Кредитный риск в деятельности коммерческого банка

     В работе выявлены методы управления кредитным риском, методы совершенствования банковских методик. Управление кредитным риском предполагает создание механизма идентификации факторов риска, анализа и расчета их величины, мониторинга текущего состояния заемщиков и контроля сделки. Этот механизм основан на распределении полномочий и ответственности между подразделениями и коллегиальными органами управления банка. Клиентские и кредитные подразделения, целью деятельности которых является получение доходов от различных видов кредитования, идентифицирует факторы риска, обусловленные финансовым состоянием заемщика и предполагаемую сделку в соответствии с определенной методикой, готовят предложения по установлению размера и срока лимита кредитного риска на заемщика, а также по страхованию или распределению и поглощению. Клиентские и кредитные подразделения обязаны осуществлять мониторинг прямого кредитного риска, т.е. осуществлять текущий анализ финансового состояния заемщика, в том числе в случае кредитования под залог - анализ состояния залога вплоть до завершения кредитной сделки. Если в силу различных причин отмечается возрастание риска потерь, клиентские и кредитные подразделения предпринимают ряд мер, направляемых на его снижение. Снижение кредитного риска достигается за счет диверсификации кредитного портфеля,      расширение кредитования эффективно работающих средних и малых предприятий, улучшение качества обеспечения. Особое внимание в работе уделено таким методам и инструментам управления кредитным риском, как лимитирование, распределение, поглощение и покрытие кредитного риска.

   В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования и надежной оценки риска предоставления кредита. Важным становится соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

   Специфика современной практики кредитования заключается в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической базой организации  кредитного процесса. Каждый коммерческий банк, исходя из накопленного опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования. И если сам процесс выдачи кредита является аналогичным для большинства банков, то наибольшая самостоятельность проявляется в процессе принятия решения о возможности или невозможности предоставления ссуды конкретному клиенту, то есть при определении степени риска, связанного с предоставлением кредита. Следовательно, успех достигается только в том случае, если риски, которые банки берут на себя, являются продуманными и находятся в определенных рамках.

   В связи с этим возрастает значение правильной оценки кредитного риска, принимаемого банком. Поэтому кредитные риски - основная проблема банка, а управление ими - необходимая часть стратегии и тактики банковской деятельности и развития любого коммерческого банка.

Список  использованных источников

1. Положение  ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П  "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

2. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. №242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах";

3. Банковское  дело: учебник/ под ред. д-ра  экон. Наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Юристь, 2002.

4. Бухвальд  Б. Техника банковского дела. М. 2007.;

5. Валиева  И. Управление банковскими рисками.// Финансы и кредит - 2007 - №22.;

6. Гамза  В.А., Ткачук И.Б. Безопасность в коммерческом банке: учебно-практическое пособие. М., 2000.;

7. Годин  А.М. Управление кредитным риском// Финансы- 2010- №3.;

8. влиев  С.В. Базель II- мировой опыт для российских банков. //Банковское дело - 2008 - №10.;

9. Кабушкин  С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие. Мн.: Новое знание, 2005;

10. Костиков  И.В. Грани банковских рисков// Банковское дело - 2009 - №1.;

11. Маркова  О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1995.;

12. Маслеченко  А.В. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. 2005.

13. Михайлов  М.К. Риск как возможная потеря средств.// Финансы и кредит- 2007 - №3.;

14. Ольшаный  А.И. Банковское кредитование (российскими и зарубежный опыт).-М.: Русская Деловая Литература, 1998.;

15. Пономарева  Н.А. Система раннего предупреждения в управлении кредитным риском банка. // Банковское дело - 2006 - №9.;

16. Прасол  А.Б. Лимитирование как способ снижения кредитного риска в российской банковской практике. //Финансы и кредит. - 2008 - №47.;

17. Рачков  Р.В. Кредитные риски: анализ подходов Базеля II // Банковское дело - 2008 - №9.;

18. Рэдхэд  К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. МЮ: Инфра- М, 1996.;

19. Сапрунович  Е. Скоринг - оценка кредитного риска// Финансы и кредит - №41 - 2007.;

20. Севрук  В.Т. Банковские риски. М.: Дело Лтд, 1995;

21. Смагина  Е.Е. Система управления рисками в коммерческом банке: Дис.:…канд. экон. наук. М.: Финансовая академия при правительстве РФ, 2000.;

22. Смирнов  С.Н. Предполагаемые Базелем II подходы. //Банковские услуги - 2007 - №6.;

23. Соколинская  Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе// Банковские услуги - 2006 - №5;

24. Фотиади  Н.В.Финансовая устойчивость банков  и рекомендации Базеля II // Банковское дело - 2008 - №11.;

25. Трифонов  Д.А. "Риски в банковской деятельности  и управление ими", Саратов, 2009 г.;

26. Тысячникова Н.А. Современный этап перехода российской банковской системы к Базелю II //Банковское дело - 2008 - №11.;

27. Управление  деятельностью коммерческого банка  (банковский менеджмент): учебник под ред. О.И. Лаврушина. М.: Юрист, 2003.;

28. Хохлов  Н.И. Управление риском. М.: Юнити, 1996.;

29. Шмырева  А.И. Основы банковской деятельности. Новосибирск. 2005.;