Работа банков на рынке драгоценных металлов на примере втб

able cellspacing="0" cellpadding="0" style="border-collapse:collapse;margin-left:0pt">

Дата вступления в силу значений учётных цен

Золото

Серебро

Платина

Палладий

01.01.2011

1 376, 1100

29,96900

1 689, 0900

771, 8500

01.01.2010

1 071, 4000

16, 4200

1 422, 7100

390, 1300

01.01.2009

817, 3900

10, 2300

849, 5200

173, 4000

 

Учетные цены применяются для целей бухгалтерского учета в кредитных организациях, начиная с календарного дня, следующего за днем их установления, и действуют до вступления в силу новых значений учетных цен.

Учетные цены на аффинированные драгоценные металлы публикуются в  «Вестнике Банка России»,  размещаются на сайте Банка России в сети Интернет по адресу: www.cbr.ru,  направляются по каналам банковской связи в информационное агентство «Рейтер».

В Российской Федерации действуют биржи драгоценных металлов, предназначенные для совершения юридическими и физическими лицами сделок, связанных с обращением: стандартных и мерных слитков аффинированных драгоценных металлов; самородков драгоценных металлов; изделий из драгоценных металлов, за исключением ювелирных и иных бытовых изделий из драгоценных металлов; полуфабрикатов, содержащих драгоценные металлы; монет, содержащих драгоценные металлы.

Рынок драгоценных металлов, являясь частью финансового рынка, включает в себя следующие секторы: рынок золота, рынок серебра, рынок платины, рынок палладия, рынок изделий из драгоценных металлов, рынок ценных бумаг, котируемых в золоте. К последним относятся золотые сертификаты, облигации и фьючерсы.

По своему назначению драгоценные металлы предназначены для промышленного использования (техника, электроника, медицинское оборудование, протезирование и так далее) и являются предметом инвестиций (изготовление монет, ювелирных изделий), используются как сокровища, резервы.

 

1.2 Субъекты и объекты торговли на рынке драгоценных металлов

 

Рынок драгоценных металлов, как и любой другой рынок, предполагает определенную институциональную структуру. Российский рынок  драгоценных металлов можно представить в виде первичного и вторичного рынков. 

Деление рынка драгоценных металлов на первичный и вторичный обусловлено спецификой его функционирования, которая определяется составом субъектов и объектом сделок (таблица 2). Объектом операций и сделок на первичном рынке выступает, как правило, металл в физической форме: слитки, порошки, гранулы, прокат, то есть первичный металл, добытый из недр, а также металл, полученный в ходе переработки вторичного сырья: лом и отходы. К субъектам первичного рынка драгоценных металлов  относятся  добывающие драгоценные металлы предприятия (за исключением перерабатывающих аффинажных предприятий, которые не являются самостоятельными участниками рынка), институциональные инвесторы и промышленные потребители.

На сегодняшний день в России действуют 11 аффинажных предприятий, их перечень устанавливается Правительством Российской Федерации [приложение А].

Вторичный рынок представлен более широким кругом участников по сравнению с первичным рынком: практически, это все субъекты первичного рынка (за исключением субъектов добычи и производства), промышленные потребители, институциональные и частные инвесторы. Объектом сделок вторичного рынка могут выступать металлы не только в физической форме (слитки, монеты и так далее), но и в обезличенном виде (обезличенные металлические счета, ценные бумаги), что позволяет значительно расширить диапазон деятельности участников рынка.

 

Таблица 2 – Структура российского рынка драгоценных металлов

 

Вид рынка	Субъект	Объект
1	2	3
- первичный	1. Добывающие предприятия 2. Институциональные инвесторы: - Гохран России и уполномоченные органы исполнительной власти - Банк России и уполномоченные банки	Первичный металл, добытый из недр   Самородки   Аффинированный драгоценный металл

 

Продолжение таблицы 2

 

1	2	3
	3. Промышленные потребители	Первичный металл, полуфабрикаты
- вторичный	1. Институциональные инвесторы: - Гохран России и уполномоченные органы исполнительной власти           - Банк России и уполномоченные банки 2. Промышленные потребители 3. Институциональные инвесторы, страховые компании, пенсионные фонды 4. Частные инвесторы       5. Биржи	Изделия из драгоценных металлов, лома таких изделий; лом и отходы драгоценных металлов; изготовленные из драгоценных металлов государственные награды бывшего СССР, подарки, полученные гражданами РФ в связи с государственной деятельностью Стандартные и мерные слитки   Полуфабрикаты, лом и отходы   Стандартные и мерные слитки, институциональные и памятные монеты; обезличенные металлические счета; ценные бумаги Мерные слитки, институциональные и памятные монеты; обезличенные металлические счета; ценные бумаги; ювелирные изделия Стандартные и мерные слитки; самородки; изделия из драгоценных металлов, за исключением ювелирных и иных бытовых; полуфабрикаты; монеты

 

Драгоценные металлы, с которыми большая часть субъектов могут осуществлять операции – это находящиеся в обращении аффинированные золотые банковские слитки, слитки серебра, платины, палладия, соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации или международным стандартам качества.

Слитки драгоценных металлов подразделяются на стандартные и мерные.

Стандартные слитки - банковские слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 года - советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными и отраслевыми стандартами и имеющие стандартизированные номиналы массы и пробы (таблица 3), а также банковские слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества.

 

Таблица 3 – Стандартизированные номиналы массы и пробы

 

Слитки	Лигатурная масса, г	Пробы, не менее, %
Золотые	11000 – 13300	99,95
Серебряные	28000 – 32000	99,90
Платиновые	не более 5500	99,90
Палладиевые	не более 3500	99,90