Кредитно-банковская система, её назначение и структура

факторинговая фирма (от англ. factor - посредник); клиент -поставщик товара, кредитор; предприятие-заемщик, фирма -покупатель товара. Факторинговая компания покупает платежные требования клиента и поставляет продукцию покупателю товара. В этом случае также очевидна выгода для всех трех сторон: клиент получает сразу около 80% суммы продаж в виде аванса; покупатель приобретает товар на кредитной основе; факторинговая компания имеет свою часть дохода на основе всех услуг, которые были ею предоставлены.

Во многих странах, в том числе ив России, используется также ломбардный кредит (название произошло от итальянской провинции Ломбардия, купцы которой занимались подобными операциями).

По  срокам различают кредит краткосрочный и долгосрочный. Понятие короткого или долгого срока в различных странах различно и дифференцируется в пределах от одного месяца до одного года.

В России таким сроком по отдельным видам  срочных вкладов является один месяц, по другим видам кредита - один год.

С учетом всех этих критериев можно было бы насчитать более 10 видов кредита.

В современной  рыночной системе хозяйствования кредит выполняет важные функции:

• ускоряет процесс воспроизводства на микроэкономическом, а в конечном счете и на макроэкономическом уровнях, поскольку открывает дополнительные источники инвестиционного финансирования;
• убыстряет перелив капитала, а следовательно, перераспределение ресурсов и доходов;
• регулирует денежное обращение, содействует экономии издержек обращения;
• форсирует процессы концентрации и централизации капитала (активов), ибо выступает мощным экономическим инструментом в конкурентной борьбе;
• повышает эффективность производства, ибо ускоряет кругооборот и оборот капитала, укрепляет коммерческий расчет, исключает безвозмездную, трансфертную передачу средств.

В руках  государства кредит является мощным регулятором экономики и тем  самым оказывает большое влияние на социальную жизнь общества. При неумелом и неэффективном использовании данного инструмента кредит может стать дополнительным источником макроэкономической нестабильности.

Понятие кредитной системы. Кредитную систему рассматривают с двух сторон:

• как совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования;
• как совокупность кредитно-финансовых институтов.

Кредитные отношения связаны с движением  ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически являются банки.

Кредитная система порождена потребностями производства и отражает его исторические особенности и закономерности. Кредитные отношения пронизывают всю экономическую систему как внутри каждой отдельной страны, так и в международной экономике. Тем самым кредитная система способствует развитию производительных сил.

     Структура кредитной системы. Кредитная система охватывает два звена, или подсистемы, — банковские и парабанковские учреждения, формирующие соответственно банковскую и парабанковскую системы. Банковская система представлена банками и другими учреждениями банковского типа, например учетными домами. Парабанковская система — это специализированные кредитно-финансовые и почтово-сберегательные институты.

     Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, то есть небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

2. Понятие банковской системы, её структура и  составляющие

 
 

         Функционирование современного рынка опирается на действие четко организованной банковской системы. На сей счет существует даже полушутливое изречение: с самого начала мира были три великих открытия: огонь, колесо и центральная банковская система.

   Банк  — это коммерческое учреждение, которое создается в соответствии с действующим законодательством данной страны, действует на основании лицензии, занимается предпринимательской деятельностью финансовой сфере и функционирует на принципах коммерческого расчета.

   Происхождение банков восходит к XIII - XIV вв., когда появилась чеканка монет, стали развиваться меняльное дело, хранение денег и безналичные расчеты. При взаиморасчетах прочно вошло в практику перенесение сумм с одного счета на другой в книгах банкиров в присутствии обоих клиентов. Когда золото начало обращаться в роли денег, стало очевидным, что в целях удобства и безопасности его выгодно отдавать на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы, специальные кладовые и за плату готовы были предоставлять их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров, и квитанции превратились в раннюю стадию бумажных денег.

   При этом золотых дел мастера, ставшие  прототипами банкиров, использовали 100% резервной системы, т. е. их бумажные деньги (квитанции), находящиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что количество еженедельно или ежемесячно вкладываемого золота превышает количество изымаемого. Отсюда родилась мысль о банковской системе частичных резервов и первичных банковских операциях.

   Банковская  система и ее структура. Вся совокупность банков и банковских учреждений, выполняющих свойственные им функции, образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

   Первый  уровень образует центральный банк (или совокупность банковских учреждений, выполняющих функции центрального банка, например, Федеральная резервная система США). За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области денежно-кредитной политики.   -

Второй  уровень занимают коммерческие банки (частные и государственные). Выделяют следующие виды кредитно-финансовых институтов:

• центральные банки;
• коммерческие банки;
• специализированные кредитно-финансовые институты (кредитные организации).

   Центральные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место. Это «банки банков», являющиеся, как правило, государственными учреждениями.

   Коммерческие  банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

   Специализированные  кредитно-финансовые институты включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования.

Операции  центральных банков имеют свою специфику. Специфическими функциями центральных банков являются:

• эмиссия денег;
• аккумуляция и хранение резервов других банков, золотовалютных резервов страны;
• кредитование коммерческих банков;
• выполнение расчетных операций для правительства страны;
• расчеты и переводные операции при внешнеэкономических связях.

Исключительной  функцией центрального банка является денежно-кредитное регулирование всего денежного обращения страны как форма реализации денежно-кредитной политики банка. При этом денежно-кредитная политика центрального банка может иметь два основных направления:

а) политика кредитной экспансии (от лат. expansio — расширение), т. е. стимулирование всех коммерческих структур на получение кредитов;

б) политика кредитной рестрикции (от лат. restrictio - ограничение), т. е. всемерное сдерживание и ограничение кредита.

Первое  направление проводится в периоды  замедления темпов роста производства, второе - в периоды подъема экономики.

Основными инструментами реализации денежно-кредитной политики центрального банка являются:

• уровень и динамика учетной ставки процента;
• изменение нормы обязательных резервов, которые обязаны хранить кредитные учреждения и которые являются гарантом их ликвидности, надежности;
• операции на открытом рынке, т. е. регулирование денежного обращения путем купли-продажи ценных бумаг на вторичном фондовом рынке;
• регулирование денежной массы путем эмиссии денег;
• информация кредитных учреждений об изменениях денежных агрегатов М-1, М-2 и М-3 в связи с ростом объемов производства.

Учетная ставка - это процентная ставка центрального банка, устанавливаемая для приобретения платежных обязательств. Она, как правило, отличается от текущих ставок коммерческих банков на 0,5 - 2 пункта вниз, т. е. бывает меньше по размеру, что влечет за собой затруднение или облегчение получения кредитов от коммерческих банков вследствие повышения или понижения учетной ставки центрального банка.

     Операциями  открытого рынка называют куплю-продажу ценных бумаг центральным банком с целью связать или высвободить определенное количество капиталов. Обычно в период высокой конъюнктуры центральный банк предлагает банкам купить ценные бумаги, чтобы сократить их кредитные возможности и избежать «перегрева» (перенапряжения экономики). В период кризиса центральный банк предлагает выгодные условия покупки долговых обязательств и увеличивает кредитные возможности банков.

     Резервы - это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается пропорционально банковским активам. Система банковских резервов является надежным средством защиты устойчивости банковской системы и одновременно способом расширения ее возможностей по кредитованию клиентов, основанным на централизации части денежных средств банков в специальных фондах, которыми распоряжается главный банк страны.

При этом каждая денежная единица банковских резервов становится обеспечением нескольких денежных единиц, выдаваемых банком в виде кредитов и поступающих на счета заемщиков.

    Функции Центрального банка  Российской Федерации:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;