Совершенствование управления денежными средствами и их эквивалентами

     Устанавливается минимальная величина денежных средств (Он), которую целесообразно постоянно иметь на расчетном счете (она определяется экспертным путем исходя из средней потребности предприятия в оплате счетов, возможных требований банка и др.).

     По  статистическим данным определяется вариация ежедневного поступления средств на расчетный счет (v).

     Определяются  расходы (Рх) по хранению средств на расчетном счете (обычно их принимают  в сумме ставки ежедневного дохода по краткосрочным ценным бумагам, циркулирующим на рынке) и расходы (Рт) по взаимной трансформации денежных средств и ценных бумаг (эта величина предполагается постоянной; аналогом такого вида расходов, имеющим место в отечественной практике, являются, например, комиссионные, уплачиваемые в пунктах обмена валюты).

     Рассчитывают  размах вариации остатка денежных средств  на расчетном счете (S) по формуле

            (6)

     Рассчитывают  верхнюю границу денежных средств  на расчетном счете (Од), при превышении которой необходимо часть денежных средств конвертировать в краткосрочные ценные бумаги:

     Ов = Он + S

     Определяют  точку возврата (Тв) - величину остатка  денежных средств на расчетном счете, к которой необходимо вернуться  в случае, если фактический остаток средств на расчетном счете выходит за границы интервала (Он, Ов):

           (7)

     Миллер  и Орр используют при построении модели процесс Бернулли - стохастический процесс, в котором поступление  и расходование денег от периода к периоду являются независимыми случайными событиями. 

     2 Анализ управления денежными средствами и их эквивалентами на примере ООО «Промлогистика»

     2.1 Краткая организационная  характеристика ООО «Промлогистика» 

     ООО «Промлогистика» - это оптово-розничное предприятие,  осуществляющие продажу изделий из металла. Предприятие располагается по адресу г. Воронеж, ул. Солнечная,  д. 31а, эт. 2, кабинет 201/5.

     Компания  ООО «Промлогистика» - это одна из крупнейших компаний в Центрально-Черноземном  регионе, обладающая собственной сбытовой сетью с совокупным складским запасом, развитой инфраструктурой и квалифицированным персоналом. Компания обладает собственными производственно-складскими базами и парком автотехники в количестве 14 единиц, в том числе 2 единицы длинномерной техники Scania.

     Основными клиентами ООО «Промлогистика» являются как крупнейшие строительные компании в Воронежской области, основные металлопотребляющие отрасли  промышленности и металлоторгующие компании, так и частные лица.

     ООО «Промлогистика»постоянно развивает  деятельность сервисных услуг на своих площадках: протяжка бухт порезка  и порубка  в размер, изготовление металлоконструкций доставка собственным автотранспортом (имеется свой автопарк), и прочие услуги.

     Преуспевание  компании напрямую связано с процветанием российской   металлургии, а так же с развитием строительной индустрии как г.Воронежа, так и прилегающих областей (так и в Центрально-Черноземном регионе в целом).

     Возможности:

     – 100% комплектация в кротчайшие сроки , в том числе и «сложных»  заказов (до 200 позиций);

     – предпродажная подготовка металла: предварительное формирование заказа, взвешивание, порезка в размер.

     – оперативная отгрузка сборных вагонов и контейнеров со склада;

     – транзитные поставки с заводов –  изготовителей;

     – переадресовка вагонов;

     – экспорт.

     Единовременно на складе около 150 типоразмеров общим  объемом около 6000 тонн;

     -отпуск  металла по электронным весам;

     -комплектация  до 20-ти позиций в рамках одного  заказа;

     -доставка  купленной продукции собственным  автотранспортом в любую точку страны.

     Прямые  поставки с заводов-изготовителей  и объемные скидки гарантируют нашим покупателям низкую цену.

     Индивидуальный  подход к каждому клиенту предусматривает  гибкую схему оплаты, акредетив.

     Компания  ООО «Промлогистика» всегда стремится быть в курсе последних новостей в ценовой и экономической политике в металлургии, постоянно находясь в контакте с крупными  производителями в сфере металлопроката. Благодаря грамотному подходу в данной сфере услуг, всегда предоставляется наиболее полная и точная информация и цена на предоставляемую продукцию.

