Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц коммерческим банком на примере ООО КБ «ИСТОК»

Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Февраля 2012 в 17:44, дипломная работа

Описание работы

Целью написания данной курсовой работы является исследование операционно-кассового обслуживания юридических и физических лиц ООО КБ «Исток».
Для достижения поставленной цели поставлены и решены следующие задачи:
• исследовать нормативную базу регулирования операционно-кассового обслуживания юридических и физических лиц в Российской Федерации;
• проанализировать организационные аспекты расчетно-кассового обслуживания в ООО КБ «Исток»;

Содержание

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………
ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ…………...…..….……………...
1.1. Виды счетов, открываемых в банках для проведения расчетов.………….7
1.2. Организация безналичных расчетов с юридическими лицами .......……..11
1.3.Организация ведения кассовых операций с юридическими лицами…………………………………………………………………………....18
1.4. Современные тенденции обслуживания юридических лиц кредитными организациями…………………………………………………………………...28
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ООО КБ «ИСТОК»……………………………
2.1. Анализ деятельности ООО КБ «ИСТОК»: объем, структура услуг и тарифной политики …………………………………….……………………...27
2.2. Анализ формирования ресурсной базы банка ………….….…………..32
2.3. Анализ клиентской базы банка……………………...…………………...46
2.4. Анализ безналичных платежей в ООО КБ «ИСТОК»……………………49
2.5. Анализ осуществления безналичных расчетов с использованием системы «Клиент-банк»……………………………………..…………………………….51
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБСЛУЖИВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ…………………
3.1. Разработка направлений совершенствования обслуживания юридических лиц …………………………………...…………………………………………...54
3.2. Механизм внедрения лизинговых операций в коммерческом банке...….60
3.3.Внедрение факторингового обслуживания юридических лиц в коммерческом банке ………………………………………………………...…..64
3.4. Развитие международной системы SWIFT………………………………..70
Заключение……………………………………………………………………….
Список используемой литературы……………………………………………...
Приложения

Работа содержит 1 файл

ДИПЛОМ.doc

— 878.50 Кб (Скачать)

              Подписи              Отметки банка

 

 

 

М.П.

 

 

 

 

 

Приложение 3

16.03.2010

 

25.03.2010

 

0401061

Поступ. в банк плат.

 

Срок платежа

 

 

 

ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 2

16.03.2010

 

почтой

 

Дата

 

Вид платежа

 

Условие

оплаты

С акцептом

Срок для

акцепта

5

Сумма

прописью

Пятьдесят семь тысяч рублей

ИНН 7785691450

 

ОАО «КЕДР»

Сумма

57000=

Плательщик    

Сч. №

40702810900000000046

АКБ «ИСТОК», г. Орел

БИК

045402718

Банк плательщика

Сч. №

30101810300000000718

АКБ «ИСТОК», г. Орел

БИК

045402718

Банк получателя

Сч. №

 

ИНН5647778930

ОАО «СИБИРЬ»

Сч. №

40702810200000001234

 

Вид оп.

02

Очер. плат.

5

 

Наз. пл.

 

 

Рез. поле

 

Получатель

Код

 

Назначение платежа

За древисину согласно сч/ф №23 от 10.03.2010

В т.ч. НДС 18% - 12000=

Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов 15 марта 2010 г.

Подписи              Отметки банка получателя

 

 

М.П.

 

 

 

 

Приложение 4

Корешок чека

ОТРЕЗА

ЗАО «Тополь»

 

АН  3 8 2 2 1 5 0

В КАССУ – контрольная марка

 

чекодатель

 

40702810700000000234

АН  3 8 2 2 1 5 0

№ счета чекодателя

 

ЧЕК      АН  3 8 2 2 1 5 0

НА                     Р.        К.

НА                                Р.           К.

 

место

для наклейки контрольной

марки

 

 

цифрами

 

«

10

»

Февраля

20

10

г.

 

г. Орел

«

10

»

февраля

20

10

г.

 

ЧЕК ВЫДАН

БАНК

место выдачи             число    месяц прописью

 

Ставцевой Е.В.

АКБ «ИСТОК»

 

кому

наименование учреждения банка

 

Подписи:

 

 

 

 

 

 

Дудина

 

Место печати

Первая

 

чекодателя

Тубольцева

 

 

вторая

 

 

ЧЕК ПОЛУЧИЛ

ЛИНИЯ

 

«

10

»

Февраля

20

10

г.

