Кредитно-банковская система, её назначение и структура

7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

14) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк  России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

     Основные  цели деятельности Банка  России:

• защита  и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению  к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Основные  инструменты и  методы денежно-кредитной  политики Банка России:

1) процентные ставки по операциям Банка России;

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

3) операции на открытом рынке;

4) рефинансирование банков;

5) валютное регулирование;

6) установление ориентиров роста денежной массы;

7) прямые количественные ограничения.

  В пределах второго уровня банковской системы особое место занимают коммерческие банки. Исключительно велика роль этих банков в развитии экономики той или иной страны; особую роль эти банки выполняют в развитии предпринимательства. Коммерческие банки - это своеобразные «рабочие лошади» всего денежно-кредитного механизма. Их функции весьма и весьма многообразны: финансисты насчитывают более 800 видов операций коммерческих банков. При этом пассивные операции охватывают более 100 видов, активные и забалансовые - более 700 видов. Основными видами пассивных операций являются вклады; основными видами активных - кредитные, фондовые, валютные и посреднические операции. В забалансовых операциях значительную роль играют консультационное обслуживание клиентов и управление по доверенности имуществом предприятий и населения.

Функции коммерческих банков. Функции коммерческих банков состоят, прежде всего, в следующем:

• аккумулировании бессрочных депозитов (ведение текущих' счетов) и оплате чеков, выписанных на эти банки;
• предоставлении кредитов предпринимателям.

   Кредитные учреждения также осуществляют расчеты  и организуют оборот в масштабах всего национального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

   В задачу коммерческих банков входит предоставление кассовых, платежных, инвестиционных и страховых услуг, обеспечивающих компаниям и фирмам финансирование производственного или торгового цикла, достижение их текущих и стратегических задач, гарантию долгосрочного функционирования. Индивидуальным клиентам коммерческие банки обеспечивают повседневное эффективное и надежное кредитно-финансовое обслуживание, способствующее достижению долгосрочных индивидуальных целей. Взаимодействие коммерческих банков с центральным банком дает возможность осуществления планомерного контроля за состоянием финансовой системы страны.

   Важной  функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование инвестиций по поручению владельцев и распорядителей этих средств.

Банки также могут выпускать платежные  документы, ценные бумаги, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства, гарантии за третьих лиц, приобретать права требования на поставку товаров и оказание услуг, принимать риски при исполнении таких требований.

     Коммерческие  банки осуществляют валютные операции, покупают внутри страны и за рубежом драгоценные металлы, камни и изделия из них. Они выполняют различные комиссионные операции, в том числе привлекают и размещают средства, осуществляют управление ценными бумагами по поручению своих клиентов и оказывают консультационные услуги по вопросам ведения операций в банке, организации кредитования и другим интересующим клиентов банка проблемам.

     Банки осуществляют межбанковские операции. На договорных началах они могут привлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме депозитов, получать кредиты и совершать другие взаимные операции. При недостатке ресурсов для кредитования коммерческие банки обращаются за получением кредитов в центральный банк.

     Коммерческие  банки полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, но они не обладают правом денежно-кредитной эмиссии и выдают кредиты лишь в пределах реально привлеченных ресурсов.                                        

     Функции специализированных кредитных финансовых учреждений.

     Часть кредитной системы, представленная специализированными кредитно-финансовыми  и почтово-сберегательными институтами, носит название парабанковской системы. Финансовые организации этой системы отличает ориентация на обслуживание определенных клиентов либо на осуществление одного-двух видов услуг, чаще всего — специфического характера. Их деятельность концентрируется на обслуживании небольшого сегмента финансового рынка. Само название «парабанковская система» используется редко. Эта часть кредитной системы более известна под названием «специализированные кредитно-финансовые институты», что подчеркивает особую форму деятельности данных учреждений.

     Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность. С одной стороны, являясь связанными с осуществлением кредитно-расчетных  операций, они вынуждены руководствоваться  соответствующими требованиями центрального банка. С другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, кредитно-финансовые институты попадают под регулирующее воздействие соответствующих ведомств. Тем самым они могут находиться в двойном или даже тройном ведомственном подчинении. Нередко случается так, что нормативные, обязательные для исполнения требования одного ведомства противоречат указаниям другого ведомства, что позволяет (или вынуждает) кредитным институтам лавировать между законодательными актами, используя более благоприятные указания.

     Особой  разновидностью специализированных кредитно-финансовых институтов являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие почтово-сберегательную систему. Через почтовые отделения аккумулируются вклады населения, осуществляются прием и выдача средств. В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, характерные для банков, стираются грани между положениями • банковского законодательства и остальных областей финансового законодательства относительно предмета деятельности и видов услуг, предоставляемых различными кредитными учреждениями.

Инвестиционные  банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, то есть выпускают и размещают на фондовом рынке ценные бумаги, получая на этой операции доход. Они не имеют права принимать депозиты и, как правило, привлекают капиталы путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Собственный капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства.

Сберегательные  учреждения привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

Страховые компании привлекают средства путем продажи страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Страховые компании также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству.

Пенсионные  фонды представляют собой кредитные учреждения, занимающиеся главным образом формированием пенсионного фонда и выдачей пенсий. Полученные денежные средства вкладываются, как правило, в ценные бумаги промышленных компаний.

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. 

     1.3 Кредитоспособность  заемщика и методика  ее определения 
 

   Кредитоспособность  заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.Методики определения кредитоспособности могут основываться как  на сальдовых, так и на оборотных показателях отчетности предприятий.

    Для оценки  кредитоспособности  предприятий  существует 3 основных финансовых показателя,  рассчитываемых  на  основе  средних  сальдовых данных балансов за истекший год;  коэффициент  ликвидности, коэффициент  покрытия и показатель обеспеченности собственными средствами.

    Коэффициент ликвидности  предназначен  для  оценки  способности заемщика оперативно высвободить  из  хозяйственного  оборота  денежные  средства  и  погасить долговые обязательства.

   Коэффициент покрытия  используется  для  оценки   предела   кредитования данного клиента.  Если Кп меньше 1, следует прекратить выдачу ссуд или потребовать гарантию.

 Показатель  обеспеченности собственными  средствами. Чем больше размер собственных средств, тем  выше  способность  клиента  в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

    В основе  определения  класса  кредитоспособности  клиента   лежит кретериальный  уровень показателей и их рейтинг.

Коэффициенты  и  показатели  на  уровне  средних  величин   являются основанием отнесения  заемщика ко 2 классу,  выше средних - к 1 и ниже средних - ко 2.

Рейтинг показателя     в    системе    определяется    экономистом

индивидуально для каждого заемщика в зависимости  от  политики  данного КБ, особенностей   клиента,  ликвидности  его  баланса,  положения  на ссудном рынке.

   Общая оценка    кредитоспособности    дается   в   баллах.   Баллы  представляют собой сумму произведений рейтинга каждого  показателя  на класс кредитоспособности.  1 класс присваивается при 100-150 баллах, 2 класс - при 151-250 баллах и 3 класс - при 251-300 баллах.