Кредиты

      В финансово-кредитном энциклопедическом  словаре кредит определен как  экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности[1, с.440].

     Таким образом, кредит представляет собой  форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в займы. Кредит выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы, доходы субъектов хозяйствования и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование [14, с. 6].

      Основной формой кредита является банковский кредит, при которой кредиторами выступают банки[2, с.417].

     Банковский  кредит классифицируется по различным  признакам.

     По  видам кредитополучателей: кредиты, предоставляемые юридическим лицам, физическим лицам, другим банкам (межбанковские).

     По  назначению, исходя из характера кредитополучателей: персональные (физическим лицам на удовлетворение личных потребностей) и деловые (выдаваемые предприятиям, компаниям для финансирования процесса производства и сбыта продукции).

     По  отраслевому признаку – кредиты, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т. д.

     По  срокам погашения: срочные кредиты (срок погашения которых наступил или наступает в ближайшее  время), отсроченные или пролонгированные (срок погашения которых отнесен банком на более поздний период по просьбе клиента); просроченные (не возвращенные кредитополучателем в установленные кредитным договором сроки).

     Исходя  из наличия качества и характера  обеспечения кредиты делятся на: бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к кредитополучателю, и кредиты обеспеченные.

     В зависимости от целей кредитования: кредиты для целей, связанных  с созданием и движением оборотных (текущих) или внеоборотных (долгосрочных) активов; кредиты на потребительские цели.

     По  способу выдачи: платежные и компенсационные. В первом случае банковский кредит направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных  кредитополучателю к оплате по кредитуемым  мероприятиям, во втором случае кредит направляется на текущий (расчетный) счет кредитополучателя для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты.

     По  методам погашения: кредиты, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и кредиты, погашаемые единовременно (на одну определенную дату).

     По  методу взимания процентов: кредиты  с уплатой процентов ежемесячно в момент погашения кредита и  с уплатой процентов равными  взносами на протяжении всего срока  пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). Взимание процентов в момент выдачи кредита банкам запрещена.

     По  видам валют: кредиты, предоставляемые  в иностранной валюте и кредиты, предоставляемые в национальной валюте, а также мультивалютные.[15, с.88]

     Различают краткосрочные и долгосрочные кредиты.

     Краткосрочный кредит – кредит, выдаваемый на цели текущей деятельности на короткий срок. .[1, с.88]

     В соответствии с Порядком кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в АСБ «Беларусбанк» краткосрочный кредит – кредит, предоставляемый на цели, связанные с созданием и движением текущих (оборотных) активов. Долгосрочный кредит – кредит, предоставляемый на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных (внеоборотных) активов, либо иной кредит (лизинговым компаниям), предоставленный на срок свыше двенадцати месяцев (за исключением кредитов, предоставленных на цели, связанные с созданием и движением текущих активов).

     Банковский  кредит содействует непрерывности воспроизводственного процесса и ускорению оборота капитала. Такое содействие составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов тем предприятиям, которые испытывают временную нехватку средств. При этом в результате перераспределения на основе кредита происходит ускорение оборота средств в общественном хозяйстве.

     Кредит  объективно выступает необходимым  источником формирования основных и  оборотных средств хозяйствующих  субъектов, то есть использование кредита  наряду с собственными источниками является нормальным моментом в деятельности предприятий. Благодаря кредитным отношениям нет необходимости накапливать собственные источники в объемах, покрывающих все колебания величины основного и оборотного капиталов во время их кругооборота; происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т.п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем служит фактором его ускорения.

     Кредит  участвует также в регулировании  процесса воспроизводства. Масштабы, степень и характер воздействия регулирующей роли кредита на экономические процессы в национальном хозяйстве во многом определяются способом производства, уровнем развития рыночных отношений и т.п.

     В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного  регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия  кредита весьма многообразны, оно  проявляется одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную политику) и опосредованно на микроуровне (через отношения коммерческого расчета).

     При рассмотрении регулирующей роли кредита  следует отметить, что она:

     - охватывает не только стадию  перераспределения, но и весь  воспроизводственный процесс;

     - реализуется во взаимосвязи со  сбалансированностью экономики.

