2.2. Способы обеспечения исполнения  обязательств по кредитному договору

     Одним из основополагающих принципов кредитования является обеспеченность возврата кредитов. В теории банковского дела различают:

     - материальное обеспечение кредита, то есть те товарно-материальные ценности, которые сформированы за счет кредитных средств и служат первичным источником погашения кредита;

     - обеспечение возвратности кредитных  средств за счет использования  дополнительных способов исполнения обязательств [20, с. 14].

     Для обеспечения возврата кредитов коммерческие банки могут использовать все  способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные действующим  законодательством.

     Банковским  кодексом Республики Беларусь (БК) установлены следующие способы исполнения обязательств по кредитному договору: гарантийный депозит денег; страхование кредитодателем риска невозврата кредита; перевод на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права); залог недвижимого и движимого имущества; поручительство, гарантии и иные способы [21, статья 148].

     Приведенный перечень не является исчерпывающим, и  стороны вправе   определить иные способы обеспечения исполнения обязательств.

     Использование гарантийного депозита денег для  обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору предусматривает депонирование кредитополучателем в банке денежных средств, учитываемых на счете, в качестве обеспечения исполнения обязательств [22, с.66].Средства, передаваемые для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, могут храниться на счетах, открытых кредитодателем. В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные претензии за счет депонированных сумм [21, статья 149].Если валюта долга не совпадает с валютой депозита, курс пересчета определяется соглашением сторон. В случае, если не достигнуто соглашение сторон, стоимость определяется на основании соответствующих биржевых котировок. Если биржевые котировки отсутствуют, спор об определении стоимости разрешается в суде.

     Достоинствами гарантийного депозита является: кратчайшие сроки обращения взыскания; 100-процентная ликвидность; обеспечение банка  гарантированными ресурсами на весь срок кредита [23, с.49].

     При страховании кредитодателем (банком) риска невозврата кредита страховая  организация (страховщик) по договору страхования обязуется возместить страхователю имущественный ущерб, причиненный невозвратом или  просрочкой возврата кредита. Страхователем по такому договору выступает банк.

     При переводе на кредитодателя (банк) правового  титула (на имущество и имущественные  права) обеспечение исполнения обязательств предусматривает заключение отдельного договора, на основании которого кредитополучатель может перевести на банк правовой титул на принадлежащее ему имущество (право собственности либо, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь, право хозяйственного ведения или право оперативного управления) и имущественные права. В договоре должно быть оговорено, в течение какого срока кредитополучатель вправе выкупить путем погашения кредита переданное банку имущество (право выкупа). Если другой вариант не определен сторонами, право выкупа ограничивается тремя годами для движимого имущества и десятью годами - для недвижимого. Банк не вправе отчуждать имущество до истечения срока реализации права выкупа. В случае перевода на банк правового титула (на имущество и имущественные права) банк осуществляет все права и исполняет все обязанности собственника, установленные гражданским законодательством.

     При переводе правового титула в отдельных  случаях могут применяться нормы  гражданского законодательства по договору купли-продажи к договору, предусматривающему перевод правового титула на банк для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. В случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, договор о переводе правого титула на кредитодателя подлежит государственной регистрации в порядке, установленном для договоров купли-продажи. Исходя из действующей в настоящее время практики, залог является наиболее распространенным способом обеспечения возврата кредита. Правовое регулирование залоговых отношений в Республике Беларусь осуществляется на основе  Гражданского кодекса и других законодательных актов. Различают множество видов залога. Классификацию видов залога по различным признакам можно представить следующим образом (см. рис. 11).

     Рисунок 6. Виды залога.

     Примечание. Источник [24, с.25]

     Наибольшее  распространение в Республике Беларусь получил залог имущества –  способ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником  обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо, как сам собственник вещи, так и лицо, имеющее право хозяйственного ведения.

       Передача в залог недвижимого имущества, находящегося в распоряжении залогодателя на правах хозяйственного ведения, осуществляется с согласия собственника этого имущества.

     В соответствии с Гражданским кодексом к недвижимым вещам (недвижимости) относятся  земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все, что прочно связано с землей, т. е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе леса, многолетние насаждения, здания, сооружения. К недвижимым вещам также приравниваются предприятия в целом как имущественный комплекс, подлежащие государственной регистрации, воздушные и морские суда и др.

     Залог (ипотека) недвижимости (зданий и сооружений) имеет свои особенности.

     Во-первых, ипотека здания или сооружения допускается  только с одновременной ипотекой по тому же договору земельного участка, на котором находится это здание или сооружение, либо части этого участка, функционально обеспечивающего закладываемый объект, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответствующей части.

