором, які позичальник зобов'язується повернути кредитодавцю та сплатити проценти. Надання кредиту оформлюється кредитним договором, який укладається тільки у письмовій формі. Сторонами цього договору, а відповідно і суб'єктами відносин за кредитним договором виступають кредитодавець та позичальник. Розмір процентів за користування чужими грошовими коштами встановлюється договором, законом або іншим актом цивільного законодавства.