Отчет по практике в АО "Райффайзен банк Аваль"

− використання сегментів з найвищими темпами  росту.

− зміцнення  провідних позицій на ринку.

− збереження та підвищення ефективності нашої операційної  діяльності.

Стратегія Інформаційних  технологій:

− підтримувати надійну інфраструктуру Інформаційних  технологій, щоб

забезпечити заплановане зростання бізнесу  по всім напрямкам.

− надалі впроваджувати  програмний портфель Інформаційних  технологій з метою зменшення зусиль та витрат на обслуговування.

Стратегія бізнес-сегменту корпоративних клієнтів - середні та великі корпоративні клієнти. Поєднання ноу-хау місцевого ринку з західними стандартами обслуговування робить нас привабливим банком для корпоративних клієнтів у країні.

Саме в  продажу банківських послуг середнім корпоративним клієнтам (із річним обсягом продаж від 5 до 50 млн. євро) банк бачить основний шлях в диверсифікації кредитного портфеля, отримання більшого розміру прибутку порівняно з продажами іншим корпоративним клієнтам, мінімізації кредитних ризиків. Таким клієнтам пропонують стандартні корпоративні продукти, через з’ясування індивідуальних потреб клієнтів та побудові довгострокових відносин з клієнтом протягом всього життєвого циклу компанії. У випадку продажу складних банківських продуктів Банк залучає відповідних вузькопрофесійних фахівців з інших напрямів банківського бізнесу.

Органами  управління Банку є:

− Загальні Збори акціонерів;

− Спостережна  Рада банку;

− Правління  банку.

Органами  контролю за діяльністю Банку є Ревізійна  комісія та служба внутрішнього аудиту Банку[15].

Загальні  Збори акціонерів своїм рішенням затвердили Принципи корпоративного управління, які спрямовані на формування прозорої та ефективної моделі корпоративного управління та забезпечать збалансування інтересів акціонерів Банку, посадових осіб, працівників Банку та ділових партнерів Банку.

Основними принципами корпоративного управління Банку є:

- забезпечення  захисту прав та законних інтересів  акціонерів Банку;

- виважене, сумлінне та ефективне виконання  Спостережною Радою та

Правлінням  Банку своїх функцій;

- лояльність  та відповідальність посадових  осіб Банку, недопущення

конфлікту інтересів;

- прозорість  інформаційної політики, яку проводить  Банк;

- забезпечення  управління ризиками та контролю  за фінансово-господарською діяльністю Банку;

- усвідомлення  соціальної ролі та відповідальності  Банку та його працівників[22].

Вищим органом  управління банку є Загальні Збори  акціонерів банку, які можуть вирішувати будь які питання діяльності Банку. Правомочність, порядок і строки скликання, проведення та прийняття рішень Загальними зборами акціонерів банку визначаються відповідно до законодавства України, Положення про Загальні збори акціонерів Банку та Статуту Банку.

В загальних  зборах мають право брати участь всі акціонери незалежно від  кількості акцій, власниками яких вони є, які включені до переліку акціонерів, які мають право на таку участь, або їх представники.

Спостережна Рада Банку захищає права та представляє  інтереси акціонерів Банку, контролює та регулює діяльність Правління Банку у межах компетенції, що визначена цим Статутом та Положенням про Спостережну Раду Банку, яке затверджується Загальними Зборами.

Очолює Спостережну  Раду Голова Спостережної Ради, який обирається персонально Загальними Зборами. Голова Спостережної Ради має заступника, який обирається серед членів Спостережної Ради простою більшістю голосів. Голова Спостережної Ради організовує її роботу, скликає засідання Спостережної Ради та головує на них, здійснює інші повноваження, передбачені Статутом та Положенням про Спостережну Раду Банку. Засідання Спостережної Ради скликаються її Головою принаймні чотири рази на рік, але не рідше одного разу на квартал.

Спостережна Рада здійснює такі функції:

- затверджує бюджет Банку;

-обирає та відкликає членів Правління Банку; затверджує умови цивільно-правових, трудових договорів, які укладатимуться з членами Правління, встановлення розміру їх винагороди та матеріального стимулювання;

- контролює діяльність Правління Банку; приймає рішення про відсторонення Голови Правління від виконання його повноважень та обрання особи, яка у зв’язку з цим тимчасово виконуватиме обов’язки Голови Правління Банку;

- встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;

- приймає рішення та визначає порядок покриття збитків;

- приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації юридичних осіб за участю Банку (дочірніх підприємств), філій (дирекцій), представництв Банку, затвердження їх Статутів (положень); приймає рішення про участь Банку у створенні банківських об’єднань та про участь у промислово-фінансових групах;

