Основи тіньової і кримінальної економіки

Основи тіньової і кримінальної економіки

1.              Поняття і структура тіньової економіки

2.              Масштаби тіньової економіки

3.              Детермінація кримінальної економічної діяльності

4.              Фундаментальні детермінанти кримінальної економічної діяльності в умовах ринкової господарської системи

5.              Конкретні детермінанти кримінальної економічної діяльності

6.              Детермінанти тіньової економіки

7.              Методи виявлення й оцінки параметрів тіньової і кримінальної економіки

8.              Соціально-економічні наслідки тіньової і кримінальної економічної діяльності

9.              Нелегальний ринок

10.              Характеристика основних нелегальних ринків

1. Поняття і структура тіньової економіки

Проблеми тіньової економіки привернули увагу дослідників ще в 30-х роках. У кінці 70-х років з'явилися серйозні дослідження цієї сфери. Однією з перших серйозних робіт в цій області є праця П. Гутманна (США) "Підпільна економіка" (1977 р.), в якій зверталася увага на неприпустимість ігнорування її масштабів і ролі.

У 1983 році в р. Белефелді була проведена перша міжнародна конференція з тіньової економіки, на якій було представлено близько 40 доповідей, що зачіпали проблеми тіньової економіки в умовах різних господарських систем.

У 1991 р. в Женеві відбулась конференція європейських статистиків, присвячена прихованій і неформальній економіці. По її матеріалах опубліковано спеціальне керівництво за статистикою тіньової економіки в країнах з ринковою системою господарювання. Регулярно проходять конференції і семінари з оцінки і моніторингу неформального сектора (1992, 1993), у тому числі спеціально для країн СНД.

У травні 1996 р. на спільному засіданні ЕЭК ООН (Евростат) ОЭСР по національних рахунках серед інших питань була розглянута проблема оцінки масштабів тіньової економіки. У Евростате створений спеціальний робочий гурт з питань прихованої економіки.

У вітчизняній науці і економічній практиці інтерес до проблем тіньовій економіці виразно проявився в 80-і роки. Це було обумовлено як соціально-економічними причинами, пов'язаними із зростанням її ролі в народному господарстві і криміналізацією, так і з ідеологічним причинами. Останні проявилися в стимулюванні керівництвом країни наукових досліджень, спрямованих на виявлення деформацій і дискредитацію командної соціально-економічної системи державного соціалізму.

Нині єдиного загальноприйнятого універсального поняття тіньової економіки не сформульовано. Різноманіття позицій обумовлене, як правило, відмінностями в характері вирішуваних авторами теоретичних і прикладних завдань, а також в методології і методиці дослідження.

Розглянемо основні підходи до визначення поняття, що цікавить нас. Дослідники при вивченні тіньової економіки керуються в основному наступними цілями: фундаментальний теоретичний аналіз, статистична оцінка, оптимізація соціально-економічної політики, вдосконалення правоохоронної діяльності, забезпечення економічної безпеки.

У методологічному відношенні істотно розрізняється економічний, соціологічний, кібернетичний і правовий підходи до дослідження тіньової економіки. Розвивається також міждисциплінарний комплексний підхід.

Особливістю економічного підходу є вивчення її впливу на ефективність економічної політики, розподіли і використання економічних ресурсів, розробка надійних методів її оцінки і виміру. Економічні концепції досліджують тіньову економіку на глобальному, макро і мікрорівнях, а також в інституціональному аспекті.

На рівні глобальної економіки розглядаються міжнародні тіньові відносини (наприклад, наркобізнес, відмивання грошей, отриманих злочинним шляхом).

На макрорівні аналізуються тіньова економічна діяльність з точки зору її вплив на структуру економіки, виробництво, розподіл, перерозподіл і споживання валового внутрішнього продукту, зайнятість, інфляцію, економічне зростання, і інші макроекономічні процеси.

На мікрорівні увага концентрується на вивченні економічної поведінки і ухвалення рішень суб'єктами тіньової економіки, діловими підприємствами, досліджуються окремі нелегальні ринки.

Інституціональний рівень аналізу ставить в центр соціально-економічні інститути тіньової економіки, тобто систему формальних і неформальних правил поведінки, механізм санкції, закономірності їх розвитку.

