Отчет по преддипломной практике в Сбербанк России

Представим  наглядно динамику основных элементов  основного и дополнительного  капитала отделения Сбербанка №8639 г.Иваново за три анализируемых года на рисунке 3.

Рисунок 3. Динамика основных элементов основного и дополнительного капитала отделения Сбербанка №8639, тыс. руб.

За счет роста полученной прибыли банка  увеличивались отчислений в резервный  фонд, который увеличился в 2010 г. на 21%, а в 2011 г. на 3,1%.

Таким образом, большая часть собственных средств  капитала (более 50% всех собственных  источников формирования ресурсов) была образована за счет самых устойчивых и стабильных средств, и, прежде всего – уставного капитала, фондов банка. Следовательно, банк ОСБ №8639 имеет достаточно собственных средств, которые могут обеспечить продолжение ими операций в случае непредвиденных потерь. Кроме того, превышение фактической величины резервного фонда над минимально допустимой позволяет банку увеличить за счет этой части путем капитализации размер своего уставного капитала и тем самым повысить гарантию защиты интересов вкладчиков и кредиторов. А наличие в банке различных фондов является важным показателем реальной возможности банка к организационному росту.

 

Достаточность капитала

     За 2010 год коэффициент достаточности основного капитала увеличился на 0,4 п.п. и составил 11,9%. Темпы роста нераспределенной прибыли в 2010 году опережали темпы роста активов, взвешенных с учетом риска, что привело к росту коэффициента достаточности основного капитала Группы. С учетом существенного притока средств клиентов и высокого значения показателя достаточности капитала в мае 2010 года Группа погасила 200 млрд руб. из субординированного кредита в размере 500 млрд руб., полученного от Банка России в IV квартале 2008 года. Частичное погашение субординированного займа привело к снижению капитала второго уровня Группы и, как следствие, коэффициент достаточности общего капитала в 2010 году снизился на 1,3 п.п. — до 16,8%. Тем не менее, коэффициент достаточности капитала значительно превышает минимальное значение, установленное Базельским комитетом на уровне 8%.

2.3 Динамика объема и структуры привлеченных средств

Анализ  привлеченных средств банка проводился на основе Сведений об основных экономических показателей ОСБ №8639. Привлеченные ресурсы отделения Сбербанка №8639, согласно данным таблицы 3, в основном сформированы за счет депозитов физических и юридических лиц.

В структуре  депозитов юридических лиц наибольшую долю представляют депозиты до востребования (44,8% в 2009 году, 58,1% в 2010 году, 31,1% в 2011 году). Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких либо ограничений, в любое время, по первому требованию их владельца. По этой причине банк уплачивает по счетам до востребования минимальные ставки процента. На них оседают временно свободные средства хозяйствующих субъектов и физических лиц

Таблица 3.- Структура привлеченных ресурсов ОСБ №8639, тыс. руб.

Показатели	На 1.01.2009 года		На 1.01. 20010 года		На 1.01.2011 года
	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %
1. Средства физических лиц:	632397	42,5	530283	35,4	707192	57,1
Вклады населения (всего с пластиковыми картами) – в рублях - в инвалюте	622277	41,8	527209   484070 43139	35,2	701929   664133 37796	56,6
1.2.Сберегательные сертификаты	10421	0,7	3074	0,2	5263	0,4
2. Средства юридических лиц	856003	57,5	967452	64,6	531627	42,9
2.1. Остатки на расчетных, текущих,  бюджетных счетах (включая корпоративные  карты) (депозиты до востребования)	666938	44,8	869791	58,1	385059	31,1
2.2. Срочные депозиты	83367	5,6	56819	3,8	129490	10,4
2.3. Депозитные сертификаты и векселя	104209	7,0	34957	2,3	6935	0,6
3. Прочие	1489	0,1	5752	0,4	10547	0,9
Итого привлеченных ресурсов	1488701	100	1497603	100	1239223	100

 

На расчетных  счетах юридических лиц отражается поступающая в их адрес от контрагентов выручка от реализации товаров, работ, услуг, доходы от внереализационных  операций, суммы полученных от банков кредитов, а также расходование этих средств на платежи поставщикам, уплату налогов в бюджеты разного  уровня, перечисления в различные  внебюджетные фонды, выплаты заработной платы работникам и другое. Остатки средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц являются подвижными, что заставляет банк для сохранения своей ликвидности постоянно держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России).

Срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Срочные  депозиты юридических лиц выросли  по сравнению с 2010 годом на 6,6% и  занимают на конец 2011 года 10,4% в структуре привлеченных средств. Они представляют собой денежные средства юридических лиц, внесенные на определенные договором сроки. При этом фиксированный срок может быть разным: до 30 дней, 31-91 дней; 91-180 дней; 181 день – 1 год; 1 год – 3 года; свыше 3 лет. Распространение расчетов пластиковыми картами потребовало выделения депозитов, служащих обеспечением для этого вида расчетов. По срочным депозитам банк выплачивает более высокие проценты.

Депозиты  физических лиц в 2010 году снизили  свой удельный вес в структуре  привлеченного капитала на 7,1% и составили 35,2%, а в 2011 году повысили свой удельный вес на 21,4% и составили 56,6 %. При этом они занимают наибольший удельный вес в составе привлеченных средств от физических лиц.

ОСБ №8639 практически не привлекает ресурсы  в банковских векселях, и не прибегает  к привлечению заемного капитала, посредством выпуска банковских облигаций и межбанковских кредитов.

Определим динамику привлеченных ресурсов отделения Сбербанка №8639 в таблице 4.

Таблица 4. – Динамика привлеченных ресурсов ОСБ №8639 за 2009 – 2011 гг., тыс. руб.

Показатели	2009 год	2010 год	Отклонения		2011 год	Отклонения
	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Темп роста, %	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Темп роста, %
1. Средства физических лиц:	632397	530283	-102114	83,9	707192	+176909	133,4
Вклады населения (всего с пластиковыми картами)	622277	527209	-95068	84,7	701929	+174720	133,1
1.2.Сберегательные сертификаты	10421	3074	-7347	29,5	5263	+2189	171,2
2.Средства юридических лиц	856003	967452	+111449	113,1	531627	-435825	54,9
2.1.Остатки на расчетных, текущих,  бюджетных счетах	666938	869791	+202853	130,4	385059	-484732	44,3
2.2.Срочные депозиты	83367	56819	-26548	68,2	129490	+72671	227,9
2.3.Депозитные сертификаты и векселя	104209	34957	-69252	33,5	6935	-28022	19,8
3. Прочие	1489	5752	+4263	386,3	10547	+4795	283,4
Итого привлеченных ресурсов	1488701	1497603	+8902	100,6	1239223	-258380	82,7

 

Таким образом, в 2010 году наблюдается увеличение привлеченных средств банка на 0,6%. Привлеченные средства юридических лиц увеличились  в 2010 году на 13,1 %, а привлечение средств  физических лиц сократилось на 16,1 %.

В 2011 году наблюдается обратная тенденция. Привлеченные средства отделения Сбербанка №8639 снизились в 2011 году на 17,3% (258380 тыс. руб.). В основном снижение произошло  за счет уменьшения привлеченных средств от юридических лиц на 435825 тыс. руб. (45,1% темпа снижения).    Привлеченные средства от физических лиц в 2011 году увеличились на 33,4 %.

Банковские  сертификаты занимают небольшой  удельный вес в структуре привлеченных средств ОСБ №8639. Так удельный вес сберегательных сертификатов физических лиц за три года снизился до 0,4%, также снизился удельный вес сертификатов юридических лиц до 0,6%. По истечении срока действия сертификата его владельцу банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из величины установленной ставки процента, срока и суммы вклада, внесенной на отдельный банковский счет.

