Удосконалення кредитної політики кредитних спілок на прикладі КС «Добробут»

міністерство  освіти і науки  україни

державний навчальний заклад

«донецький  національний технічний  університет»

АВТОМОБІЛЬНО-ДОРОЖНІЙ інститут 
 

Кафедра «Менеджмент організацій» 
 

«Допущено до захисту»

     завідувач кафедрою_____________________

к.е.н., доцент Деречинський Ю.Н. 
 
 
 
 

ДИПЛОМНИЙ ПРОЕКТ 
 

     Тема: Удосконалення кредитної політики кредитних спілок на прикладі КС «Добробут»

     Спецчастина: Розробка заходів щодо удосконалення  кредитної політики КС «Добробут» 
 
 
 
 

Виконавець____________________               Ковалькова О.В.__

     (підпис, дата)      (П.І.Б.) 

Керівник    ____________________          ___________________

     (підпис, дата)      (П.І.Б.) 

Консультанти__________________          ___________________

               __________________          ___________________

     (підпис, дата)      (П.І.Б.) 
 

Нормо контроль________________          ___________________

     (підпис, дата)      (П.І.Б.) 
 

2007

РЕФЕРАТ 
 

     Дипломний проект: 114 с., 0 рис., 0 табл., 22 джерел

      Об'єкт  дослідження – кредитна спілка «Добробут», місто Донецьк.

      Предмет дослідження – фінансово-господарська діяльність.

      Мета  проекту – розробка заходів з  удосконалення кредитної політики кредитних спілок на прикладі КС «Добробут» в сучасних умовах.

      У проекті здійснено теоретичний  огляд методологічних аспектів розвитку кредитного руху на Україні і в світі та проведений фінансовий аналіз результатів кредитної діяльності досліджуваної кредитної спілки.

      Методи  дослідження – вивчення науково-публіцистичних джерел, спостереження, опис, проведення порівняльного, факторного, структурного, індексного та трендового аналізів, узагальнення, метод логічних доказів.

      За  допомогою використаної звітності  КС «Добробут» за останні три роки був проведений фінансовий аналіз та проаналізована система управління.

      На  основі отриманих результатів під час проведеного аналізу стало можливим виявлення шляхів зменшення втрат від неповернень кредитів за рахунок розробки плану моніторингу та запровадження страхування кредитів.

      Дипломний проект виконано з використанням  пакету прикладних програм Microsoft Word, Microsoft Excel, програмний продукт IC BBO CUProgram, пакету математичного аналізу MathSoft MathCAD 11.0. 
 
 
 
 
 
 

КРЕДИТНА  СПІЛКА, ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ, КРЕДИТНИЙ КОМІТЕТ, СПОСТЕРЕЖНА РАДА, КРЕДИТ, ПРОЦЕНТНА  СТАВКА, ПОЗИЧАЛЬНИК, МАЙНО, ЗАСТАВА, ПОРУКА, ІПОТЕКА, ДЕПОЗИТ, ГОРИЗОНТАЛЬНИЙ АНАЛІЗСТРАХУВАННЯ, РИЗИК 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

зміст 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВСТУП 
 

     Становлення кредитних спілок як самостійних  фінансових утворень відбувається в  непростий для економіки України час. Нині населення, особливо економічна активна його частина, добре усвідомило, що необхідно шукати різні форми соціального самозахисту. У цьому контексті кредитні спілки чи не найбільше відповідають принципам соціально орієнтованої економіки, заснованим на засадах взаємодопомоги.

     Де, наприклад, на сьогодні можна взяти  кредит у кілька тисяч гривень, аби  започаткувати власний бізнес? Де взяти позичку в кілька сот  гривень, аби купити дорогі, але вкрай  необхідні ліки або телевізор  чи холодильник?

     Де  можна позичити невеличку суму, або  дожити до зарплати, яку невчасно виплачують? Відомо, що комерційні банки таких  позичок не дають.

