Шпаргалка по дисциплине "Деньги, кредит, банки"

4)анализ  кредитоспособности заемщика 

5)проверка  клиента службой эконом защиты и юр. отделом

6)решение  кредитного комитета (сотрудники  службы эконом защиты, юрист, начальник  кредитного отдела, председатель  кредитного комитета, руководитель  филиала,) кредитные комитеты м/б  разных уровней и различаться  полномочиями: по видам заемщиков, по суммам и т.д.

7)выдача  кредита (распоряжение об открытие  счета обслуживающего кредит, т.е  ссудный счет, счета резервы РВПС, если физ лицо то еще открывают  текущий счет по взносу по  кредитам и процентам, счет  для получения кредита.

8)мониторинг  ссуды (получение и проверка отчетности, проверка на месте, погашение кредита и частей

9) –  окончательное погашение кредита;

- просроченная  задолженность.

10) меры  по взысканию кредита(изъятие  залога, взыскание с поручителя, арбитражный суд, из суда исполнительный лиц, взыскание по этому листу). Если после этого суда задолженность непогашена она взыскивается за счет РВПС.

Каждая  ссуда д/б обеспечена, обеспечением в основном выступает залог имущества, залог ценных бумаг либо поручительство.

Правовые  основы обеспечения кредита: ГК РФ част 1,2, о банках и банковской деятельности.

В конце  каждого месяца бухгалтерия банка  ведет учет кредитов и определяет группу риска. Одновременно в кредитном  отделе изучается финансовое состояние  клиента по отчетности. Если анализ показывает, что фин положение ухудшается, то могут вынести решение о переносе кредита в худшую группу риска. В некоторых случаях при  улучшении фин положения может произойти обратно, но только с разрешения территориального управления ЦБ РФ.

Каждой  ссуде присваивается группа риска: 1 группа – стандартная ссуда (обеспеченный кредит) 0 % РВПС;

2 группа  – нестандартные ссуды (просрочка  от 5 - 30 дней, наличие двух пролонгаций)  – от 0 - 20%;

3 групп  – сомнительные ссуды (просрочка  более 30 дней, появление фин не устойчивости, недостаточность обеспечения) – 20 -50%.

4 группа  – проблемные ссуды (длительная  просрочка, сокращение или отсутствие  обеспечения, банкротство предприятия)  – от 50 – 100%.

5 группа  – безнадежная ссуда (предприятие  банкрот, физическое отсутствие заемщика) – 100%.

Для предотвращения проблемной задолженности ведется  мониторинг для принятия мер на ранней стадии: - уменьшение платежей по кредиту  до тех пор пока не нормализуется  деятельность заемщика. 

В 13 Оценка кредитоспособности заемщика

Существует много методик по определению оценки кредитоспособности, но в основе анализа всегда лежит финансовая отчетность. В каждом банке существует программа оцени кредитоспособности, которая делает вывод о финансовых возможностях клиента, о состоянии собственного и заемного капитала, имущества, изучение достаточности и реализуемости обеспечения кредита, коньюктуры, конкуренция, налоги, цены по данному виду продукции. Все перечисленное должно быть отражено в заключении эксперта, к-ое предоставляется на кредитный комитет.

Существует  система финансовых коэффициентов  используемы при оценки кредитоспособности заемщика (юр лица). Все коэф-ты объединяют в 4 группы:

1. коэф-т  ликвидности

2.коэф-т  финансового левериджа. Соотношение  между заемными и собственными  средствами.

3.коэф-т  рентабельности (прибыльности). Отношение  прибыли к какому либо показателю.

Также возможно оценка кредитоспособности на основе анализа ден потоков- объем  ден средств которые получает или выплачивает предприятие  в течение отчетного периода.

Оценка кредитоспособности физ лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценки финансово положения имущества, составы семьи/ личностных характеристик, изучение кред истории клиента. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

В14. Орг-ия межбанковских расчетов в России. Кор.счет КБ, порядок откр. и закр.

МБК - Денежные ресурсы кредитных учреждений, размещаемые  банками друг у друга в форме  депозитов и на короткие сроки (от 1 дня до 6 месяцев).

Предельные  сроки М.к. используются банками для активных операций, удовлетворения норм обязательных резервов, обеспечения ликвидности. Коммерческие банки выступают как в роли заемщиков, так и кредиторов других коммерческих банков, причем зачастую одновременно одалживая у одних и давая взаймы другим.

Цель  М.к. для кредитора - разместить на определенный срок временно свободные средства.

В ходе установления кор. отношений банки  обмениваются письмами и предоставляют  друг другу документы доя изучения надежности и состоятельности партнеров (копии уставов, лицензии, отчеты о деятельности, балансы, справки о соблюдении нормативов и т.д.). Далее заключается договор кор. счета срочный или бессрочный (используют либо стандартную либо разрабатывают свою).

В договоре предусматриваются формы расчетов, режим счета, порядок обмена информации, права и обязанности сторон, срок договора и т.д.

