Отчет по практике в Приватбанк

За характером кругообігу засобів:

• разові;
• револьверні (за кредитними картками або поєднаних активно-пасивних рахунках у формі овердрафту);

За об’єктами кредитування:

• на споживчі цілі і насущні потреби;
• для здійснення інвестиційної діяльності;

Для отримання кредиту  фізична особа надає до Банку наступні документи:

· Заяву на отримання кредиту (Додаток№8,1)

· Паспорт Позичальника (копію  сторінок, що містить останнє фото, прізвище та ім'я, інформацію про дату видачі та орган, що видав паспорт, інформацію про реєстрацію та наявність дітей) та його дружини / чоловіка (в разі необхідності).

· Іноземці-резиденти подають свій національний паспорт (оригінал і копії), зареєстрований органами Міністерства внутрішніх справ України;

· Свідоцтво про реєстрацію та / або розірвання шлюбу (крім кредитів на придбання товарів тривалого використання);

· Копію Довідки органів  податкової служби про присвоєння ідентифікаційного  коду;

· документи, що підтверджують отримання доходів Позичальником / фінансовим Поручителем:

- довідка з місця роботи  із зазначенням посади та розміру  фактично отриманого доходу протягом  останніх 6-12 місяців в залежності від продукту кредитування;

- декларація про доходи, завірена податковою адміністрацією за останні 12 місяців (в разі наявності інших доходів);

- інші документи, що  підтверджують отримання коштів Позичальником / фінансовим

Поручителем-фізичною особою:

- виписки з рахунків (грошові  перекази), що підтверджують отримання коштів протягом останніх 6 місяців;

- документи, що підтверджують отримання пенсії, аліментів, інших платежів;

- документ, що підтверджує отримання процентів за Договором вкладу (депозиту);

- документ, що підтверджує отримання орендних платежів (договір оренди, який відповідає чинному законодавству України);

- документи, що підтверджують  отримання дивідендів Позичальником  від володіння власної частки  грошових коштів в статутному фонді підприємства, організації та відповідні документи юридичної особи (копія установчого договору, статут, баланс та фінансова звітність підприємства, документ, що підтверджує отримання дивідендів, тощо);

- документи, що підтверджують  отримання доходів від цінних паперів;

- документи, що підтверджують отримання грошової допомоги, виграшів тощо.

Банк враховує лише постійні доходи Позичальника, вірогідність отримання  яких і в майбутньому є високою.

Облік позичок на споживчі цілі ведеться за рахунками № 2202 та 2205. Аналітичний облік виконується  окремо за кожною угодою з клієнтом. За дебетом рахунків № 2202 та № 2205 проводяться  суми наданих кредитів фізичним особам, за кредитом проводяться суми погашення  заборгованості, а також суми пролонгованої, простроченої та сумнівної заборгованості.

Надання споживчого кредиту  здійснюється на основі укладеного між  клієнтом та банком договору про надання споживчого кредиту (Додаток №8,2).

З метою зменшення кредитного ризику банк найбільш ризикові та дохідні  кредити страхує в страховій  компанії. Укладається відповідний  договір.

Після прийняття рішення  про надання кредиту  працівники кредитного відділу надають розпорядження  операційному відділу про оприбуткуванна на позабалансовий рахунок кредиту(Додаток№8,3 ) та (Додаток№8,4);

Облік пролонгованої та простроченої заборгованості:

Якщо позичальник не має можливості в установлений строк  повернути кредит наступного дня  після закінчення строку дії договору кредитний працівник переносить заборгованість по кредиту на рахунок  прострочених позичок із встановленням  відповідних штрафних санкцій: 

Дт прострочена заборгованість за кредитами

Кт кредити надані/пролонгована заборгованість

Якщо позичальник не в  змозі повернути кредит після 30 днів за рішенням кредитного комітету, заборгованість переноситься на рахунок сумнівної:

Дт сумнівна заборгованість за кредитом

Кт прострочена заборгованість за кредитом

Якщо повернення кредиту  неможливе після прийняття банком всіх заходів заборгованість по позичці  визнається  безнадійною і списується за рахунок резервів: 

Дт 2400 (резерви за кредитними операціями)

Кт   (сумнівна заборгованість за кредитами)

Одночасно здійснюється проводка за дебетом позабалансового рахунку:

Дт 9611 (борги, списані у збиток)

Кт 9910 (контр рахунок)

Списану кредитну заборгованість за основним боргом за рахунок резервів банк   має  враховувати  по  позабалансі  протягом  строку  позовної  давності    ( 3 роки).