Наибольший  удельный вес в структуре ресурсной  базы отделения Сбербанка №8639 составляют привлеченные средства, в части вкладов  населения и остатки на расчетных, текущих, бюджетных счетах юридических  лиц. Рассмотрим более подробно динамику депозитных вкладов физических лиц  в ОСБ №8639.

В отделении  Сбербанка №8639 в настоящее время  предлагаются такие виды вкладов  для физических лиц:

- до востребования  (универсальный Сбербанка России; зарплатный Сбербанка России; пенсионный  – плюс Сбербанка России) в  рублях и иностранной валюте;

- депозит  Сбербанка России и пополняемый  депозит Сбербанка России;

- пенсионный  депозит Сбербанка России, пополняемый  пенсионный депозит Сбербанка  России и другие.

На рисунке 5 представлена динамика привлеченных депозитных вкладов физических лиц

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5 – Вклады физических лиц в ОСБ №8639 в 2009 – 2011 гг.

Рост  числа вкладчиков и остатков на счетах говорит о том, что банк имеет  тенденцию к увеличению объема привлекаемых ресурсов от частных вкладчиков. Справедливо  заметить, что в структуре пассивов банка средства населения растут незначительными темпами.

Анализируя  работу банка в области привлечения  депозитов от частных вкладчиков необходимо отметить, что банк в 2011 году имеет тенденцию к увеличению привлекаемых от населения средств. Об этом свидетельствуют данные таблицы 5.

Исходя  из данных таблицы 5, можно сказать, что в структуре привлеченных банком вкладов граждан в 2009 году лидирующие позиции принадлежат рублевые депозитам. Их доля в суммарных депозитах физических лиц составила 73,3%, соответственно на долю вкладов в иностранной национальной валюте приходится лишь 26,7%. Из таблицы видно, что по состоянию за 2011 год объем вкладов граждан в банке вырос по сравнению с прошлым годом на 32 %.

Таблица 5 – Объем депозитов, привлеченных ОСБ №8639 от населения, тыс. руб.    

                                

Вид депозита	2009 год	2010 год	Изменение, %	2011 год	Изменение, %
Депозиты физических лиц всего:	622277	527209	84,7	701929	132,0
в то числе
рублевые	746883	1631400	115,2	3576814	118,3
валютные	272057	656114	58,4	1038430	+119,2
депозиты под пластиковые карты	19499	28000	+43,6	90609	+121,6

Разработка различных мероприятий  по совершенствованию работы с частными вкладчиками позволила банку и в 2011 году наметить тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от населения. По состоянию на конец года вкладчики доверили банку сбережений на  сумму 4 615 244 тыс. руб., что на 101,8% больше, чем в прошлом году. По объемным характеристикам на первом месте находятся все те же валютные депозиты.

Еще одним  аспектом в работе банка с депозитами частных вкладчиков является открытие вкладов, сопровождающееся выдачей  дебетовых пластиковых карт. Как видно из таблицы 4, за анализируемый период произошло некоторое снижение доли средств на депозитных счетах, предназначенных для расчетов с помощью пластиковых карт. В банке на «карточных» счетах в 2009 году находилось около 20% всех привлеченных этим банком средств граждан, в 2010 году доля депозитов под пластиковые карты в общем объеме вкладов населения сократилась до 12,2%, а в 2011 году банк вновь начинает набирать обороты по данному показателю. По сравнению с прошлым годом депозиты под пластиковые карты выросли на 7,3% и составили 90609 тыс. руб.

 

 

 

2.4 Характеристика депозитов до востребования физических лиц, порядок начисления процентов.

Операции  по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных депозитов, получение межбанковских кредитов, образование собственного капитала банка, выпуск собственных ценных бумаг и другое.

Отсюда  все пассивные операции можно  подразделить на: