Разработка разделов текущего плана предприятия

 

 Для  выполнения плана по производству  нам необходимы сырье и материалы,  расчет потребности в которых мы проведем в следующем разделе текущего плана. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

         2 Планирование материально-технического обеспечения производства (МТО)

     МТО - планомерное обеспечение предприятия  всеми необходимыми средствами производства. МТО включает организационно-экономические мероприятия по выявлению потребностей в материальных ресурсах, по своевременному их поступлению, рациональному их хранению и экономному использованию, регулированию материальных запасов.

     Для составления плана материально-технического обеспечения устанавливается номенклатура материалов, необходимых для производства данного вида продукции.

     Расходное количество материалов определяют по формуле (2.1):

 
                                                 Мр= Н_плi*В_ПЛ,                                       (2.1)

     где H_плi - плановая норма расхода материала i-ro вида на единицу продукции;

     В_пл - годовой выпуск продукции по производственной программе.

     План  материально-технического обеспечения  составляется в плановых ценах, учитывающих  транспортно-заготовительные расходы предприятия по доставке материальных ресурсов на склады. Поэтому к стоимости расходного и заготовительного количества материалов в оптовых ценах предприятия прибавляются транспортно-заготовительные расходы. На предприятии «Красный Октябрь» они принимаются в размере 1% от стоимости заготавливаемых материальных ресурсов.

     Основными материалами для  изготовления детских сапожек являются: эластичная кожа, мех искусственный, кожа свиная, тэрмобязь, ТЭП, картон марки ПСП, картон марки СВП, кожкартон, термопластический материал, холстопрошивное полотно. Вспомогательными материалами являются: нитки 44лх, нитки 50к, нитки 70л, клей - расплав, клей НК-10%, ПУ-9%, НТ-21%, АГО, ацетон, проволока, текс машинный, шпагат, аппретура, бумага упаковочная, галогенирующая жидкость, короба, нитрокраска, увлажнительная жидкость.

     Нормы расхода на материалы берутся  из паспорта на модель, а цена за единицу  по данным предприятия.

     По  формуле 2.1 проведем расчет расходного количества материалов и составим план материально-технического обеспечения (таблица 2.1) 
 
 
 

Таблица 2.1 - План материально-технического обеспечения

 
 
 
 
 
 
 
 

 
          3 Планирование численности и фонда заработной платы работающих    

     В плане по труду рассчитывается численность  производственных рабочих и фонд их заработной платы. Расчет численности  основных производственных рабочих  осуществляется по явочному и списочному составу. Явочное количество рабочих определяется отдельно по рабочим-сдельщикам и рабочим-повременщикам. В основе расчета их численности лежат трудовые нормы. 

Таблица 3.1 - Расчет рабочих-сдельщиков и их тарифного фонда 

заработной платы 

        
 

 Средняя  квалификация рабочих характеризуется  средним тарифным коэффициентом:

                         К _т.ср.=                                                   (3.1)

где    К _т.i.  - тарифный коэффициент i-ого рабочего,

         Я _сдi   - число рабочих данного разряда,

          i       - разряд

                   

            К _т.ср.= (52*1,16+74*1,35+8*1,57+8*1,73+2*1,90)/144=1,32

                                                                           

            К _т.ср = 1,32

                                               

       Зная  величину среднего тарифного коэффициента,  определяется тарифный фонд заработной платы рабочих-сдельщиков по формуле: 

                        Ф _сд.пр.= Рсд*ВПгод ,                              (3.2)

где   Рсд- сдельная расценка за единицу продукции, руб.

Рсд=Т_ст^час* К _т.ср * tтр   

Рсд= 9990/8*1,32*0,72=1186,8руб

Ф _сд.пр =1186,8*374400=444337920руб

       Явочное количество рабочих-повременщиков определяется на основании установленной организационно-технологической схемы производственного процесса и заносится в таблицу: 

Таблица 3.2 - Расчет численности рабочих-повременщиков и их тарифного фонда заработной платы

 

 

 

       Тарифный фонд заработной платы  рабочих-повременщиков рассчитывается по формуле:

                                                                                

                         Ф _пов.=                                            (3.3)

                                                                            

  Ф _{тар.повр.}= (1248,8*2+1960,5*1+1448,5*2+2160,4*6*

*1960,5*2)*1689,64=40954339( руб.) 

                         Кт повр=Ктi*Яповр i /Яповр                     (3.4)

          

                          Кт повр=  (2*1.00+2*1.16+3*1.57+6*1.73)/13=1.49 

    Итого прямой ФЗП основных  производственных рабочих составит:

                      ∑ФЗПпр=∑ФЗПсд+ФЗПповр=444337920+40954339=485292259руб.                                       

      Далее рассчитывается количество вспомогательных рабочих и младшего персонала.

      К вспомогательным рабочим на  обувной фабрике относятся: слесари, механики, уборщики и т.п.

      Расчёт механиков и электриков производится по формуле: 

                                                                               (3.5)

К_пер - коэффициент  перевода  в  условные  единицы ремонтосложности;

М - количество единиц оборудования в потоке;

Н_обс- норма обслуживания оборудования одним рабочим в условных ремонтных единицах;

Ксм –  коэффициент сменности работы.

     Для расчета вспомогательных рабочих  используется информация, сводимая в  таблицу 3.3. 

Таблица 3.3 – Объём работ по ремонту  оборудования