Соціологічні концепції тіньової економіки розглядають цю сферу з точки зору взаємодії соціальних груп, що розрізняються положенням в системі тіньових інститутів, мотивами економічної поведінки суб'єктів в значущих ситуаціях.

У рамках кібернетичної концепції тіньова економіка розглядається як саморегулируемая і керована система, розробляються економіко-математичні моделі прогнозування і управління тіньовою економікою, закономірностей її розвитку і взаємодії з офіційним сектором.

У рамках правових концепцій явища тіньової економіки розглядаються як особлива сфера поведінки, що відхиляється (у тому числі злочинного). Основна увага звернена на дослідження суспільно небезпечних форм економічної діяльності, попередженню правопорушень і боротьбі з ними правовими засобами (контроль кримінології і кримінально-правового).

Складність і важливість проблем тіньової економіки стимулюють розвиток міждисциплінарного підходу до її дослідження.

Розуміння тіньової економіки різними її дослідниками багато в чому визначається вибором основного критерію віднесення економічних стосунків до цієї сфери.

Залежно від цього критерію розрізняється обліково-статистичний, формально-правовий і комплексний підходи.

Розглянемо конкретні підходи до визначення і структуризації тіньової економіки.

Обліково-статистичний підхід. При обліково-статистичному підході основним критерієм виділення тіньових економічних стосунків виступає їх неучитываемость, тобто відсутність фіксації офіційною статистикою. Найбільш послідовним і розвиненим є обліково-статистичний підхід на основі методології системи національних рахунків (СНС) ООН. Поняття тіньової економіки визначається виходячи з основної мети СНС - максимально точного обліку усіх видів економічної діяльності, що забезпечують реальний вклад у виробництво валового внутрішнього продукту (ВВП).

Формально-правовий підхід. В якості ключового критеріям виділення тіньових економічних явищ виступає відношення до нормативної системи регулювання. Конкретними критеріями є: ухилення від офіційної або державної реєстрації, від державного контролю; протиправний характер.

Підхід кримінології. У рамках підходів, які можуть бути позначені як кримінологічні, використовується критерій громадської шкідливості (небезпеки) економічної діяльності. Розглянемо деякі приклади.

К. Улибін(5) для виділення тіньових економічних стосунків використовує критерій деструктивности, завдання шкоди суспільству і його членам, привласнення нетрудових прибутків. Якщо критерій отримання нетрудових прибутків можна не враховувати як явно не адекватний сучасному типу економіки і заснований на ортодоксальній політико-економічній теорії, то другий критерій однозначно оцінити навряд чи можливо. Ідея громадської шкідливості має значний конструктивний потенціал, оскільки дозволяє розглядати об'єкт відносно незалежно від діючої системи правового регулювання.

В той же час, цьому підходу властивий такий недолік, як надмірне розширення сфери тіньової економіки за рахунок включення в її остав легальних, проте економічно неефективних, неоптимальних форм економічних стосунків, до яких можна віднести різну недосконалість ринку і держави.

У роботі Вакурина і А.В.Нестерова сприйнятий попередній підхід, проте сфера тіньової економіки обмежена деформаціями економічних стосунків, які не знайшли віддзеркалення в законодавстві, не визнаються правопорушеннями, а їх здійснення не тягне настання юридичної відповідальності.

Комплексні підходи. У рамках комплексного підходу в якості основи виділення тіньової економіки використовуються різні поєднання розглянутих раніше критеріїв.

Наприклад, А.Н. Шохин використовує для виділення явищ тіньової економіки такі критерії, як відсутність обліку, нерегламентовану і протиправність.

Т.І. Корягина до складу тіньової економіки включає економічну діяльність що не фіксується статистикою, заборонену законом, а також приписки, спекулятивні угоди, шахрайство, пов'язане з отриманням і передачею грошей (деякі економічні злочини).

Класифікація тіньових економічних явищ

Розглянемо класифікацію тіньових економічних явищ за різними підставами.

Залежно від характеру результату виділяють тіньову економічну діяльність:

1.              продуктивну, вносячу реальний вклад у виробництво валового національного продукту;

2.              перераспределительную, не пов'язану з реальним створенням економічних благ, але що перерозподіляє прибутки і майно.