Потім здійснюється списання заборгованості:

Дт 9910 

Кт 9611 (борги, списані у збиток)

Після повного погашення  кредиту(Додаток№8,5) і процентів (Додаток№8,6); кредитна справа підписується виконавцем та начальником кредитного відділу і здається в архів під підпис з переліком документів в кредитній справі, де зберігається до закінчення строку зберігання.

 

 

 

 

 

 

Тема №9

Контроль банку за станом кредитних операцій

Кредити служать головним джерелом доходів банку і одночасно  головною причиною ризику. Від структури  і якості кредитного портфеля залежать стійкість банку і його майбутнє. 
Тому всі банки здійснюють кредитний моніторинг, який включає систему спостереження за погашенням кредитів, розробку і вживання заходів, що забезпечують рішення цієї задачі.

 
Стан кредитного портфелю (Додаток№9,1);

 
Перевірка кредитів необхідна для здійснення розумної програми банківського кредитування. Вона допомагає керівництву банку не тільки швидше вияв-лять проблемні кредити, але і постійно контролювати відповідність кредитної політики банку діям уповноважених співробітників кредитного відділу. 
Кредитний контроль допомагає також раді директо¬ров банку в оцінці сукупного ризику і здійсненні відповідних заходів щодо зміцнення фінансової стійкості банку.

 Кредит підлягає постійному моніторингу з боку Служб Банку за виконанням Позичальником умов кредитування в порядку, визначеному цим Положенням, окремими Порядками кредитування та іншими нормативними документами Банку.

 Моніторинг кредиту  здійснюється за такими основними напрямками:

- контроль за дотриманням  Позичальником умов договорів кредиту, застави / іпотеки тощо (в т.ч. цільового використання кредиту);

- контроль за змінами  фінансового стану Позичальника (Поручителя), які мали вплив на  виконання зобов'язань перед Банком;

- контроль за повнотою  повернення кредиту та сплатою  нарахованих процентів у строки, встановлені Договором кредиту;

- контроль за зміною  ринкової вартості предмета забезпечення;

- контроль за виконанням  Позичальником зобов'язань повідомляти  Банк про зміни свого місця  проживання, прізвища, імені, роботи, розміру доходів (в разі його зменшення більш ніж на 10%), повної або часткової втрати предмету забезпечення, або інші обставини, які можуть негативно вплинути на виконання зобов'язань за Договором кредиту. Термін повідомлення Банку про вище зазначені зміни – не більше 7 днів з моменту їх настання.;

 

Схема стандартних кредитів(Додаток№9,2);

 

- контроль за своєчасністю  сплати Позичальником (Поручителем)  страхових платежів за Договором страхування предмету застави / іпотеки.

Моніторинг кредиту здійснюється працівниками кредитного підрозділу (менеджерами  з кредитного моніторингу), підрозділу по оцінці та реалізації заставленого майна, юридичного підрозділу та служби безпеки Банку. Координація дій підрозділів Банку в процесі супроводження кредиту покладається на відповідального працівника кредитного підрозділу Банку. Результати всіх перевірок, які були здійснені, формуються у кредитній справі Позичальника.

 При виявленні порушень  Позичальником умов договору  кредиту, договору застави / іпотеки,  Банк може вчиняти дії згідно  з умовами Договору кредиту.

 

Схема кредитів  під контролем (Додаток№9,3);

 

 Моніторинг забезпечення  зобов'язань за Договором кредиту  здійснюється фахівцем підрозділу  по оцінці майна шляхом проведення  перевірок наявності предмету  застави/іпотеки у Позичальника  та стану його збереження за  місцем знаходження предмету  застави/іпотеки. Перевірки проводяться з наступною періодичністю:

· при іпотеці – не рідше 1 разу на 6 місяців;

· при заставі рухомого майна – не рідше 1 разу на 3 місяці;

· в обов'язковому порядку  – при погіршенні фінансового  стану Позичальника (крім випадків пониження класу Позичальника від "А” до "Б”) або перенесенні  заборгованості по кредиту до групи  зі ступенем ризику "сумнівна” чи "безнадійна”, перед здійсненням  пролонгації кредиту, в разі отримання  інформації стосовно загрози втрати заставленого майна. В подальшому за такими кредитними операціями перевірки необхідно проводити з періодичністю:

- при іпотеці – не  рідше 1 разу на 3 місяці;

- при заставі рухомого майна – щомісячно”.

