Контрольная работа по "Бюджету"

 

3. Расчет хозяйственных,  командировочных, учебных и прочих  расходов по общеобразовательным  школам

Таблица 7

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы: среднегодовое кол-во классов расходы на 1 класс, в руб.	40,3 250	44,4 250
Итого хозяйственных и  командировочных расходов на все  классы, руб.	10075	11100
2. Учебные и прочие  расходы:
среднегодовое кол-во 1-4 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 1-4 классы, руб.	16 150 2400	16,9 150 2535
среднегодовое кол-во 5-9 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 5-9 классы, руб.	18,6 300 5610	19,7 300 5910
среднегодовое кол-во 10-11 классов норма расходов на 1 класс, руб. сумма расходов на 10-11 классы, руб.	5,7 250 1425	7,8 250 1950
Итого учебных расходов и  прочих на все классы, руб.	9435	10395

 

п.1. Среднегодовое количество классов берем из таблицы 5.

Итоговое  значение хозяйственных и командировочных  расходов на все классы находим как  произведение среднегодового количества классов на расходы на 1 класс:

Текущий год: 40,3 ´250 = 10 075 руб.

Проектный год: 44,4´250 = 11 100 руб.

п.2. Среднегодовое количество классов 1-4, 5-9 и 10-11 классов берем из таблицы 5.

Сумму расходов находим как произведение среднегодового количества классов  на норму расходов:

Текущий год:

1-4 классы: 16´150 = 2 400 руб.

5-9 классы: 18,6´ 300 = 5 610 руб.

10-11 классы: 5,7 ´250 = 1 425 руб.

Проект  на следующий год:

1-4 классы: 16,9´150 = 2 535 руб.

5-9 классы: 19,7´ 300 = 5 910 руб.

10-11 классы: 7,8´250 = 1 950 руб.

Сумма учебных и прочих расходов на все  классы:

Текущий год: 2 400+ 5 610+ 1 425= 9 435 руб.

Проектный год:2 535 + 5 910 + 1 950 = 10 395 руб.

 

4. Расчет расходов  на содержание групп продленного  дня по городским общеобразовательным  школам

Таблица 8

Показатель, единица  измерения	Принято в текущем  году	Проект на следующий  год
1. Среднегодовое число  учащихся 1—4 кл.	332	373
2. Среднегодовое число  учащихся в ГПД	266	298
3. Расходы по заработной  плате в год: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	200 53200	200 59600
4. Начисления на заработную  плату 26 % на всех учащихся, руб.	13832	15496
5. Расходы на мягкий  инвентарь в год: на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб.	250 66500	250 74500
6. Расходы на питание: норма расходов на питание  на 1 учащегося в день, руб. число дней функционирования групп расходы на питание в год, руб.	35 248 2 308880	35 248 2586640
Итого расходов на ГПД, руб.	2442412	2 736236

 

п.1. Среднегодовое число учащихся 1-4 классов берем из таблицы 5.

п.2. Среднегодовое число учащихся в ГПД рассчитывается как 80% от среднегодового числа учащихся 1-4 классов (п.1):

Текущий год: 332´0,8 = 266 чел.

Проектный год: 373´0,8 = 298 чел.

п.3. Расходы по заработной плате в год находим как: произведение расходов на 1 учащегося на среднегодовое число учащихся в ГПД (п.2):

Текущий год: 200´266 = 53 200 руб.

Проектный год: 200 ´298 = 59 600 руб.

п.4. Начисления на заработную плату находим как 26% от расходов на заработную плату (п.3):

Текущий год: 112 320 ´0,26 = 29 203 руб.

Проектный год: 133 640 ´0,26 = 34 746 руб.

п.5. Расходы на мягкий инвентарь в год находим как: произведение расходов на 1 учащегося на среднегодовое число учащихся в ГПД (п.2):

Текущий год:250´266 = 66 500 руб.

Проектный год:250´298 = 74 500 руб.

п.6. Расходы на питание определяются исходя из нормы расходов на питание 1 учащегося в день, числа дней функционирования групп и среднегодового числа учащихся в ГПД:

Текущий год:35´ 248 ´266 = 2 308 880 руб.

Проектный год:35´ 248 ´298 = 2 586 640 руб.

Итого расходов на ГПД находим суммированием  всех расходов (п.3 - п.6):

Текущий год:53 200 +13 832 +66 500 + 2 308 880 = 2 442 412 руб.

Проектный год:59 600 + 15 496 + 74 500 + 2 586 640 = 2 736 236 руб.

 

 

 

 

 

 

5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.

Таблица 9

Показатель	Принято в текущем году	Проект на следующем  году
1. Заработная плата педагогического  персонала (табл.6)	367335,4	347455,3
2. Заработная плата административно-обслуживающего  и учебно-вспомогательного персонала (табл. 6)	65000	76105
3. Всего ФЗП (табл. 6, п.5)	518802	508272
4. Начисления на заработную  плату (п.3*26%)	134888,5	132150,7
5. Хозяйственные и командировочные  расходы (табл.7)	10075	11100
6. Учебные и прочие  расходы (табл.7)	9435	10395
7. Расходы на ГПД (табл.8)	2442412	2736236
Итого расходов на текущее  содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7)	3115612,5	3398153,7

 