По відношенню до офіційної економіки розрізняють внутрішню і паралельну економіку.

Під внутрішньою економікою розуміються вбудовані в офіційну економіку тіньові стосунки, пов'язані з офіційним статусом їх учасників. Іншими словами, тіньова економіка трактується з цієї точки зору як нереєстрована діяльність тих же самих агентів, які діють і в реєстрованій частині економіки. Цей підхід послідовно реалізується Д. Макаровим.

Паралельна (що вторгається) економіка - тіньові стосунки, не пов'язані з офіційним економічним статусом їх учасників. Цієї позиції при характеристиці тіньової економіки дотримується Гінзбург В. (Ginsburgh V.), який розглядає її як особливий сектор з особливою виробничою функцією, де зайнята без офіційної реєстрації частина робочої сили.

Підходи до визначення тіньової економіки розрізняються також і залежно від браних до уваги механізмів координації її окремих сфер і секторів. Виділяють у зв'язку з цим:

•              тіньовий ринок;

•              неформальну економіку;

•              владно-насильницький механізм, пов'язаний переважно із застосуванням або загрозою застосування насильства.

Якщо вивчення тіньового ринку як невід'ємного елементу тіньової економіки є загальним правилом, то неформальний сектор ряд авторів до складу тіньової економіки не включає(11). Владно-насильницький механізм як елемент тіньової економіки визнається лише не багатьма дослідниками(12).

По видах ринків і економічних ресурсів, що знаходяться в обороті, виділяють:

•              тіньові економічні стосунки на ринках споживчих товарів і послуг;

•              на ринках інвестиційних товарів;

•              на фінансових ринках;

•              на ринку праці;

•              інших ринках (інформації, технологій, інтелектуальної власності).

У літературі, з точки зору цього критерію, розвиваються наступні концепції.

Споживча концепція, при якій сфера тіньової економіки обмежується в основному нелегальним споживчим ринком. Цей підхід був реалізований Т. І. Корягиной(13). Серед зарубіжних авторів цієї позиції дотримувалися Welish і Findlay.

Трудова концепція тіньової економіки обмежує останню незареєстрованою і нерегульованою трудовою діяльністю.

Обоє названі вище концепції були ефективні при вивченні тіньових явищ в умовах адміністративно-командної системи. Для умов ринкової і перехідної економіки відмічені підходи є вузькими.

Підприємницька концепція тіньової економіки розвивалася А.А.Крыловым і була заснована на ототожненні тіньової економіки з тіньовим підприємництвом(14).

Названі концепції є конструктивними для вирішення конкретних дослідницьких завдань, проте, не можуть розглядатися в якості основи для формулювання універсального визначення тіньової економіки, яка охоплює сьогодні практично усі види ринків і економічних ресурсів.

Запропоновані в літературі підходи до визначення тіньової економіки істотно розрізняються залежно від обираного елементарного об'єкту тіньової економічної діяльності. У числі найбільш конструктивних можна назвати такі як контракт, угода, операція, виробничі (економічні) стосунки, інститут, ділове підприємство, кількісні параметри тіньової економічної діяльності. Відповідно, можна виділити наступні концептуальні підходи.

Контрактна (договірна) концепція, В. Исправниковым, що розвивається, трактує тіньову економіку як ухилення від офіційної реєстрації комерційних договорів або умисне спотворення при їх реєстрації(15). Цей підхід до визначення є необгрунтовано вузьким, оскільки загальноприйняте розуміння комерційного контракту виключає з аналізованої сфери трудові стосунки, стосунки у сфері політичного ринку, діяльність кримінальних інститутів організованої злочинності. Таким чином, за критерієм суб'єкта тіньових економічних стосунків дана концепція може бути позначена як підприємницька.

Крім того, це визначення неявно припускає, що у складі тіньової економіки враховуються лише комерційні договори, які мають бути, згідно із законом, офіційно зареєстровані. Це визначення є також надмірно вузьким, вже тільки тому, що виключає більшість економічних злочинів і сектор заборонених видів економічної діяльності.