- затверджує Положення про Правління Банку, Положення про кредитний комітет Банку, Положення про службу внутрішнього аудиту Банку;

- визначає зовнішнього аудитора та умов договору, що укладатиметься з ним, в тому числі погоджує розмір оплати його послуг;

- приймає рішення про призначення на посаду та звільнення з посади Головного аудитора Банку, затверджує плани проведення перевірок службою внутрішнього аудиту Банку, звіти, висновки та результати перевірок служби внутрішнього аудиту Банку, в тому числі з питань запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом;

- приймає рішення про обрання реєстратора власників іменних цінних паперів Банку (або депозитарія) та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлює розмір оплати його послуг;

- визначає ймовірність визнання Банку неплатоспроможним внаслідок прийняття ним на себе зобов’язань або їх виконання, у тому числі внаслідок виплати дивідендів або викупу акцій;

- приймає рішення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартість

майна або  послуг, що є предметом такого правочину, становить від 10 до 25 процентів вартості активів за даними останньої річної фінансової звітності Банку, та правочинів, щодо яких є заінтересованість, у випадках, передбачених законодавством України;

-приймає рішення про проведення чергових та позачергових Загальних Зборів, готує порядок денний Загальних Зборів, приймає рішення про дату їх проведення та про включення пропозицій до порядку, визначає дату складення переліку акціонерів, які мають бути повідомлені про проведення Загальних Зборів та мають право на участь у Загальних Зборах, призначає голову Загальних Зборів, а також готує пропозиції щодо питань, які виносяться на Загальні Збори;

- обирає реєстраційну комісію, за винятком випадків, передбачених законодавством;

- приймає рішення про продаж раніше викуплених Банком акцій;

- обирає членів кредитного комітету Банку;

- визначає принципи побудови організаційної структури Банку; визначає загальні принципи та умови оплати праці в Банку, його філіях (дирекціях), відділеннях та представництвах[14].

Управління  капіталом здійснюється Спостережною радою Банку, до складу якої входять члени правління Raiffeisen International, шляхом доведення встановлених цілей по активам зваженим на ризик.

Банк здійснює активне управління рівнем достатності  капіталу для захисту від ризиків, притаманних його діяльності. Достатність капіталу Банку контролюється з використанням коефіцієнтів, встановлених Базельською угодою щодо капіталу 1998 року та нормативів, встановлених НБУ при здійсненні нагляду за Банком.

Основною  ціллю управління капіталом Банку  є забезпечення дотримання зовнішніх вимог стосовно капіталу та утримання високих кредитних рейтингів і належних нормативів капіталу, необхідних для провадження діяльності та максимізації акціонерної вартості.

Банк управляє структурою капіталу та відповідно здійснює її з огляду на зміни в економічних умовах та характеристиках ризиків, пов’язаних з його діяльністю. З метою підтримання або зміни структури капіталу Банк може коригувати суми дивідендів, що виплачуються акціонерам, повернути капітал акціонерам або випустити дольові цінні папери, також залучити субординований борг.

Протягом 2011 року злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення банку не відбувалось.

Керівництву банку належить 100 штук простих іменних акцій, що становить 0,00% статутного капіталу Банку.

Власником істотної участі у банку є Райффайзен Інтернаціональ Банк-Холдінг АГ з часткою в статутному капіталі станом на кінець дня 31.12.2011р. – 96,37% (письмовий дозвіл НБУ від 14.10.2005р. № 377).

Іноземним інвесторам станом на кінець дня 31.12.2011р. належить 98,96% банку в тому числі:

− Райффайзен Інтернаціональ Банк-Холдінг АГ (Австрія) - 96,37%;

− Стейт  Стріт Банк енд Траст Компані (Сполучені Штати Америки) – 0,80%;

− Іст Кепітал  Ессет Менеджмент Актіеболаг (Швеція) - 0,41%;

− UIFL (Cyprus) Limited (Республіка Кіпр) – 0,38%;

− Броудхерст Інвестменс Лімітед (Республіка Кіпр) – 0,29%;

− ФІМ Банк Лтд. (Фінляндія) - 0,20%;

− Роінко Ентерпрайзіс Лімітед (Республіка Кіпр) – 0,11%;

− Приватбанка  а.с. (Словацька Республіка) – 0,10%;

− УніКредит  Банк Авсрія АГ (Австрія) – 0,09%;

− інші юридичні особи – 0,21%.