     Кредит  способствует расширению и интенсификации воспроизводства, участвует в формировании его структуры. Он также оказывает влияние на воспроизводственный процесс за счет своих стимулирующих свойств, обусловливающих рациональное и эффективное использование кредитных средств.

     Воздействие кредита на воспроизводство проявляется  и в содействии концентрации и  централизации производства, он способствует повышению технического уровня воспроизводственного процесса, выступает фактором обеспечения научно-технического прогресса. Эта роль кредита реализуется прежде всего косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции и т.д. Вместе с тем кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим НТП, так как он является важнейшим источником капитальных вложений.

     Взаимосвязь регулирующей роли кредита со сбалансированностью  экономики является важнейшим условием эффективности общественного производства. При этом она проявляется во взаимном влиянии кредита и сбалансированности экономики. С одной стороны, экономическая сбалансированность оказывает влияние на развитие кредита. В частности, нормальное функционирование кредитных отношений предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств. Нарушение данного равновесия (например, перекредитование экономики) приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

     С другой стороны, кредитные отношения  непосредственно влияют на сбалансированность экономики. Кредит прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики, причем он воздействует как на предложение  товаров, так и на совокупный платежеспособный спрос.

     Влияние кредита на предложение товаров  заключается в том, что использование  кредитных ресурсов в общественном хозяйстве с соблюдением всех принципов кредитования ведет к  увеличению производства товаров. Весьма важно, что в конкурентных условиях и при коммерческой  

направленности  деятельности банков кредиты выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и  чьи товары пользуются спросом. Тем  самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается общество, то есть способствует расширению емкости рынка с позиций предложения.

     Таким образом, регулирующая роль кредита  велика и многообразна. Децентрализация  экономики и переход к рыночным отношениям значительно повышает роль кредита в этом качестве: он начинает выступать одним из важнейших инструментов регулирования совокупного денежного оборота. Наряду с этим кредит является особой формой регулирования кругооборота и оборота фондов хозяйствующих субъектов. Его воздействие реализуется через порядок кредитования, то есть условия предоставления и погашения кредитов. Поэтому экономические институты, организующие кредитные отношения, в силу субъективности своей деятельности могут оказывать как положительное, так и отрицательное регулирующее воздействие.

     Кредит  положительно воздействует на состояние  потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики. В этой области значительна роль кредитов, направляемых в отрасли  производства товаров народного  потребления, торговли, общественного питания, на льготное кредитование жилищного строительства и сельского хозяйства и т.п.

     Следует отметить существенную позитивную динамику роста кредитных вложений банков Республики Беларусь. 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 5. Кредитование банками отраслей экономики и населения (на начало года; миллиардов рублей). 

 

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения В таблица 19.3.2.

     Так, если  на 01.01.2004 г. остаток кредитной задолженности секторам экономики составлял 1397,9 млрд.руб., то на 01.01.2008 он равнялся 9107,4 млрд.руб.и увеличился в 6,5 раз.

     Более наглядно рост кредитной задолженности  представлен на рисунке 1.

Рисунок 1. Динамика кредитных вложений по отраслям экономики и населению.

     Примечание. Источник: Собственная разработка на основе Приложения В таблица 19.3.2.

     Следует отметить, что за последние годы в Республике Беларусь более быстрыми темпами увеличивалась задолженность по долгосрочным кредитам (в 7,9 раза), чем по краткосрочным кредитам (в 5,6 раз).

     Более наглядно соотношение долгосрочных и краткосрочных кредитов приведено  на рисунке 2.

     

     Рисунок2.Структура  выдаваемых банками кредитов.

     Примечание. Источник: Собственная разработка на основе Приложения В таблица 19.3.2.

     Несмотря  на несколько снизившийся темп роста  краткосрочных кредитов они продолжают занимать существенный удельный вес  в остатке кредитной задолженности  отраслей экономики и населения Республики Беларусь (по состоянию на 01.01.2008-52,0%).

     Несколько иная ситуация сложилась в системе  АСБ «Беларусбанк» Таблица 6. Классификация  кредитов АСБ «Беларусбанк».