 

Ставцева

 

подпись

 

 

 

 

 

Символ

ЦЕЛИ РАСХОДА

СУММА

* В этом месте работник банка подписывается в том случае,

Если личность получателя проверена по документам

 

 

 

40

Заработная плата и выплаты социального характера        за январь 2010 г

300000

 

Оприходовано

 

 

 

 

по кассе, кассовый

 

 

 

 

 

 

 

46

Закупки сельхозпродуктов

 

 

 

ордер №

001

 

 

50

Пенсии, пособия и страховые возм.

 

 

 

 

 

55

Командировочные в счет лимита

 

 

 

от «

10

»

02

20

10

г.

 

56

Командировочные без лимита

 

 

 

 

 

57

Хоз.-операционные расходы

 

 

 

Главный (старший)

 

Подписи:

         Дудина                    Тубольцева

 

 

бухгалтер

Указанную в настоящем чеке сумму получил

Ставцева

 

Тубоьцева Т.А.

 

 

подпись

подпись

Отметки, удостоверяющие личность покупателя:

 

 

Предъявлен

Паспорт РФ                           5408

за №

504238

 

 

 

наименование документа

 

 

Выдан

Заводским РОВД г. Орла

«

14

»

января

20

06

г.

 

 

 

наименование учреждения

 

 

Место выдачи

Г. Орел

 

 

ПРОВЕРЕНО

ОПЛАТИТЬ

«

10

»

февраля

20

10

г.

 

 

 

Отв. исполнитель *

Оплачено

 

 

 

 

Приложение 5

АККРЕДИТИВ № 03             

31.01.2010

 

почтой

 

0401063

 

Дата

 

Вид платежа

 

 

 

Сумма

прописью

Сто двенадцать тысяч рублей 00 копеек

ИНН  770201924

Сумма

112000-00

АО Российские финансовые коммуникации

Сч. №

40702810000000467001

Плательщик

АКБ «ИСТОК», г. Орел

БИК

044525347

Сч. №

30101810800000000347

Банк плательщика

АКБ Морбанк, г. Москва

БИК

044625323

Сч. №

30101810100000000323

Банк получателя

ИНН  77000000201

Сч. №

(40901)

 

ООО Торговый дом

Вид оп.

08

Срок дейст. аккредит.

20.02.2010

Наз. пл.

 

Получатель

Код

 

Рез. поле

 

Вид

аккредитива

Покрытый, безотзывной

Условие

оплаты

Без акцепта

Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения 

За товар (мебель) по договору №1 от 01.02.2010 г ,  отгрузка товара осуществляется не позднее 02.02.2010 г, грузополучатель ООО Торговый дом -   г. Москва, ул Ленина д6

Платеж по представлению (вид документа) 

Счет фактура №00023 от 01.01.2010             

Дополнительные условия 

№ сч. получателя  40702810400070000226,  АКБ Морбанк, г. Москва, БИК 044625323, кор/сч 30101810100000000323

 

 

Подписи

Отметки банка

 

 

 

 

М.П.

 

 

 

 

Приложение 6

15.03.2010

 

15.03.2010

 

0401071

Поступ. в банк плат.

 

Списано со сч. плат.

 

 

 

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ №               5

15.03.2010

 

электронно

 

 

 

Дата

 

Вид платежа

 

 

 

Сумма

прописью

Десять тысяч рублей=

ИНН 

КПП 

Сумма

10000=

ООО «Гарант»

Сч. №

40702810600000467003

Плательщик

АКБ «ИСТОК». г. Орел

БИК

044525347

Сч. №

30101810800000000347

Банк плательщика

ГРКЦ ГУ ЦБ

БИК

045402001

Сч. №

301018101000000000001

Банк получателя

ИНН 

КПП 

Сч. №

401018101000000001001

ИФНС России №5  по Орловской области

Вид оп.

06

Очер. плат.

03

Наз. пл.

 

Рез. поле

 

Получатель

Код

 

444844440444484212122

5556665656

ТП

КВ.03.2010

31.03.2010

НС

ТП

Взыскивается налог на доходы физических лиц за февраль 2010

Назначение платежа

Информация о работе Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц коммерческим банком на примере ООО КБ «ИСТОК»