Загальними  Зборами акціонерів банку (Протокол №ЗБ-48 від 26.04.2011р.) прийнято рішення щодо викупу акцій з 01 липня 2011 року по 15 червня 2012 року по ціні на рівні – 0,3985 грн. за одну акцію, відповідно ринкової вартості акції (середньозваженого біржового курсу акцій Банку за 2010 рік) згідно офіційного повідомлення Публічного акціонерного товариства «Українська біржа».

Таким чином  Банк протягом 2011 року провів викуп  власних акцій в тому числі:

− 4 082 259 простих  іменних акцій на загальну суму 1 626 780,21грн.

− 5 002 привілейованих іменних акцій на загальну суму 1 993,29 грн.

Загальні  планові забов’язання Банку викупити у фізичних осіб - акціонерів 95 566 417 простих іменних акцій і 1 943 399 привілейованих акцій Банку, що відповідно складає 0,31% та 0,01% статутного капіталу Банку.

 

Крім того, річні Загальні Збори акціонерів Банку (Протокол №Зб-48 від 26.04.2011р.)

прийняли  рішення:

- продати  всі викуплені прості та привілейовані  акції Банку істотному акціонеру «Райффайзен Банк Інтернаціональ АГ» в строки, що визначаються відповідно до вимог п.3. ст.66 Закону України «Про акціонерні товариства»;

- встановити - ціна продажу акцій визначатиметься  згідно чинного законодавства та не може бути нижчою за їх ринкову вартість, що визначена відповідно до ст. 8 Закону України «Про акціонерні товариства».

Між датою  складання балансу і датою  затвердження загальними зборами акціонерів фінансової звітності, підготовленої для оприлюднення, подій, які б вплинули на коригування балансу, не відбувалось.

Для проведення зовнішнього аудиту з аудиторськими  компаніями укладені договори на проведення аудиту фінансової звітності за 2011 рік:

- ТОВ "Ернст енд Янг" - N 10/102-3-4-00/046 від 30.09.2011р.;

- Аудиторська фірма "РСМ АПІК" - б\н від 04.10.2011р.

Аналіз  динаміки складу і структури активів  та пасивів банку дає можливість проаналізувати: тенденцію розвитку банку; приріст чи спад фінансових ресурсів; структуру капіталу банку; темпи  мультиплікатора, який в свою чергу  свідчить про активність банку на фінансовому ринку; проаналізувати залучені і запозичені кошти банку; зобов`язання; структуру активів (табл..2.1; табл..2.2). Банк, що має постійні стабільні прибутки, здатний вчасно здійснювати платежі, платити дивіденди акціонерам, містити висококваліфікований персонал, маніпулювати процентними ставками, залучаючи нових клієнтів і нові ресурси. Для забезпечення високих доходів банку необхідно вміло керувати ресурсами, робити ефективне вкладення засобів. У свою чергу, низькі доходи (чистий прибуток) можуть стати причиною низької ліквідності. При недостатнім надходженні готівки банк повинний збільшувати свої зобов'язання просто для того, щоб оплатити адміністративні витрати і відсотки по своїх наявних позиках. Нестабільний чистий прибуток також унеможливлює збільшення капіталу банку.

Таблиця 2.1

Структура активів  «АТ Райффайзен Банк Аваль»

тис.грн.

№	Найменування статті	2011 рік		2010 рік		відхилення
		сума	Стр-ра	сума	Стр-ра	сума	%
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	7 165 360	13,95	7 599 753	13,78	434 393	-0,33
2	Торгові цінні папери	309 580	0,6	743 380	1,35	433 800	-0,75
3	Кошти в інших банках	285 580	0,56	739 635	1,34	453 922	-0,78
4	Кредити та заборгованість клієнтів	30 436 714	59,23	854 958	57,78	1 418 244	1,45
5	Цінні папери в портфелі на продаж	6 022 639	11,73	5 509 258	10	513 381	1,73
6	Цінні папери в портфелі до погашення	2 299 903	4,48	4 193 369	7,6	1 893 466	-3,12
7	Інвестиції в асоційовані та дочірні компанії	174 925	0,34	54 771	0,1	120 154	0,24
8	Інвестиційна нерухомість	117 982	0,23	56 299	0,1	61 683	0,13
9	Дебіторська заборгованість щодо поточного  податку на прибуток	7 027	0,01	6 299	0,01	728	0
10	Відстрочений податковий актив	592 024	1,15	730 725	1,32	138 701	-0,17
11	Основні засоби та нематеріальні активи	3 153 080	6,14	3 230 805	5,86	77 725	0,28
12	Інші фінансові активи	307 424	0,6	179 439	0,32	127 985	0,28
13	Інші активи	475 037	0,92	229 485	0,42	245 552	0,5
14	Усього активів	51 347 408	100	55 128 175	100	3 780 767