Разработка разделов текущего плана предприятия

   

       Норма обслуживания оборудования электриками – 65, механиками – 70 единиц оборудования.

                  Чмех = (65*1)*2/70 = 2(человека)

      Расчёт электриков производится:

                   Чэл= (65*1)*2/65=2(человека) 

       Расчёт уборщиков производится по формуле: 

                       Чубор=Sп*Ксм/Sn                     (3.6)

 

 Где   Sп- площадь производственного помещения, м² (549м²).

         Sn - норма обслуживания площади одной работницей, м²(600 м² )

       Чубор=549*2/600=2 (чел.) 

        Расчет численности вспомогательных рабочих и их тарифного фонда заработной платы заносится в таблицу: 
 

            Таблица  3.4 - Расчет численности вспомогательных рабочих и их

тарифного фонда заработной платы 

                          

                          Ф _{тар.всп.}=                                           (3.7 ) 

                          Ф _{тар.всп.}= 123678*235= 29064330 (руб.) 

                          К _{тср.всп.}= Ктi*Явспi/Явсп (3.8)

  

                     К тар всп=(2*1.00 + 6*1.73)/8=1,55 

     Общее явочное количество рабочих по цеху определяется по формуле:

                          Я _общ.= Я _сд+Я _повр,                                            (3.9)

                          Я _общ= 144 + 13 =157 (чел.)

        При планировании списочного количества рабочих учитываются невыходы на работу по следующим причинам: отпуска по беременности и родам, невыходы по болезни, выполнение государственных обязанностей, обучение без отрыва от производства.

            Списочный состав рабочих определяется по формуле:

                         

                                                                             (3.10)

где Н - планируемый процент невыходов  на работу

                         С  =100*157/(100-5,7)=167 (чел.) 

     Разность  между списочной и явочной  численностью рабочих составляет количество резервных рабочих по разрядам, которое  определяется по формуле: 

                          R=C-Я _общ. ,                                                        (3.11)

                          R=167-157=10 (чел) 

Таблица 3.5 - Расчет количества резервных рабочих и их тарифного фонда

 

      Рассчитываем  средний тарифный коэффициент резервных  рабочих

                       

                             К _{тар ср рез}= Ктi*Ярезi/Ярез      (3.12 )                      

                             К _{тар ср рез}= (1.73*5+1.90*5)/10=1.8 

     Численность руководителей, специалистов и служащих планируется на основании  штатного  расписания предприятия.

       Плановый ФОТ руководителей, специалистов, служащих рассчитывается на основе установленных им окладов по действующим штатным расписаниям и схемам должностных окладов.

       Должностной оклад руководителей, служащих определяется на основе тарифный коэффициентов соответствующих разрядов единой тарифной сетке и тарифных ставок 1-го разряда, утвержденных на предприятии.

        ФОТ= ∑Т₁^мес*Ктарi*12

       По каждой должности в единой тарифной сетке установлено несколько разрядов (максимальный и минимальный). Конкретный разряд для каждого работника в указанных пределах устанавливаются директором предприятия  в  зависимости  от  важности  и  сложности работ, а также индивидуальных качеств работника 

Таблица 3.6-  Численность ИТР и служащих цеха

       Далее определяем количество работающих в цехе. В масштабе цеха в количество работающих включается: списочный состав производственных рабочих, вспомогательные рабочие, ИТР и служащие. 

                      Ч _общ.=С+С _всп + С _рук ,                                               ( 3.13 )

                        Ч _общ.= 167+8+7=182 (чел.) 

При исчислении фондов заработной платы рабочих  поочередно определяются прямой, часовой, дневной и месячный, которые различаются по характеру включаемых выплат. 

                                   Ф _пр.сд =444337920 руб

       Прямой  фонд заработной платы рабочих-повременщиков  равен их тарифному фонду: 

                                       Ф _{пр.повр.}= 40954339 ( руб.)

       Прямой  фонд заработной платы основных производственных рабочих рассчитывается по формуле:

                       

                                    Ф _пр.=Ф _{пр.сд .}+ Ф _{пр.повр.} ,                                    (3.14 ) 

                        Ф _пр.= 444337920+40954339=485292259 (руб) 

       Часовой фонд заработной платы рабочих включает прямой фонд заработной платы и доплаты:

1. Доплаты резервным рабочим за квалификацию:

                         Д _рез.=а* Т_ст^час* R* K _{рез.тар.} *Д _р /100 ,                               (3.15) 

где  а - процент доплаты резервным  рабочим за квалификацию,

        К _трез. - средний тарифный коэффициент резервных рабочих

        R -количество резервных рабочих 

                         Д _рез.= 15*1248,8*10*1.8*235/100=792363,6(руб.)                               

       Премиальные выплаты рабочих рассчитываются  на основании действующих на предприятии положений о премировании и составляют для сдельщиков 50% и для повременщиков-45% от прямого фонда. 

                 П _р.= П сд+П пов        ( 3.16 ) 

                 П _р.= 0,5* 444337920 +0,45*40954339=240598412,6 (руб.)

    Доплаты за работу в ночное время рассчитываются раздельно для рабочих-сдельщиков и повременщиков по формуле: 

                          Д _{веч(ночн)}=0,2  Т_ст^час К _т.ф. Я*2 Т _{веч(ноч)} *Д _р.,              ( 3.17 )

                        

где Т  _{веч(ночн)} - количество часов работы в вечернее(ночное) время,

        Т_ст^час - часовая тарифная ставка, руб. 

                          Д = 0,2*1248,8*1,32*72*1,83*235=10208178 (руб.) 

                          Д =0,2*1248,8*1,49*6*1,83*235= 960239(руб.)

                         

                           Д _общ=10208178+960239=11168417 (руб.)

        

       Часовой фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

                        

                            Ф _час =Ф _пр + Д _рез + П _р + Д _общ,                               (3.18 ) 

        Ф _час = 485292259+792363,6+240598412,6+11168417=737851452,2

(руб)

               

       В состав планируемого дневного фонда  заработной платы рабочих включается: часовой фонд заработной платы, доплаты за льготные часы подросткам-0,25% от часового фонда, оплату часов выполнения гособязанностей во время рабочего дня-0,4% от часового фонда.

           Дневной фонд заработной платы  рассчитывается по формуле: 

                         Ф_дн=Ф_час+Д_подр+Д_гос ,                                          (3.19)                          

       Д_подр = 737851452,2 *0,0025=1844628,6(руб.) 

       Д_{гос =}737851452,2*0,004=2951405,8 (руб)        

              Ф_дн =737851452,2 +1844628,6 +2951405,8=742647486,6(руб.)