     Во-вторых, при ипотеке земельного участка  право залога не распространяется на находящиеся или возводимые на нем  здания и сооружения, если в договоре не предусмотрено иное. В таких  случаях, если стороны ничего не предусмотрели  относительно здания и сооружения, которые на нем находятся, при обращении взыскания на заложенный земельный участок за залогодателем сохраняется право ограниченного пользования (сервитут) той его частью, которая необходима для использования здания или сооружения.

     В-третьих, если закладывается земельный участок, на котором находится здание или  сооружение, не принадлежащее собственнику земельного участка (залогодателю), то при обращении им взыскания на данный участок и его продаже  с публичных торгов к приобретателю переходят права и обязанности, которые имел залогодатель в отношении лица, являющегося владельцем здания или сооружения.

     Договор об ипотеке должен быть удостоверен  нотариально и зарегистрирован  в порядке, предусмотренном для  регистрации сделок с соответствующим имуществом.

     Остальным имуществом лицо, которому это имущество  принадлежит на праве хозяйственного ведения, распоряжается самостоятельно, за исключением случаев, предусмотренных  законодательством.

     Регулирование залоговых отношений в части  использования государственного имущества в качестве предмета залога осуществляется специальными законодательными актами (постановлениями Совета Министров Республики Беларусь, Указами Президента Республики Беларусь и др.).

     Таким образом, при оформлении договора залога необходимо учитывать наличие ограничений и порядка оформления того или иного предмета залога.

     Одним из видов залога является залог товаров  в обороте. Товары при таком залоге остаются у залогодателя, которому предоставляется право изменить их состав и натуральную форму. При этом должно быть соблюдено основное требование - неизменность общей стоимости товаров, ее соответствие стоимости, указанной в договоре. Уменьшение стоимости заложенных товаров допускается соразмерно исполненной части обеспеченного залогом обязательства по возврату кредита, если иное не предусмотрено договором.

     Договор залога товаров в обороте регистрируется залогодателем в специальной  книге записи залогов, в которую  вносятся записи об условиях залога товаров  и обо всех операциях, влекущих изменение состава и натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, на день последней операции. В ходе кредитования банк должен осуществлять контроль за наличием и сохранностью товарно-материальных ценностей, соблюдением условий договора залога.

     При залоге прав предметом залога являются принадлежащие залогодателю права  владения и пользования, в том  числе права арендатора, другие права (требования), вытекающие из обязательств и иные имущественные права, в  том числе возникающие в результате интеллектуальной деятельности. Предметом залога прав могут быть конкретные права залогодателя: право на получение товара по договору купли-продажи, право на получение дивидендов по акциям, право на получение платежей по договору финансовой аренды (лизинга), право на получение арендной платы и т. д. Предметом залога могут быть также патенты, поступления от которых могут направляться на погашение обязательств перед залогодателем. В зарубежной практике часто встречается залог прав на распоряжение банковским счетом.

     При залоге прав определение его стоимости, если иное не следует из законодательного акта, договора либо характера самого права, устанавливается соглашением  сторон. Срочное право может быть предметом залога только до окончания  его действия.

     При залоге ценных бумаг, предметом залога могут являться государственные ценные бумаги; акции, облигации, векселя субъектов хозяйствования и банков (за исключением ценных бумаг собственной эмиссии банка-кредитора).

     Важное  значение для оценки качества ценных бумаг, являющихся предметом залога, имеет возможность их быстрой реализации и финансовое состояние эмитента ценных бумаг. В наибольшей степени этими качествами обладают государственные ценные бумаги. Использование других видов ценных бумаг в качестве обеспечения по кредиту (например, акции субъектов хозяйствования) является более рискованным и ограниченным в связи с неразвитостью вторичного рынка ценных бумаг.

     Наиболее  перспективными для залогового обеспечения  являются акции, выпускаемые банками, имеющими устойчивое финансовое положение. С развитием в республике вексельного обращения в перспективе достаточно широко в качестве способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору будет применяться залог векселей.

     Залог векселя осуществляется посредством  совершения залогового индоссамента (передаточной надписи). В залог могут приниматься векселя, срок платежа по которым наступает после окончания срока действия кредитного договора.

     Залогом должны обеспечиваться все требования залогодержателя-кредитора в том  объеме, в котором они имеются к моменту их предъявления, если иное не предусмотрено договором. В состав этих требований включаются:

     1) сумма основного долга;

     2) расходы кредитора по содержанию  заложенного имущества;

     3) убытки кредитора, связанные с  выплатой процентов, неустоек, а также проценты, неустойки и убытки, причиненные просрочкой исполнения;

     4) расходы по взысканию.

     Указанные суммы подлежат возмещению за счет заложенного имущества, если это  предусмотрено договором о залоге.

     Договор о залоге должен быть заключен в письменной форме.