Шпаргалка по дисциплине "Деньги, кредит, банки"

ОДКБ

В1. Основы и принципы деят-сти КБ.

 Кредитная  организация, которая имеет исключительное  право осуществлять в совокупности  следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных  средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Осн. целью  КБ явл. прибыль, от сюда вытекают осн.принципы:

1 Самостоятельный  выбор своих клиентов

2 Свободное  распоряжение собст. и заемн. ср-ми, доходами в рамках закона

3 Кркдитование  заемщиков в пределах фактически  имеющихся ресурсов

4  Полная  мат-ая ответственность за рез-ы  деят-сти (штрафы, пени уст. ЦБ)

5 Осущ-ие  банковских операций с клиентами  на условиях взаимной договоренности

6 Выполнение  обязательств в очередности

7 Максимизация  прибыли и минимизация риска

8 Обязат. соблюдение правил, законов, нормативов.

Правовыми основами деят-сти КБ явл.: конституция, кодексы ( гражд админист, налоговый), законы ( о ЦБРФ, о банках и банк. деят-сти), нормативные акты, инструкции, указания и внутренние док-ы. 

В 2. Современные способы банк-го обслуживания.

Банк- Кредитная  организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

На сегодняшний день сущ-ют современные способы банковские операции: 1 Пластиковая карта - Одна из форм личных неденежных расчетов.

Вид карт:

-дебетовые;

- кредитные;

- зарплатные (овердрафт);

Visa International, Master card int., Union card

2. Дистанционное  банковское обслуживание.(Интернет банк).

3. Персональное  обслуживание.

4. Трастовые  операции. Деятельность банков по  управлению имуществом клиентов  на основании полученной от  них доверенности, а также по  оказанию разнообразных услуг  (консультации по структуре финансового портфеля, обслуживание облигационных займов компании и т.д.).

5. VIP офисы. 

В3. Финансовый результат деят-ти КБ.

Основной  целью банка яв-ся получение прибыль, а прибыль представ. собой положительную  разницу м/у доходами и расходами.

Доходы от операционной деят-ти включают в себя процентные доходы (% за выданные кредиты и займы, за депозиты размещенные в др банках/, по долговым ц.б и др) и не процентные (от валюто – обменных операций, долевого участия в деят-ти юр лиц).

Также могут быть комиссионные доходы (за обслуживание счета).

Расходы делятся на процентные (уплаченные % за полученные кредиты, выданные вклады) и непроцентные (остальные).

Процентная  маржа представ собой выражения  успешности коммерческой деят-ти банка. Она равна разности м/у суммами процентных доходов и расходов.

Прибыль это основной финансовый показатель результативности деят-ти банка. Объем  прибыли в целом обеспечивает надежность , гарантирует безопасность вкладов и наличие источников кредита банковской системы.

Прибыль банка распределяется на налоги, списание убытка, отчисление в резервный фонд, фонды накопления, фонды соц назначения, в итоге остается чистая нераспределенная прибыль.

Хар-кой  прибыльности банка считается его  рентабельность (доходность) или норма  прибыли, которая равна отношению массы прибыли к затраченному капиталу. 

В 4. Ликвидность Кб

Л- возможность  быстро и желательно без потерь доходности и без доп. затрат превращать А  банка в платежные ср-ва для  выполнения своих обязательств по П.

Потеря  Л приводит к неплатежеспособности. Л банка определяется по балансу. Баланс банка ликвидный, если ср-ва по А позволяет за счет быстрой их реализации покрыть обязательства по П. В банке сущ-ет золотое правило: А по сумме и срокам должны совпадать с П. На уровень Л влияет структура А:

1 Высоколиквидные  А- наличность

2 Ссуды  кредитным учреждениям

3 Ссуды  клиентам

4 Арендованные  А (лизинг)

5 Облигации

6 Акции

7 Собственные  акции

8 Фин.  участие в кап. других юр.лиц

9 Нематер.  А

10 Матер.активы

Экономические причины влияющие на ликвидность:

- фиктивное  формирование УК и дальнейшее  его наращивание;

- приведение  банками свердоходных , но предельно  рискованных операций;

- нарушение  золотого правила банка;

- превышение  допустимы пределов привлеченных  ср-в , т.е более 90 %;

- выдача несколько крупных кредитов одному заемщику;

- повышенный  риск при приеме сверхкрупных  депозитов от одного лица.

- необоснованное  занижение процентов по депозитам  и завышение по кредитам.

- повышение  риска в результате занижения  требований к заемщику

- использование резервных фондов для активных операций 
 

В 9. Активные операции

Активные  опреации- операции, посредством которой  банки размещают имеющиеся в  их распоряжении ресурсы для получения  прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям относятся :

 вложения  в ЦБ и пай сторонних организации,  размещенные кредиты, вложения  в основ. средства, лизинг, факторинг-  это вид финансовых услуг, заключающийся  в приобретении право на взыскание  долгов с должника до наступления  официального срока их оплаты.

Классификация:

- по  доходности

- по  ликвидности (высоко ликвид-ые  акт.- касса, краткосрочн. вложения)

- по  рискованности 

по экономическому содерж-ию можно разделить на:

- ссудные  операции (сделка заключ-ся в предоставлении  средств заемщикам в соответствии  с принципами банков-ого кредитования)

- расчетные  операции (заключаются в списании  или зачислении денеж. ср-в)

- кассовые  операции (связаны с приемом и  выдачей денежной наличности)

- инвестиционные  и фондовые операции (вложения  средств в ЦБ,) 
 

В 11 Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность  кредита

Этот  принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Срочность кредита 

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита. Ссудный процент.

Этот  принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

 перераспределение  части прибыли юридических и  дохода физических лиц;

 регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

 на  кризисных этапах развития экономики  — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Обеспеченность  кредита 

Этот  принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита 

Распространяется  на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный  характер кредита 

Этот  принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.) 
 
 
 
 
 

В 12 Механизм обеспечения, возвратность банковских ссуд.

Кредитный процесс включает в себя механизм, к-ый  обеспечивает возвратность банковских ссуд.

Этапы: 1)Кредитная заявка

2)интервью, анкета

3) финансовая  отчетность юр лиц