Ипотечное кредитование: тенденции и перспективы развития

     Банк  имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с Федеральными законами.

     Банк  не вправе заниматься производственной,  торговой и страховой деятельностью.

     Кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

      -      собственных средств Банка, включая   нераспределенную прибыль;

      -      привлеченных средств юридических  лиц, находящихся на их счетах  в 

Банке;       

      -      вкладов  физических лиц,  привлеченных  на определенный срок и до

востребования;

      -     кредитов, депозитов, полученных  в других банках;

      -     средств от выпуска долговых  обязательств;

      -     иных привлеченных средств. 

2.2 Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности  банка 

     Финансовое  состояние представляет собой обобщенную характеристику эффективности управления финансовой и хозяйственной деятельности банка, его активами и пассивами. Анализ финансового состояния банка следует начинать с изучения эффективности управления его пассивами, поскольку активные операции по размещению средств могут быть осуществлены после проведения операций по привлечению ресурсов.

     В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в вязи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

     Рассмотрим  динамику ресурсной базы ОАО «Альфа банк» за период 2007г. по 2009 г. (таблица 2.1).  

    Таблица 2.1 – Динамика источников формирования источников ОАО «Альфа банк»

 

    Анализ  структуры источников ОАО «Альфа-Банк», приведенный в таблице 1, показал, что наибольший рост приходится уставный, акционерный капитал приходится в 38, 06 раза, рост за исследуемый период произошел в результате дополнительного выпуска акций. Расходы и риски, влияющие на собственные средства капитала за исследуемый период увеличились в 2,39 раза. Выпущенные долговые обязательства увеличились на 71,09%. По всем остальным показателям отмечено снижение показателей.

    Эффективность распределения финансовых ресурсов банка находит отражение в  активе банка. Считаем необходимым проанализировать структуру активов ОАО «Альфа-Банк» для этого построим таблицу 2.2. 

    Таблица 2.2 -  Динамика и структура активов ОАО «Альфа-Банк»

 

     Анализ динамики активов ОАО «Альфа-Банк», приведенный в таблице 2.2, показал, что наибольший рост отмечен по размещению активов в государственные ценные бумаги в 3,21 раза. А наименьший наибольшее снижения отмечено по резервам на возможные потери по ссудам, которое за исследуемый период составило 67,39%.

    Эффективность работы банка определяется рентабельностью  проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при  соблюдении необходимого уровня рисков. Потребность в максимизации прибыли  диктуется необходимостью покрытия всех издержек банка, формирования дивидендов для выплаты акционерам, а также необходимостью создания внутрибанковского источника роста собственного капитала банка. Рентабельность отражает положительный совокупный результат деятельность банка в хозяйственно-финансовой и коммерческих сферах.

    Прибыль – это финансовый результат деятельности коммерческого банка и главный  показатель результативности его работы. Разность между валовыми доходами и валовыми расходами коммерческого банка составляет его валовую прибыль.

    Для этого рассмотрим  динамику и структуру доходов, расходов и прибыли банка в таблице 2.3.

    Анализ  состава и структуры балансовой прибыли показал тенденцию её сокращения в 2,55 раза за исследуемый период. Это в целом связано с превышением темпов роста доходов над расходами. 

    Таблица 2.3 - Динамика состава и структуры прибыли ОАО «Альфа-Банк»

 

    Значительное  влияние на положительное изменение  прибыли оказали: доходы от операций с ценными бумагами, рост которых составил 11,32 раза

    Большое влияние на рост чистых доходов оказали:

    - валютные операции;

    - чистые доходы от разовых операций;

    -операции  с драгоценными металлами и  прочими финансовыми инструментами.

    Чистые  доходы от разовых операций увеличились  в 2,4 раза, от переоценки иностранной  валюты в 3,5 раза, с драгоценными металлами  на 91,9%. По операциям с иностранной валютой и ценными бумагами банк нес только расходы, а в 2007г. произошел резкий скачок доходности по ним, в 3,3 раза и на 25% соответственно, т.е. банк покрыл расходы предыдущего года и получил прибыль. В доле непроцентных расходов банка наибольший удельный вес занимают административно-управленческие расходы и наблюдается тенденция к увеличению на 61,6%, что обусловлено увеличением численности работников. Хотя банку и следует уменьшать те затраты, которые занимают наибольший удельный вес, однако это должно происходить не в ущерб деятельности самого банка. Нецелесообразно сокращать расходы по обеспечению функционирования банка, но можно уменьшить сумму штрафов, неустоек и т.п. По составу же произошло значительное увеличение прочих операционных расходов в 3,7 раза и комиссионных расходов в 2 раза. Рост резервов на возможный потери связан с необходимостью банка обезопасить себя от риска, особенно потребительского кредита, учитывая ситуацию сложившуюся в нашей стране по данному виду банковских услуг.

    В целом, можно сказать, что «Альфа-Банк» эффективно работает на рынке капиталов, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынке. Основной категорией заемщиков среди юридических лиц выступают банка среднего бизнеса, этим и обусловлена значительная доля кредитов, предоставленных торговым и другим организациям на кредитование оборотных средств и капитальных вложений. 

 

    

3 МОНИТОРИНГ  ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОАО «АЛЬФА БАНК» 

 3.1 Анализ кредитного портфеля банка 

    Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление кредитов было и продолжает оставаться главной операцией, обеспечивающей доходность и стабильность их существования. Изучение кредитных вложений позволяет оценить обоснованность принятой банком кредитной политики и степень ее реализации исходя из фактического состояния кредитного портфеля, выявить наиболее сомнительные и рисковые операции, направления для кредитного менеджмента.

      Методической  основой совершения кредитных операций в ОАО «Альфа банк» являются нормативные требования Банка России и внутренние инструкции банка: Методика оценки финансового состояния заемщиков 30.07.2005г.; Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам от 30.07.2005 г.; Внутренние инструкции банка разработаны в соответствии с требованиями Банка России, утверждены Правлением ОАО «Альфа банк». Кредитная политика ОАО «Альфа банк» направлена на организацию в банке современной и эффективной системы кредитования, управления и контроля рисков в процессе обеспечения наиболее эффективного размещения кредитных ресурсов.

      Из  таблицы 3.1 видно, что банк увеличил портфель физических лиц в 11,4 раза или на 218,5 млн. руб. В большей степени это произошло из-за увеличения в 14,7 раза кредитов предоставленных физическим лицам. За счет них сумма предоставленных кредитов (кредитный портфель) увеличилась на 489,7 млн. руб. Так же положительное влияние на кредитный портфель оказало увеличение в 6 раз кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям.

 
Таблица 3.1 – Динамика кредитного портфеля физических лиц за 2007-2009гг. 

 

      Остатки ссудной задолженности данной категории заемщиков в кредитном портфеле банка увеличились на 107,2 млн. руб. Отметим, что темпы роста предоставленных кредитов индивидуальным предпринимателям более чем вдвое меньше, чем физическим лицам.