Кор. счет подразделяется на 2 вида: * НОСТРО -  текущий счет на имя банка-распорядителя  счета, в банке корреспонденте, отражаемый в активе баланса первого.

* ЛОРО - текущий счет открываемый банком –корреспондентом коммерческому банку-респонденту, отражаемый у него в пассиве баланса (банк-корреспондент – это банк открывший счет ЛОРО другому банку, а банк- респондент- это банк открывший счет НОСТРО в другом банке и является его распорядителем).

Соврем  расчеты банков осущ-ся через кор. счета, открываемые в обязательном порядке в ЦБРФ или РКЦ, а так  же по желанию банков в других банках. Все межбанковские расчета осуществляются через единую расчетную сеть ЦБ РФ. Функция РКЦ: проведение расчетов между банками с ведением кор. счетов. РКЦ сейчас закрывают.

Главным направлением развития МБК в России является широкое распространение  клиринга–это, способ безналичных  расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств. Способы  проведения клиринга: 1. через ЦБ РФ и крупнейшие КБ

2. через  клиринговые палаты.

3. через  клиринговый отдел (расчетный  центр) головного банка- при  расчетах между отделениями (филиалами)- внутрибанковский клиринг. 

В15.  Банковские риски, понятие, классификация.

Банковский  риск – это опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

ЦБ ввел принудительную систему контроля рисков:

- Фонд  обязательных  резервов 0,15% от суммы  вклада

- Резерв  на возможные потери по ссудам 0-100%

- Требование  к размеру капиталов Н1=10%

- Открытые  валютные позиции –пассивы в  валюте не равны активам в  валюте, м/б короткая – пассив  больше актива, длинная- наоборот.

- Система  страхования вкладов населения.

При обнаружении  риска прогнозируется неблагоприятное развитие событий, перечисляются все комбинации опасности, непредсказуемость результатов.

Основные  виды рисков:

- кредитный  - Риск невыполнения долговых  обязательств, принятых на себя  заемщиком перед ссудодателем, т.е.  риск, что заем останется непогашенным.

- процентный -  Опасность потерь банков  в результате превышения процентных  ставок, выплачиваемых ими по  привлеченным средствам, над ставками  по предоставленным кредитам.

- несбалансированноий  ликвидности - Опасность потерь  в случае неспособности банковского учреждения покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиями по активам.

Методы  оценки банковских рисков: 1. Статистический

2 М.  экспертных оценок (рейтинговая  оценка кредитоспособности, метод  соблюдения эк. нормативов, определение РВПС, классификация кредитов по степени риска).

3 Аналитический  метод – предполагает анализ  зоны риска с установлением  оптимального риска для каждого  вида риска.

4 Комплексный  метод – совокупная оценка.

Методы  снижения кредитного риска: * лимитирование – лимит выдачи кредитов в портфеле.

* диверсификация  кредитного портфеля, т.е. разнообразие  заемщиков

* РВПС 

* Качество  процедур и их инструкций

* залоговая  политика

Управление  процентными рисками – это  управление и контроль (управление структурой, сроками, ценой активов и пассивов). Это управление ограничено требованиями ликвидности, кредитном риском портфеля, условиями конкуренции со стороны других банков.

Контроль  за риском ликвидности:

1. Нормативы  ликвидности

2  Штрафы  ЦБ за нарушение нормативов

3 Аналитические  показатели свидетельствующие о  соблюдение законов банковской  сферы. 

Источники сбалансирования ликвидности: 1 Наличность в кассе, на кор. счетах, т.е. самые  высоколиквидные активы

2 Ценные  бумаги, ссуды сроки которых наступают.

3 МБК  при благоприятной конъюнктуре  рынка

4. выпуск  собственных ц.б

5 кредит  в ЦБ 

Написать  взаимосвязь (мы это делали с Ильиных). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

В 16. Система внутреннего контроля.

Внутренний  контроль – это деят-ть направленная на достижение след целей:

- эффективность фин хоз деят-ти и управление банковскими рисками в целях выявления, измерения, и определения приемлемого уровня банковских рисков.

Вся деятельность СВК направлена на получение мах. прибыли при минимальных рисках. Для этого контролируется достоверность отчетности, соблюдение нормативов банка.

Внутренний  контроль должны осуществлять в соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами кредитной  организации:

- органы  управления кредитной организации,  предусмотренные статьей 11.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности";

- ревизионная  комиссия (ревизор);

- главный  бухгалтер (его заместители) кредитной  организации;

- руководитель (его заместители) и главный  бухгалтер (его заместители) филиала  кредитной организации;

- подразделения  и служащие, осуществляющие внутренний  контроль включая: Службу внутреннего  контроля.

СВК кредитной  организации должна включать следующие  направления:

- контроль  со стороны органов управления  за организацией деятельности  кредитной организации;

- контроль  за функционированием системы  управления банковскими рисками  и оценка банковских рисков;

- контроль  за распределением полномочий  при совершении банковских операций  и других сделок;

- контроль  за управлением информационными  потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;