Моніторинг фінансового  стану Позичальника (Поручителя) –  фізичної особи проводиться фахівцем кредитного підрозділу відповідно до вимог цього Положення, Положення  про здійснення оцінки фінансового  стану позичальника-фізичної особи, затвердженого рішенням Правління  ПАТ КБ «ПриватБанк».

 

Схема сумнівних  кредитів(Додаток№9,4);

 

Моніторинг фінансового  стану Позичальника (Поручителя)–фізичної особи здійснюється на основі перерахунку Коефіцієнту платоспроможності по проекту з врахуванням зміни доходів Позичальника (Поручителя).

Для здійснення моніторингу  фінансового стану Позичальника (Поручителя)–фізичної особи менеджер з кредитного моніторингу вимагає надання документів, які підтверджують доходи Позичальника (Поручителя) за останній рік. В разі, якщо окремими нормативними документами банку з питань кредитування фізичних осіб передбачено надання документів, що підтверджують не тільки умовно постійні витрати, менеджер з кредитного моніторингу вимагає від Позичальника (Поручителя) документи, що підтверджують його інші витрати за останній звітній період.

 

Схема безнадійних кредитів(Додаток№9,5);

 

В разі відсутності прострочок, пролонгацій за останній рік кредитування та якщо інше не передбачено відповідними Порядками кредитування Установа банку має право:

- здійснювати моніторинг  фінансового стану Позичальника (Поручителя)–фізичної особи один раз на рік;

- при здійсненні перерахунку  Коефіцієнту платоспроможності  по проекту за рішенням Кредитного комітету не здійснювати зменшення класу позичальника з врахуванням соціально-економічної оцінки.

 Щомісячний моніторинг Коефіцієнту платоспроможності по проекту здійснюється у випадку, якщо станом на 1 число місяця існує прострочена заборгованість позичальника за кредитом;. При здійсненні моніторингу даних кредитів необхідним є перерахунок Коефіцієнту платоспроможності по проекту з урахуванням зміни кредитної історії Позичальника (наявності прострочок) та доходів Позичальника. При цьому від Позичальника вимагається надання документів, що підтверджують його доходи. У випадку відсутності прострочки станом на 1 число місяця, подальший перерахунок Коефіцієнту платоспроможності по проекту здійснюється щорічно згідно п.3.1-3.2 Положення про здійснення оцінки фінансового стану позичальника-фізичної особи, затвердженого рішенням Правління АКБ "Укрсоцбанк” від 30 липня 2003 року (протокол №31, із змінами та доповненнями).

 Коефіцієнт платоспроможності  по проекту підлягає обов'язковому перерахунку при зміні умов кредитування (в т.ч. пролонгації) станом на 1 число місяця, наступного за тим, в якому було укладено додаткову угоду до Договору кредиту (в частині зміни умов договору кредиту). При цьому від Позичальника також вимагається надання документів, що підтверджують його доходи.

 Перевірки фінансового  стану Поручителя – юридичної  особи проводяться щоквартально  фахівцем кредитного підрозділу  відповідно до Положення про  порядок кредитування юридичних  осіб №53 від 27 грудні 2002 року.

На основі розрахованого Коефіцієнту платоспроможності по проекту визначається фінансовий стан Позичальника (клас).

 В разі погіршення  фінансового стану Позичальника  та / або виникненні ускладнень  з поверненням Кредиту (його  частини) чи сплати нарахованих  процентів, висновок з пропозиціями  подальших дій стосовно даного  Позичальника подається на розгляд  керівника кредитного підрозділу для визначення подальших дій.

 З урахуванням фінансового стану позичальника та стану обслуговування боргу фахівець кредитного підрозділу щомісячно визначає категорію кредитної операції за ступенем ризику та обсяг резерву, який необхідно сформувати (згідно Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого постановою Правління НБУ від 06.07.2000 року №279 зі змінами та доповненнями).

 При виникненні неплатежів  та у разі віднесення кредиту  до категорії проблемних або  прийняття Кредитним комітетом  рішення про примусове стягнення боргу роботу з Позичальником продовжує підрозділ по роботі з "проблемною” заборгованістю відповідно до вимог Положення про порядок роботи служб Банку по поверненню "проблемної” заборгованості”, затвердженого Рішенням ПАТ КБ ПриватБанк.