Отчет по преддипломной практике в Сбербанк России

* срок кредитования от 3 месяцев  до 5 лет; 

* Кредит предоставляется без  обеспечения (без залога и поручителей)

* Лимит кредитования – 5 млн.  руб./150000$/120000 Евро, но не более  100% стоимости приобретаемого автомобиля  с дополнительным оборудованием.

* первоначальный взнос – не  менее 15% стоимости автомобиля

* приобретаемый автомобиль  подлежит страхованию от рисков утраты, угона и ущерба в течении всего срока действия кредитного договора

* обеспечение – залог приобретаемого  автомобиля

* кредит предоставляется единовременно  в безналичном порядке

* погашение кредита – аннуитетный  способ. График платежей рассчитывается  исходя из суммы, срока кредита  и начисляемых процентов. Погашение  кредита осуществляется по графику  платежей, ежемесячно равными долями.

- «Приобретение готового жилья»

* Валюта кредита – российские  рубли, доллары США, Евро

* Процентные ставки (без учета  информации по процентным ставкам,  установленным для работников  Банка и его Дочерних обществ) 

в рублях – от 9,5% до 14%

в долларах США или Евро – от 8,8% до 12,1%

* срок кредитования до 360 месяцев; 

* Лимит кредитования – от 300000 руб./10000 $/7000 Евро, но не более 85% договорной стоимости кредитуемого жилого помещения;

* первоначальный взнос – не  менее 15% стоимости объекта недвижимости.

* обеспечение – залог кредитуемого  или иного жилого помещения

* кредит предоставляется единовременно  в безналичном порядке

* погашение кредита – аннуитетный  способ. График платежей рассчитывается  исходя из суммы, срока кредита  и начисляемых процентов. Погашение  кредита осуществляется по графику  платежей, ежемесячно равными долями.

- «Приобретение строящегося жилья»

Условия предоставления кредита аналогичны «Приобретение готового жилья»

- «Строительство жилого  дома»

Условия предоставления кредита аналогичны «Приобретение готового жилья»

* Процентные ставки (без учета  информации по процентным ставкам,  установленным для работников  Банка и его Дочерних обществ) 

в рублях – от 11,7% до 14,75%

в долларах США или Евро – от 9,1% до 12,1%

 Специальные программы:

- «Гараж»

- «Загородная недвижимость»

- «Ипотека с государственной  поддержкой»

- «Рефинансирование жилищных  кредитов»

 

3.4 Методики оценки кредитоспособности юридических и физических лиц.

Методика, используемая Сбербанком РФ, также как и рейтинговая основывается на определении класса кредитоспособности заемщика. Для определения класса необходимо рассмотреть три группы коэффициентов:

· Коэффициенты ликвидности;

· Коэффициент наличия собственных  средств;

· Показатели оборачиваемости и  рентабельности.

Расчет коэффициентов ликвидности

1. Коэффициент абсолютной ликвидности  (K1)

Коэффициент абсолютной ликвидности - это соотношение  денежных средств (ДС) и краткосрочных  финансовых вложений (КФВ) к краткосрочным  обязательствам (КО).

Рассчитав коэффициент абсолютной ликвидности  за 4 квартала, можно сделать вывод, что наличие денежных средств  колеблется в пределах от 1,7% до 11%. Предприятие  на конец отчетного периода может  погасить за счет наличных денежных средств  только 11% своих обязательств перед  кредиторами.

2. Промежуточный коэффициент покрытия (K2)

Промежуточный коэффициент покрытия рассчитывается как отношение денежных средств (ДС), краткосрочных финансовых вложений (КФВ) и краткосрочной дебиторской  задолженности (КДЗ) к краткосрочным обязательствам (КО). Анализ промежуточного коэффициента покрытия показывает, что предприятие на конец анализируемого периода может покрыть 27% своих обязательств за счет наличных денежных средств и краткосрочной дебиторской заложенности.

3. Коэффициент текущей ликвидности  (K3)

Коэффициент текущей ликвидности - отношение  всей суммы оборотных активов (ОА) к краткосрочным обязательствам (КО). Показывает, что на конец анализируемого периода предприятие может полностью погасить краткосрочные обязательства за счет всех имеющихся у него оборотных средств.

Расчет коэффициента наличия собственных  средств

Коэффициент наличия собственных  средств - отношение величины собственного капитала (СК) к величине всех средств предприятия (ВСП).

Показывает, что на предприятии доля собственных  средств в общей сумме источников превышает 50%, исключение составил 2-й  квартал 2009 года, когда доля собственных  средств понизилась до 45%. На конец  анализируемого периода доля собственных  средств в общей сумме источников составила 66%.

Расчет показателей рентабельности и оборачиваемости

1. Рентабельность продаж (K5)

Для вычисления рентабельности продаж необходимо прибыль  от продаж (ПП) разделить на выручку  от реализации (ВР).

Показатель  рентабельности продаж в течение  периода резко сократился (это  характеризует предприятие не с  лучшей стороны), что говорит о  нерентабельности основного производства предприятия.

2. Рентабельность деятельности  предприятия (K6)

Для вычисления рентабельности основной деятельности предприятия необходимо чистую прибыль (ЧП) разделить на выручку от реализации (ВР).

3. Показатели оборачиваемости

Для показателей  оборачиваемости не устанавливаются  оптимальные или критические  значения ввиду большой зависимости  этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Оценка результатов  расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Объём дневных продаж (в т. р.) - отношение выручки от реализации (ВР) к количеству дней в периоде исследования (90 дней для 1 кв.).

Оборачиваемость оборотных активов (в днях) - отношение средней стоимости оборотных активов (ССОА) к объёму дневных продаж (ОДП).