     Ці  фінансові проблеми людина може вирішити, ставши членом кредитної спілки. Адже головною метою діяльності кредитної спілки є фінансовий і соціальний захист своїх членів шляхом залучення Їхніх особистих заощаджень для взаємного кредитування, фінансової підтримки підприємницьких ініціатив і надання інших фінансових послуг. Тобто кредитна спілка – це певною мірою колишня каса взаємодопомоги, діяльність якої ґрунтується на суто ринкових відносин.

     Кредитний рух України за 13 років свого  існування пройшов значний еволюційний  шлях і тепер можна з упевненістю  сказати, що відроджені кредитні спілки відбулися як вагоме суспільне і ринкове явище. Їх сумарні активи становлять більше 1 мільярда гривень, а загальна кількість членів перевищує 800 тисяч осіб. Щороку сотні тисяч українців користаються можливістю отримати на свої нагальні потреби, що виникають у споживчій або бізнесовій сферах. Більше 700 кредитних спілок присутні у всіх регіонах України, утворивши потужну розгалужену мережу надання фінансових послуг тим верствам населення, які, як правило, не цікавлять як потенційні клієнти орієнтований на максимальну рентабельність банківський сектор. Однак попри все сказане вище, сьогодні як ніколи залишається актуальним питання: чи таким уже безспірним та прогнозованим бачиться майбутнє кредитних спілок на фінансовому ринку України на найближчі п'ять років? Оптимісти, напевне, вважатимуть це питання риторичним. Але насправді з однозначною відповіддю не варто поспішати, не розглянувши перед тим факти. [10]

     Кожна шоста кредитна спілка в Україні  на даний момент має суттєві проблеми з дотриманням основних фінансових нормативів, а фінансовий стан більше як 50 кредитних спілок, що об'єднують десятки тисяч членів, оцінюється як загрозливий. В той же час загальновідомо, що достатньо лише кількох резонансних скандалів навколо збанкрутілих кредитних спілок, щоби підірвати довіру вкладників та завдати непоправної шкоди іміджу всього руху. Ситуація ускладнюється відсутністю доступних механізмів підтримання фінансової стабільності та системи гарантування вкладів.

     Ще  одне питання, яке варте уваги, - специфіка  концентрації ринку у русі кредитних спілок України. На частку менш як 40 кредитних спілок з активами понад 5 млн. гривень припадає більш як 60% від загальних активів кредитних спілок України, в той час як на частку більше 450 кредитних спілок з активами до 500 тис. гривень лише – 5% загальних активів системи. При цій прямопропорційній залежності між кількістю членів та розміром активів кредитних спілок не спостерігається, оскільки на менш як 50 кредитних спілок з чисельністю членів понад 3000 осіб припадає більш як 60 загального членства і лише приблизно 35% загальних активів кредитних спілок України. Має місце певний системний перекіс, який за законом великих чисел зумовлює відносну нестійкість і слабку здатність руху кредитних спілок в цілому до протистояння несприятливим макроекономічним чинникам та значним нестандартним ринковим коливанням. Так уже побудовані кредитні спілки у всьому світі, що, наприклад у разі настання на національному ринку масштабних фінансових криз для виживання кожної кредитної спілки необхідне виживання переважної більшості інших кредитних спілок. І цю проблему може нейтралізувати лише достатній рівень вертикальної функціональної консолідації зі створенням відповідних апексних установ, як це є в усіх розвинених системах кредитних кооперативів, але фактично відсутнє на теренах нашої крани. За цих умов є закономірним процес відносної горизонтальної консолідації шляхом злиття чи приєднання кредитних спілок, яких уже помітно набирає обертів.

