Проблемы организации кредитной деятельности в коммерческом банке

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТОМСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(ТГПУ)

Факультет экономики и предпринимательства

Кафедра экономической теории 

                                                                          Допустить к защите в ГАК:

                                                                Декан ФЭП, профессор

                                                                              __________________В.В.Сизов

                                                                               __________________ 200___г.

      Квалификационная  дипломная работа

 

Проблемы  организации кредитной  деятельности в коммерческом банке

                                                (тема квалификационной работы) 
 
 
 
 

Научный руководитель:

к.э.н., доцент

_________И.А.Ромахина

                                                                                                            Автор работы:

                                                                                                 Студент (ка) группы

_____Ю.С.Александрова

                             

Томск 2004

Оглавление

 

                                                                                                     № страницы

Введение…………………………………………………………………….…3

Глава 1. Экономическое содержание и роль банков………………………..5

1. История возникновения банковского сектора………………………..5
2. Роль коммерческих банков в экономике страны……………………16

Глава 2. Кредитование в коммерческом банке…………………………….24

2.1.    Сущность кредита……………………………………………………..24

2.2.    Организация кредитного процесса  в банке…………………………..31

2.3.    Оценка риска предоставления  кредитов……………………………..39

Глава 3. Кредитование в «Томскпромстройбанке»………………………...46

3.1.     Кредитование физических и юридических  лиц……………………..48

3.2.     Анализ финансового состояния  заемщика…………………………..63

3.3.     Определение процентной политики  банка…………………………..78

4. Формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам………………………………………………………………….79

Заключение……………………………………………………………………83 Список использованной литературы………………………………………..87 
 
 
 
 
 
 
 

 
 

    Введение 

    Банковская  деятельность России в последнее  десятилетие переживает период бурных изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными преобразованиями экономической системы, а с другой – внедрением новых информационных технологий и глобализации финансовых рынков. На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру, значительно увеличилось количество банковских операций, при этом они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг.

    Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм обслуживания клиентов.

    Кредитование  наряду с  принятием депозитов  и осуществлением расчетов является одной из основных функций банковской системы, от эффективности выполнения которой прямо зависит состояние экономики страны. Необходимо отметить, что кредитная активность банков – одно из важнейших условий дальнейшей эволюции экономики. Поэтому проблеме кредитных отношений банков и предприятий в течении всего периода реформ в России уделялось повышенное внимание как на различных уровнях власти, так и в общественных дискуссиях.

    В настоящее время ситуация на российском банковском рынке такова, что основную доходность от размещения средств можно  получить при кредитовании. После августовского кризиса 1998 года банки вынуждены были уйти со спекулятивных финансовых рынков, особенно с рынка государственных ценных бумаг, который приносил большой доход. Тема кредитования является наиболее актуальной на сегодняшний день, именно развитие банковского кредитования является сегодня наиболее перспективным путем привлечения инвестиций в экономику России. И это обусловило выбор темы дипломной работы.

    Современная региональная экономика, в том числе  и Томской области, представляет собой широко разветвленную сеть сложных экономических связей между тысячами входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи. Банковская система выполняет данную функцию в виде обеспечения оборота наличных денег и безналичных платежей. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие экономики.         «Томскпромстройбанк» входит в десятку крупнейших самостоятельных банков Сибири как по размеру капитала, так и по сумме предоставленных кредитов.

Потребности развития региона совпадают с  интересами развития ОАО «Томскпромстройбанк», банк поддерживает многие проекты и  программы Администрации области.

      Целью дипломной работы является изучение кредитной деятельности в коммерческом банке.

       Для достижения поставленной  цели предусмотрено решение следующих  задач: 

• возникновения и развития банковского сектора;
• роль коммерческих банков в экономике страны;
• организации кредитного процесса в банке;
• оценки риска предоставления кредита;
• рассмотреть процесс кредитования физических и юридических лиц;
• анализ финансового состояния заемщика;
• определение процентной политики банка;
• формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам;   
• кредитная деятельность ОАО «Томскпромстройбанка».

    Глава 1. Экономическое содержание и роль банков

1.  История  возникновения банковского сектора

 

    Термин  “банк” происходит от итальянского слова  “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.

    До 1861 г. банковская система России была представлена в основном  дворянскими  банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под  залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

    После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

    Ведущая роль принадлежала Государственному банку  и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили два государственных земельных банка (Крестьянский поземельный и Дворянский поземельный), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

    Развитие  кредитной кооперации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для  вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.

    В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

    Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий  ее Московский народный (кооперативный) банк, который был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

    В результате национализации сложилась  банковская система, основанная на следующих  принципах: государственная монополия  на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

    До  Октябрьской революции кредитная  система России состояла из четырех  уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В период НЭПа вместе с развитием  товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью  акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

    В 30-е годы произошла реорганизация  кредитной системы, следствием которой  стали ее чрезмерное укрепление и  централизация. По существу остался  лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система “подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

    Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание  самого понятия кредитной системы, (оно было заменено на понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов.

    Вместо  разветвленной кредитной системы  остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

    Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

  - отсутствие вексельного обращения;