Оборачиваемость дебиторской задолженности (в днях) - отношение средней стоимости дебиторской задолженности (ССДЗ) к объёму дневных продаж (ОДП).

Оборачиваемость запасов (в днях) - отношение средней стоимости запасов (ССЗ) к объёму дневных продаж (ОДП).

Оборачиваемость оборотных активов колеблется от 538 до 163 дней. Такой перепад в замедлении и ускорении оборачиваемости  можно объяснить сезонным характером производства на предприятии.

После того как вычисляются основные коэффициенты, необходимо разбить их на категории  в зависимости от фактического значения. Далее, на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами, рассчитывается сумма баллов Заемщика

В соответствии с методикой Сбербанка РФ устанавливается 3 класса заемщиков:

· первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений;

· второго  класса - кредитование требует взвешенного  подхода;

· третьего класса - кредитование связано с  повышенным риском.

1 класс кредитоспособности: S = 1,25 и менее. Обязательным условием отнесения Заемщика к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном для 1-го класса кредитоспособности;

2 класс кредитоспособности: значение S находится в диапазоне от 1,25 (не включительно) до 2,35 (включительно). Обязательным условием отнесения Заемщика к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном не ниже, чем для 2-го класса кредитоспособности;

3 класс кредитоспособности: значение S больше 2,35.

3.5 Организационная характеристика кредитного процесса в банке.

Сбербанк России при оценки кредитоспособности заемщика использует методику определения платежеспособности физических лиц.

При решении вопроса о  выдаче кредитов учитывается материальное положение заемщика, его способность  полностью и в установленный  срок возвратить полученный кредит. Кредиты  не выдаются гражданам, у которых  удержания по исполнительным документам составляют 50% заработка. Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, поручительства. Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как месячные доходы, так и расходы заемщика.

Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1) Доходы от заработной  платы;

2) Доходы от сбережений  и ценных бумаг;

3) Другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты  подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее  полученным кредитам и товарам, купленным  в рассрочку, выплаты по страхованию  жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита – финансовая и социальная стабильность заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается клиенту, имеющему более достаточные для погашения кредита стабильные доходы, а также длительный стаж работы на предприятии и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения кредита  заемщик предоставляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

- справку 2 НДФЛ с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний;

- паспорт;

- копия трудовой книжки, заверенная работодателем;

      На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках.

Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита  в части его размера, сроков, организации  погашения кредита.

Согласно этой методике, платежеспособность рассчитывается на базе данных о среднемесячном доходе за предшествовавшие шесть месяцев, а также данных анкеты заемщика, причем в расчет принимается чистый доход клиента, который определяется следующим образом: из заработной платы вычитаются подоходный налог, взносы, алименты, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров. Эта информация добровольно указывается заемщиком в анкете. Все обязательства значительно понижают платежеспособность, однако утаивать их не рекомендуется, это может быть чревато испорченной кредитной репутацией.

Кредитные инспекторы Сбербанка  определяют платежеспособность потенциальных  заемщиков по формулам:

П/сп = (чистый доход * 0,7 * срок кредита, мес) / К,

где К = 1+ ((срок кредита, мес +1) * % по кредиту)/2400.

К чистому доходу применяется  корректирующий коэффициент, он не может  быть больше 0,7 т.е на удовлетворение жизненно важных потребностей, у заемщика должно оставаться не менее 30% чистого дохода.

В данном случае взято наиболее распространенное значение корректирующего  коэффициента – 0,7.

Данная методика определения  платежеспособности имеет свои достоинства  и недостатки. К достоинствам можно  отнести простоту расчета и доступность  для понимая. Однако данная методика учитывает только один фактор, влияющий на платежеспособность клиента – это его доход, и не принимает во внимание риски потери этого дохода.Таким образом, данная методика может быть признана упрощенной и не в полной мере отражающей настоящую платежеспособность заемщика.

Банк осуществляет выдачу кредитов населению в пределах, имеющихся  у него кредитных ресурсов. Механизм кредитования и организация кредитной  работы в банке определяется каждым банком самостоятельно на основе действующих  рекомендаций Центрального банка. Специфика  организации кредитования в Сбербанке  отражается в самостоятельно разрабатываемом  и утверждаемом руководством банка  Положении о кредитовании, которое  определяет внутренние правила организации  кредитной работы в банке и  основные этапы, механизм и критерии работы с клиентами. Во – первых очень важным является вопрос о наиболее характерных целях получения кредитов.

Схема кредитования включает следующие основные этапы:

1. Рассмотрение заявки  на кредит;

2. Изучение кредитоспособности  заемщика;

3. Оформление кредитного  договора;

4. Выдача кредита;

5. Контроль за исполнением кредитной сделки.

При обращении клиента  в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (кредитный инспектор) разъясняет ему  условия и порядок предоставления кредита, выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, знакомит с перечнем документов, которые  будут необходимы для получения  кредита. Рассмотрение заявки заемщика, поступившей в банк, всегда начинается с рассмотрения документов. В них  содержатся основные сведения о заемщике и испрашиваемом кредите: размер, вид, цель, срок, возможное обеспечение. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с банком, перечень предоставляемых для кредитования документов может быть банком сокращен. Проблема оценки кредитоспособности заемщика банка не относится к числу достаточно разработанных. Изучение кредитоспособности заемщика, т.е. его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, начинается с изучения риска непогашения кредита, который может возникнуть под воздействием различных факторов. Отсюда, прежде чем принимать решение о выдаче кредита клиенту, банк анализирует его кредитоспособность.