6. Расчет  расходов на содержание ДОУ в городах

Таблица 10

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1. Число детей: на начало года на конец года среднегодовая (прирост с 01. 07)	250 300 275	300 350 325
2. Расходы на заработную плату  в год: на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб.	250 68750	250 81250
3. Начисления на заработную плату,  руб.	17875	21125
4. Расходы на питание: норма расходов на 1 ребенка в день, руб. число дней функционирования число дето-дней расходы на питание всех детей в  год, руб.	45 225 61875 2784375	45 225 73125 3 290625
5. Расходы на мягкий инвентарь: на оборудование 1 -го нового места, руб. на оборудование всех новых мест, руб. на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. на дооборудование всех ранее действовавших  мест, руб.	515 25750 320 80000	515 25750 320 96000
6. Хозяйственные и прочие расходы: на 1 ребенка, руб. на всех детей, руб.	630 173250	630 204750
7. Родительская плата: на 1 ребенка в день, руб. на всех детей в год, руб.	25 1 546 875	25 1 828 125
8. Всего расходов, руб. в том числе: средства родителей финансирование из бюджета	3 150 000   1 546 875 1 603 125	3 719 500   1 828 125 1 891 375

 

п.1. Среднегодовое число детей рассчитаем по формуле:

К_ср = ,

Текущий год: К_ср = (250´ 6 + 300 ´ 6) / 12 = 275 чел.

Проектный год: К_ср = (300 ´ 6 + 350 ´6) / 12 = 325 чел.

п.2. Расходы на заработную плату в год на всех детей находим как произведение расходов на заработную плату на 1 ребенка на среднегодовое число детей в ДОУ (п.1):

Текущий год: 250 ´275 =  68 750руб.

Проектный год: 250 ´325 = 81 250 руб.

п.3. Начисления на заработную плату находим как 26% от расходов на заработную плату (п.2):

Текущий год:68 750´0,26 = 17 875 руб.

Проектный год:81 250 ´0,26 =  21 125 руб.

п.4. Число дето-дней находим как произведение числа дней функционирования на среднегодовое число детей (п.1):

Текущий год: 225 ´275 = 61 875 дето-дней

Проектный год: 225 ´325 = 73 125 дето-дней

Расходы на питание всех детей в год  находим как произведение числа  дето-дней на норму расходов на 1 ребенка  в день:

Текущий год:61 875´45 = 2 784 375 руб.

Проектный год:73 125´45 = 3 290 625 руб.

п.5. Расходы на оборудование всех новых мест находим как произведение прироста детей за год (разность числа детей на конец года и начало) (п.1) на расходы на оборудование 1 нового места:

Текущий год:515´ (300 – 250) = 25 750 руб.

Проектный год:515´ (350 – 350) = 25 750 руб.

Расходы на дооборудование всех ранее действовавших  мест находим как произведение числа  детей на начало года (п.1) на расходы  на дооборудование 1 ранее действовавшего места:

Текущий год:250´ 320 = 80 000 руб.

Проектный год: 300 ´ 320 = 96 000 руб.

п.6. Хозяйственные и прочие расходы находим как произведение среднегодового числа детей (п.1) на расходы на 1 ребенка:

Текущий год:275´ 630 = 173 250 руб.

Проектный год: 325 ´ 630 = 204 750 руб.

п.7. Родительскую плату на всех детей находим как: произведение родительской платы на 1 ребенка на число дето-дней (п.4):

Текущий год: 25´61 875 = 1 546 875 руб.

Проектный год: 25´73 125 = 1 828 125 руб.

п.8. Всего расходов на содержание ДОУ находим как сумму расходов на заработную плату, начисления на заработную плату, расходы на питание, мягкий инвентарь, хозяйственные и прочие (п.2 - п.6):

Текущий год:

68 750 + 17 875 + 2 784 375 + 25 750 + 80 000 +

+ 173 250 = 3 150 000 руб.

Проектный год:

81 250 + 21 125 + 3 290 625 + 25 750 + 96 000 +

+ 204 750 = 3 719 500 руб.

Средства  родителей приравниваются к родительской плате (п.7).

Финансирование  из бюджета находим как разность между всеми расходами на содержание ДОУ и средствами родителей:

Текущий год:3 150 000 - 1 546 875 = 1 603 125 руб.

Проектный год:3 719 500 - 1 828 125 = 1 981 375 руб.

1. Свод расходов на образование, руб.

Таблица 11

Наименование	Принято	Исполнено за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на следующий  год
1.ДОУ в городах	3 150 000,0	1 575 000,0	3 150 000,0	3 719 500,0
2.ДОУ в сельской местности	700 000,0	400 000,0	700 000,0	800 000,0
3.Школы общеобразо-вательные  в городах	3115612,5	1557806,25	3115612,5	3398153,7
4.Школы общеобразо-вательные  в сельской местности	750 000,0	375 000,0	750 000,0	800 000,0
5.Школы-интернаты в городах  и сельской местности	398 191,0	200 000,0	398 191,0	365 900,0
6.Приобретение учебников	460 000,0	230 000,0	460 000,0	400 000,0
7.Вечерние и заочные  общеобразовательные школы	46 923,0	23 460,0	46 923,0	48 220,0
8.Учреждения и мероприятия  по внешкольной работе с детьми	560 200,0	280 100,0	560 200,0	610 000,0
9.Детские дома	40 000,0	20 000,0	40 000,0	40 000,0
10.Фонд всеобуча	39125	19563	39125	42464
11.Прочие учреждения и  мероприятия в области образования	500 000,0	270 000,0	500 000,0	600 000,0
12.Финансирование мероприятий  по организации оздоровительной  кампании среди детей и подростков	45 000,0	22 500,0	45 000,0	50 000,0
13.Итого расходов	9805052	4973429	9805052	10874237
14.Приобретение инвентаря  и оборудования	1 200 000,0	500 000,0	1 200 000,0	1 440 000
15.Капитальные вложения  на строительство	900 000,0	500 000,0	900 000,0	1 200 000,0
16.Капитальный ремонт	600 000,0	300 000,0	600 000,0	500 000,0
Всего расходов	12 505 052	6 273 429	12 505 052	14 014 237