     У свою чергу, недостатньо збалансованою  залишається і ринкова позиція  кредитних спілок. Лише кожний десятий член кредитних спілок України є їх вкладником. У загальній сумі кредитного портфелю кредитних спілок комерційні кредити складають лише 15%, кредити, надані на ведення фермерських та особистих селянських господарств, - менше 3%, а кредити, надані на придбання, будівництво, ремонт та реконструкцію житла, - менше 9%. Диспропорція між кількістю виданих кредитів за зазначеними категоріями та кількістю короткострокових споживчих кредитів є ще більш вражаючою. Проте є очевидним, що в конкурентному середовищі, яке формується протягом останніх років на кредитному ринку України, гідне місце кредитним спілкам забезпечить не гра на короткочасній ринковій кон'юнктурі, а глибоке позиціонування в сфері кредитування малого бізнесу та фермерства, іпотечного кредитування та забезпечення фінансовими послугами сільського населення. Це саме ті ніші, де в конкуренції з банками кредитні спілки, використовуючи свою унікальну гнучкість та мобільність, можуть забезпечити для себе довготривалу стратегічну перевагу. На цьому фоні реальне включення кредитних спілок у платіжній системі, забезпечення права на роботу з іноземною валютою, впровадження скоригованої системи, формування орієнтованої на потреби кредитних спілок сервісної інфраструктури в особі бюро кредитних історій, страхової компанії, банку, установи з рефінансування іпотечних активів виглядають питання ще тривалішою перспективи. Однак, видається, що у кредитних спілок не має іншої альтернативи, як тільки послідовно рухатися в даному напрямі, зберігаючи при цьому свою ідеологічну ідентичність та самобутність. Безумовно для цього потрібні спеціальні навики та знання, сучасні управлінські, фінансові, інформаційні та маркетингові технології. Відпрацювати і поширити їх якраз і є нашим спільним завданням.

     Виникає логічне запитання: чи є все вище сказане приводом для песимізму щодо майбутнього кредитних спілок України? Жодним чином ні. Аналіз історії становлення та розвитку кредитних кооперативів як кредитних спілок, так і кооперативних банків у різних країнах світу з розвиненою ринковою чи перехідною економікою переконливо свідчить, що ми не унікальні в свої проблемах. Щось подібне відбувалося на певному етапі еволюції практично у всіх країнах, де сьогодні успішно працюють сектори кооперативного кредитування. Це питання росту, це питання стратегічного вибору, це питання волі задіяних в даний процес людей. Кредитні спілки України мають всі шанси успішно пройти цей відтинок історії. Але для цього треба діяти разом і діяти професійно. Кредитні спілки України ще не змогли зробити якісний стрибок від дезінтегрованого руху до збалансованої системи, здатної стати повноправним гравцем на ринку. Однак у нашому кредитному русі уже є достатньо людей, які можуть сформувати по-справжньому професійне середовище і здійснити новий прорив у розвитку системи кредитної кооперації в Україні.

     Мета дипломного проекту – розробка заходів з удосконалення кредитної політики кредитної спілки на прикладі КС «Добробут».

     Об'єкт  дослідження – кредитна спілка «Добробут», місто Донецьк.

     Предмет дослідження – фінансово-господарська діяльність.

           Для досягнення поставленої  мети в проекті необхідно вирішити наступні задачі:

     1) ознайомлення з теоретико-методологічними аспектами діяльності кредитних спілок в сучасних умовах;

     2) охарактеризування особливості організаційної діяльності кредитних спілок в Україні, принципів діяльності та системи управління;

     3) вивчення законодавчої база діяльності кредитних спілок;

     4) проведення аналізів фінансово-господарської та кредитної діяльності КС «Добробут»;

     5) визначення факторів, що можуть вплинути на покращення роботи спілки;

     6) запровадження шляхів вдосконалення кредитної політики в КС «Добробут»;

     7) розробка проектних рішень, пов’язаних з безпечністю та екологічністю заходів по профілактиці виробничих шкідливостей і небезпечностей.

     Методи  дослідження – вивчення науково-публіцистичних джерел, спостереження, опис, проведення порівняльного, факторного, структурного, індексного та трендового аналізів, узагальнення, метод логічних доказів.