Кредиты

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Как видно из таблицы 6, у АСБ «Беларусбанк»  наибольший удельный вес занимают долгосрочные кредиты(55,3%).

     Аналогичная ситуация сложилась и по изучаемому филиалу.

     Таблица 7. Состав и структура кредитного портфеля филиала 

 

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Как видно из таблицы 7, рост кредитных  вложений за рассматриваемый период был обеспечен на 4588,2 млн.руб.или на 69,3 %, в том числе долгосрочных кредитов на 79,9 %, краткосрочных – 57,4%

     

     Рисунок 3. Процентное соотношение краткосрочных  и долгосрочных кредитов по филиалу  и системе АСБ «Беларусбанк» по состоянию на 01.01.2009г.

     Примечание. Источник: собственная разработка

       Таблица 8. Динамика краткосрочного кредитования банками по секторам экономики

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Г таблица 2.16.

*Без задолженности по кредитам физических лиц. 

     Из  данных таблицы 8 видно, что наибольший удельный вес в краткосрочном кредитовании экономики по секторам экономики приходится на частный сектор (от 58,3% до 67,6%), государственные коммерческие предприятия по убывающей (от 41,6% до 32,4%), небанковские финансовые организации имеют незначительный удельный вес .  

      Более наглядно динамика краткосрочного кредитования банками по секторам экономики представлена на рисунке 4.

     Рисунок.4.Динамика краткосрочного кредитования банками  по секторам экономики

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Г таблица 2.16.

     Остаток задолженности по кредитам, предоставленным  частному сектору имеет тенденцию к росту как в абсолютных суммах (на 878,8 млрд. руб.), так и по удельному весу- на 9,3 процентных пункта.

       По  формам собственности наблюдается  снижение остатка задолженности по кредитам государственной формы собственности и роста кредитов частной собственности.

       Таблица 9. Динамика краткосрочного кредитования экономики по формам собственности

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Д таблица 2.18.

     *Без  учета данных по банкам, находящихся  в стадии ликвидации.

     Из  данных таблицы 9 видно, что доля государственной  формы собственности снизилась на 8,9 п.п. при соответствующим росте удельного веса частной формы собственности, что более наглядно видно на рисунке 8.

     

     Рисунок 8. Структура краткосрочного кредитования экономики по формам собственности.

     Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Д  таблица 2.18. 

     Что касается системы АСБ «Беларусбанк», то и здесь наблюдается похожая  картина (таблица 10).

     Таблица 10. Состав и структура краткосрочного кредитования по видам валют.

 

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Таблица 11. Состав и структура краткосрочных  кредитов филиала по видам валют

 

     Примечание. Источник: собственная разработка. 

     Как видно из приведенных данных, наибольший удельный вес приходится на кредиты в национальной валюте, причем увеличиваются они гораздо большими темпами, чем кредиты в иностранной валюте. Так на 01.01.2009г. кредиты в национальной валюте  увеличившись по сравнению с  01.01.2008г.  на 80,3%. Удельный вес рассматриваемых кредитов также увеличился – с 59,9% до 63,8%.

     Рост  кредитов в иностранной валюте за полугодие составил 52,8%. Доля кредитов в иностранной валюте по состоянию на 01.01.2009г. в кредитном портфеле филиала составила 36,2%.

     Различие  между кредитной деятельностью  филиала и системы заключается  в том, что в целом по системе  увеличение объемов кредитования в  белорусских рублях значительно  опережает рост кредитов в иностранной  валюте – 83% против 17%, что связано с тем, что филиалом активно проводится кредитование внешнеэкономической деятельности.

     Увеличение  кредитов в национальной валюте обусловлено, во-первых, ужесточением валютного  регулирования в стране; во-вторых, снижением уровня инфляции и ставки рефинансирования до 11% [16].

       Существенна роль кредита и  в деятельности отдельных экономических  субъектов. На хозяйственную деятельность предприятий кредит воздействует главным образом через систему отношений коммерческого расчета, влияя на воспроизводственный процесс через кругооборот и оборот средств предприятий.

     Необходимо  отметить, что кредит и коммерческий расчет не только тесно взаимосвязаны, но и взаимообусловлены. Коммерческий расчет создает предпосылки для  функционирования кредитных отношений: в ситуации обособления кругооборота средств предприятий возникает необходимость возмещения затрат и, следовательно, особого перераспределения денежных средств на основе возвратности и платности. Механизм коммерческого расчета создает условия для возврата кредита. В свою очередь кредит содействует укреплению коммерческого расчета посредством обеспечения непрерывности и ускорения кругооборота средств хозяйственных единиц, а также является основой их взаимосвязи и включения в кругооборот и оборот средств общественного хозяйства. Когда хозяйствующие субъекты функционируют на принципах коммерческого расчета, включение их обособленных кругооборотов в общественный кругооборот не может осуществляться вне кредитных отношений, то есть иначе, чем на условиях платности и возвратности. Именно кредит представляет собой экономическую форму удовлетворения временной потребности предприятий в средствах, вне его вовлечение в оборот временно свободных средств невозможно.

     Реализация  роли кредитных отношений на уровне хозяйствующих субъектов в настоящее время заключается в том, что кредит:

     - стимулирует повышение эффективности  производства на предприятиях;

     - выступает источником формирования  основных и оборотных средств  хозяйствующих субъектов;

     - является источником роста собственных  средств предприятий.

     Стимулирующая роль кредита в повышении эффективности  производства состоит в том, что, будучи вовлеченными в хозяйственный  оборот на основе кредита, временно свободные  средства обеспечивают непрерывность  смены форм производственных фондов, способствуют росту производства и реализации продукции. Таким образом, кредит дает возможность рационально организовать кругооборот  средств предприятий. Потребность предприятия в дополнительных оборотных средствах может финансироваться за счет собственных источников, но наибольшая гибкость текущего финансирования обеспечивается за счет использования кредита, характеризующегося следующими положительными особенностями:

     - достаточно широкими возможностями  привлечения, особенно при высоком  кредитном рейтинге предприятия и достаточно ликвидными способами обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам;

     - обеспечением роста финансового  потенциала предприятия при необходимости  существенного расширения его  активов и возрастания темпов  роста объема его предпринимательской деятельности;

     - более низкой стоимостью в  сравнении с собственным капиталом  за счет обеспечения эффекта  «налогового щита» (изъятия затрат  по его обслуживанию из налогооблагаемой  базы при уплате налога на  прибыль);

     - способностью обеспечивать прирост финансовой рентабельности (коэффициента рентабельности собственного капитала).

     В тоже время использование заемного капитала имеет следующие недостатки:

     - возможность возникновения рисков  снижения финансовой устойчивости  и потери платежеспособности. Уровень этих рисков возрастает пропорционально росту веса использования заемного капитала;

     - активы, сформированные за счет  заемного капитала, обеспечивают  меньшую (при равных условиях) норму прибыли, которая снижается  на сумму уплачиваемого процента  за кредит;