Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Мая 2012 в 18:47, курсовая работа
Цель всех вышеперечисленных документов - смоделировать остаток денежных средств на конец периода и оценить, достаточно ли у предприятия денег на реализацию всех планов.
Основными задачами анализа денежных средств и фондов и управления денежной наличностью на предприятии являются:
- оперативный, повседневный контроль за сохранностью наличных денежных средств и ценных бумаг в кассе предприятия;
- контроль за использованием денежных средств строго по назначению;
- контроль за правильными и своевременными расчетами с бюджетом, банками, персоналом;
- контроль за соблюдением форм расчетов, установленных в договорах с покупателями и поставщиками;
- своевременная выверка расчетов с дебиторами и кредиторами для исключения просроченной задолженности;
- диагностика состояния абсолютной ликвидности предприятия;
- прогнозирование способности предприятия погасить возникшие обязательства в установленные сроки;
- способствование грамотному управлению денежными потоками предприятия.
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………..
Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками на предприятии……………………………………………………………….
1.1. Понятие, сущность денежного потока на предприятии…………...
1.2. Виды денежного потока на предприятии, его классификация........
1.3. Принципы и цель управления денежными потоками на предприятии………………………………………………………………..
Глава 2. Анализ денежных потоков в ЗАО «Тандэм»…………………..
2.1. Организационно-экономическая характеристика предприятия…...
2.2. Оценка финансового положения предприятия……………………...
2.3. Анализ состава, структуры и динамики денежных потоков предприятия………………………………………………………………..
Глава 3. Совершенствование управления денежными потоками предприятия………………………………………………………………..
3.1. Оптимизация и планирование денежных потоков………………….
3.2.Оценка влияния денежных потоков на финансовую устойчивость..
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….
БИБЛИОГАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………...
Также
предприятию можно рекомендовать разработку
мероприятий по оптимизации ассортиментной
политики, активно использовать средства
рекламы, принимать участие в проводимых
выставках, конференциях и презентациях.
Дополнительный объем продажи продукции
предприятия в результате проведения
мероприятий составит в общей сложности
62831 тыс.руб., то есть объем выручки от продажи
продукции увеличится примерно в 1,4 раза
по сравнению с фактическим показателем
2010 г.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ
СПИСОК
1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации: ч. 1-4: по состоянию на 10 февраля 2008 г. / Российская Федерация. Законы. - М.: Проспект, 2008. - 543 с.
2. План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкция по его применению: ФЗ от 31 ноября 2000 г. № 94-н // М.: ИПБ-БИНФА, 2001. - 176 с.
3. Бланк, И. А. Финансовый менеджмент: учебный курс / И. А. Бланк. – Киев.: Ника-центр, 2006. – 656 с.
4. Ермасова, И. Б. Управление денежными потоками компании / И. Б. Ермасова. – М.: БДЦ-пресс, 2008. – 320 с.
5. Ковалев, В. В. Финансовый анализ: методы и процедуры / В. В. Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 560 с.
6. Ковалев, В. В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности / В. В. Ковалев. – М., 2006. – 511с.
7. Кузнецова, И. Д. Управление денежными потоками предприятия: учебное пособие; под ред. А.Н. Ильченко / Иван. гос. хим.-технол. ун-т. – Иваново,. 2008. – 198 с.
8. Савицкая, Г. В. Экономический анализ: учебник / Г. В. Савицкая. - 11-е изд., испр. и доп. - М.: Новое издание, 2007. - 651 с.
9. Сорокина, Е. М. Анализ денежных потоков предприятия: теория и практика в условиях реформирования российской экономики / Е. М. Сорокина. – М.: Бизнес-книга, 2008. – 176 с.
10. Чернов, В. А. Экономический анализ: Торговля; Общественное питание; Туристический бизнес: учеб. пособие / В. А. Чернов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 686 с.
11. Финансовый менеджмент: учебник / ред. Г. В. Поляк. – М.: Финансы-Юнити, 2005. – 518 с.
12. Финансовый менеджмент: учебник для вузов / ред. Н. Ф. Самсонов. – М.: Юнити-Финансы, 2006. – 495 с.
13. Финансовый менеджмент: теория и практика: учебник / Под ред. Е. С. Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во «Перспектива», 2005. – 656 с.
14.
Экономический анализ: учебник / ред. Л.
Т. Гиляровская. - 2-е изд., доп. - М.: ЮНИТИ,
2004. - 615 с.
Информация о работе Управление денежными потоками на предприятии