Организация кредитного процесса в коммерческом банке

анализ проблем  заемщика;

сбор информации о том, где еще банк может столкнуться  с риском в работе с данным клиентом;

ежедневный контроль за счетом клиента;

изучение возможностей получения обеспечения (в случае, если кредит не обеспечен);

разработка плана  корректирующих мер.

Существуют определенные обстоятельства, которые могут сигнализировать  кредитному инспектору о том, что  выданный кредит может перейти для  банка в разряд “проблемных”. Можно  выделить следующие факты, которые  должны “насторожить” банк на стадии контроля (мониторинга) за выданным кредитом:

- Резкое отклонение  от условий использования кредита  со ссылкой на незначительные  факторы, не оказывающие существенного  влияния на его исполнение  либо несоответствующие действительности факты.

- Длительная задержка  с началом исполнения кредитуемой  сделки, труднообъяснимое поведение  руководителей, в том числе  уклоне ние по различным причинам от личных встреч, телефонных переговоров, оставление без ответа направленных телеграмм; систематическое направление извинений о временных финансовых трудностях; постоянное требова ние о пролонгации кредита; неуплата налогов, таможенных платежей и стремление скрыть такие факты  от банка.

- Создание препятствий  при проверке зало га, договоров по кредитуемой сделке, бухгалтерской отчетности и других данных.

- Заключение нелогичных  с хозяйственной точки зрения, практически невыполнимых договоров.

- Наличие конфликтных  ситуации на фирме заемщика; серьезные  кадровые изменения, а также  радикальные изменения в составе  учре дителей, акционеров, администрации предприятия; существенные сокращения числен ности работников предприятия.

- Резкое изменение  профиля деятельности предприятия;  потеря важных партнеров и  клиентов; распродажа имущества, разрыв или не продление договора аренды помещении.

- Выезд руководителей  фирм и членов их осмей за  границу; упорное распространение  сведений о несостоятельности  либо получение данных об умышленном  создании неплатеже способности  и др.

- Несоразмерная  зарплата, приобретение в личное  пользование руководящими лицами  дорогих вещей и недвижимости; приобретение ими недвижимости  за границей и т. п.

- Получение сведений  о злоупотреблениях руководящих  лиц; совершение противоправ ных операций с денежными и материальными ценностями предприятия; участие в легализации преступных доходов; получение данных о связях с криминальными элементами и преступными группировками; введение в состав учредителей авторитетов преступного мира или криминальных групп либо назначение их на руководящие должности и др.

В стратегии “спасения” кредита не существует каких-либо универсальных  правил, поскольку каждый проблемный кредит уникален, но наиболее широко распространены следующие подходы:

разработка программы  изменения структуры задолженности;

получение дополнительной документации и гарантий;

удержание дополнительного  обеспечения;

вложение дополнительных средств;

продажа обеспечения;

продажа прочих активов;

обращение к гарантам;

организация совместного  товарищества и вложение капитала;

работа с руководителем  по выявлению проблем и поиску их решений;

разработка программ сокращения расходов;

продажа компании третьей  стороне;

замена руководства;

назначение управляющих  и консультантов для работы с  компанией от имени банка;

увеличение собственных  капиталов компании за счет владельцев или других сторон;

реорганизация компании вне суда;

принятие юридических  мер: официальное обращение к  гаранту и продажа залога, если кредит находится на последней стадии ухудшения;

оформление документов о банкротстве.

Наиболее приемлемым вариантом всегда является такой  пересмотр условий кредитного договора, который дает и банку, и его  клиенту шанс возобновить нормальную деятельность.

1.5. Оценка качества  кредитного портфеля коммерческого  банка

1.5.1. Принципы оценки  качества кредитного портфеля

В мировой практике система анализа  кредитного  портфеля включает следующие элементы:

Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель.

Определение структуры  портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.

Определение достаточной  величины  резервов  для  покрытия убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля.

Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют  менеджерам банка грамотно управлять  его ссудными операциями. Под оценкой  качества кредитного портфеля обычно понимается анализ совокупного риска  ссуд, выданных конкретным банком.

Индикатором качества кредитного портфеля банка является понимание процесса управления кредитами, которое является одним из условий  создания сильного банка.

Оценка качества кредитного портфеля российских банков регламентируется Центральным Банком РФ в рамках порядка создания резерва  на возможные потери по ссудам (РВПС).

Российские нормы  резервирования банковских операций до недавнего времени были относительно либеральными, что, в конечном счете, привело к росту числа проблемных банков.

Оценка рисков по выданным ссудам производится:

по всем предоставленным  кредитам;

по векселям приобретенным банком;

по суммам, не взысканным по банковским гарантиям;

по операциям, осуществляемым в соответствии с договором финансирования под уступку денежных требований (факторинг).

При этом в основе классификации лежат такие признаки, как количество дней просрочки; переоформлялась  ли ссуда; обеспеченность; льготная процентная ставка; предоставлена ли ссуда инсайдерам.

По качеству обеспечения  выделяются обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные ссуды.

Обеспеченная ссуда  – ссуда, имеющая обеспечение  в виде залога в тех случаях, когда  залог одновременно отвечает следующим  требованиям:

его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации  банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных  издержек, связанных с реализацией  залоговых прав;

вся юридическая  документация в отношении залоговых  прав банка оформлена таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда  реализация залоговых прав становится для банка необходимой. Также  к категории обеспеченных относятся  ссуды, выданные под поручительство Правительства РФ, субъектов РФ или  под гарантию Банка России, поручительство правительств и гарантии центральных  банков стран ОЭСР, а также векселя, авалированные этими субъектами.

Недостаточно обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение  в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых  к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде в соответствии с вышеуказанными требованиями, а также ссуды, выданные под банковскую гарантию банков стран  ОЭСР и векселя, авалированные этими банками.

Необеспеченная  ссуда – ссуда, не имеющая обеспечения  или имеющая обеспечение в  виде залога, не отвечающего вышеуказанным  требованиям.

Таблица 1.5.

Классификация кредитов по группам риска