Планирование результатов продукции животноводства

 

     Общая земельная площадь предприятия  за анализируемый период уменьшилась  на 19,8% (на 1051 га), и также уменьшается  площадь сельскохозяйственных угодий.  Площадь пашни увеличивается на 126 га (на 3,7%). Это связанно с тем, что с 2007 года земли кроме сельскохозяйственных предприятие на баланс не ставит.

     Среднесписочная численность работников уменьшается  на 74 человека (на 45,1%), в том числе среднесписочная численность работников, занятых в сельскохозяйственном производстве уменьшилась на 57 чел (на 41,3%).

     Среднегодовая стоимость оборотных средств  в 2009 году по отношению к 2006 году увеличивается  на 129641 тыс. руб. (в 2,9 раза), что говорит о наращивание производственных оборотов.

     В 2009 году по отношению к 2006 году число  тракторов увеличилось на 35,1% (на 13 шт.). Число комбайнов за четыре года увеличилось на 75% (на 9 шт.).

     Энергетическая  мощность предприятия в 2009 увеличивается  на 7132 л.с. (на 35,6%).

     Рациональное  использование трудовых ресурсов имеет большое значение для увеличения объема производства продукции и повышения эффективности производства. В таблице 5 представляются данные по составу и структуре трудовых ресурсов предприятия (форма 5 годового отчета). Следует сравнить данные о количестве работников предприятия в целом и по категориям за три года, а также рассмотреть показатели удельного веса каждой категории работников в общем количестве в динамике.

 

Таблица 5

Анализ  структуры трудовых ресурсов производства в хозяйстве за 2006-2009гг.

 

     По  данным табл. 5 в период с 2006 по 2009 год произошло уменьшение среднегодовой численности работников на 74 человека (на 45,1 %), Сократилось число работников занятых в сельскохозяйственном производстве на 57 человек или на 41,3 %. Сокращается численность рабочих постоянных на 49 человек (на 40,8 %). Это связанно с сокращением всех категорий рабочих.

     За  четыре года сокращается численность  служащих на 8 человек (на 44,4 %), это связанно с сокращением численности, как руководителей, так и специалистов.

     За  период с 2006 по 2009 год значительно  сокращаются работники торговли и общественного питания на 17 человек (на 68 %).

    В таблице 6 анализируются полнота  и использование трудовых ресурсов, уровень производительности труда, а также трудоемкость каждого  вида продукции. Все эти показатели анализируются в динамике за три  года, и дается оценка произошедшим изменениям. 

 

Таблица 6

Анализ эффективности  использования трудовых ресурсов хозяйства за 2006-2009гг.

 

     Темп  прироста, эффективности использования  трудовых ресурсов, показывает рост практически  по всем показателям, кроме средней  продолжительности рабочего дня, это объясняется увеличением  рабочей силы. Наиболее трудоемким производством является картофелеводство, затем зерноводство, по трудоемкости стоит производство овощей открытого грунта.

     Для получения более четкого анализа  предприятия рассмотрим финансовые результаты в табл. 7.

Таблица 7

Финансовые  результаты деятельности предприятия за 2006 – 2009 года

 

Продолжение табл. 7 

 

      Анализируя  данные табл. 7 видно, что выручка от реализации продукции в 2009 г. возросла на 29747  тыс. руб. (на 32,4%) относительно 2006 г. Одновременно на предприятии возрастает полная себестоимость проданной продукции. Так в 2009 г. произошло ее уменьшение на 25436 тыс. руб. (на 16,2%) по отношению к 2008 г., а в 2009 г. выросла на 39157 тыс.руб. (на 42,6 %) относительно 2006 г.

      Получение прибыли до налогообложения (без  субсидий),  значительно увеличивается  в 2009 г. Отсюда следует вывод, что  предприятие без субсидий убыточное. Получение субсидий предприятием ежегодно увеличиваются, и хозяйство может покрывать все свои убытки.

      В целом же, сравнивая уровень рентабельности исследуемого предприятия со средними данными по уровню рентабельности в сельскохозяйственных предприятиях Томской области  можно сделать следующие выводы:  уровень рентабельности в ООО Племзавод «Заварзино» по прибыли без субсидий очень низкий. Если сравнить размер субсидии на 1 руб. выручки от продаж, то в ООО Племзавод «Заварзино» она составляет 0,26 – 0,29 руб., однако в  сельскохозяйственных предприятиях Томской области она составляет от 8,9 до 14,6 из этого следует, что другим предприятиям оказывают большую поддержку, чем ООО Племзаводу «Заварзино». Если сравнить окупаемость затрат ООО Племзавода «Заварзино» со средними показателями по Томской области, являются очень низкими на 13,1 – 21,1 % ниже, можно сделать вывод: несмотря на стабильный рост выручки, и недополученные субсидии, предприятие работает без убытков.

 

     3 Планирование производственной программы и результатов продукции животноводства

     3.1 Проектирование поголовья животных, их продуктивности и объема производства продукции

     Основными этапами планирования молочного  животноводства предприятия являются:

     - планирование осеменения, отелов  и поступления приплода;

     - составление помесячного оборота стада;

     - разработка плана по откорму  крупного рогатого скота;

     - составление годового оборота  стада;

     - планирование производства продукции;

     - расчет потребности в кормах.

Таблица 8

Наличие поголовья скота на 01.01.2011 планируемого года

 

   Рост  выходного поголовья крупного рогатого скота планируем 4 %.

   Выбраковку  основного стада 20 % от поголовья на начало года.

   Падеж по группе телок до 1 года и бычков всех возрастов 2 % от поголовья на начало года.

   По  группе телята планируемого года –  вынужденный забой 3 % от общего их поголовья.