     История создания:

     12 мая 2001 г.Образование организации ООО «Промлогистика» на основе многолетнего опыта работы в системе снабжения металлопрокатом. Первоначально в зону обслуживания фирмы входили близлежащие города: Белгород, Брянск, Орел, Липецк, Тамбов. 

     2003 г. Организация сервисных услуг на площадках: порезка в размер, доставка собственным автотранспортом, изготовление металлоконструкций и прочие услуги. Создание станочного парка по обработке металлопроката. 

     2007 г. Усовершенствование компьютерной обработки технологии поставок; участие в выставке "Металл-Экспо" для дальнейшего развития сферы деятельности ООО «Промлогистика»; разработка технического задания, проекта и запуск инвестиционной программы по установке мелкосортного прокатного стана в Воронежской области.

     2009 г. Многолетний опыт в сфере металлоторговли дали возможность формировать и поддерживать необходимый ассортимент складских запасов, использовать оптимальный алгоритм продаж и наиболее оперативную схему отгрузок. В ближайших планах – расширение ассортимента продукции, привлечение новых клиентов, создание гибкой системы ценообразования, при постоянном росте качества предоставляемых услуг.

     2010 г. Изучение покупательского спроса, а также многочисленные отзывы наших клиентов привели к созданию металлосервисного центра оказания услуг по нарезке, размотке арматурной стали, изготовлению металлопроката.

     Компания  из года в год улучшает технико-экономические  показатели своей работы. В 2009 году предприятие реализовало товарной продукции на сумму более 110 млн. руб. и выполнило взятые на себя обязательства по объемам реализации продукции своим партнерам. Выручка от ее реализации достигла 90 млн. руб., на экспорт отгружено продукции на сумму 13 млн. руб.

     ООО «Промлогистика» осуществляет масштабную инвестиционную программу, обусловленную стратегией предприятия, которая заключается в:

     - укреплении позиций компании  на внутреннем и внешнем рынках;

     - утверждении статуса крупного  игрока;

     - освоении новых и развитии  существующих внешних и внутренних  рынков сбыта.

     Система менеджмента качества ООО «Промлогистика» сертифицирована на соответствие требованиям международного стандарта ISO 9001:2000, а система менеджмента здоровья и безопасности на производстве - OHSAS-18001:1999.

     Выработанная  в компании стратегия развития предприятия, наличие высококвалифицированных  кадров и мощной технической базы являются гарантией дальнейшей успешной работы ООО «Промлогистика». Выбранный путь позволит закрепить позиции общества на освоенных сегментах российского и зарубежного товарных рынков, повысить конкурентоспособность продукции и, соответственно, уровень доходов работников и владельцев предприятия, увеличить величину налоговых отчислений в бюджеты всех уровней, что повлечет за собой возрастание вклада компании в развитие города области  и Российской Федерации.

     Компания  ООО «Промлогистика» предлагает  из наличия и под заказ полный перечень продукции, производства «НЛМК», «МЕЧЕЛ», «ЗСМК», «БМЗ», «НСММЗ», «РМЗ», «Профиль-А».

     Сортовой  прокат: арматура, балка, катанка, круг, квадрат, полоса, проволока, уголок, швеллер;

     Листовой  прокат: горячекатанный, оцинкованный, холоднокатанный;

     Трубы: газопроводные, электросварные тонкостенные, электросварные нефтепроводные, профильные квадратные и прямоугольные;

     Профнастил: оцинкованный,  с полимерным  покрытием;

     Метизы.

     Вся продукция имеет сертификаты  качества, в том числе сертификаты  соответствия системы «Мосстройсертификация».

     Общество  с ограниченной ответственностью ООО «Промлогистика» — юридическое лицо, учрежденное несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на определенные доли (размер которых устанавливается учредительными документами). Участники ООО несут риск убытков только в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

     Размер  уставного капитала ООО «Промлогистика» составляет 8349 рублей. Уставный капитал может быть внесен как денежными средствами (открытие накопительного счета для оплаты уставного капитала в банке), так и имуществом, имущественными правами, либо иными правами, имеющими денежную оценку.

     Общество  с ограниченной ответственностью создается, с целью получения прибыли и может заниматься любой деятельностью, за исключением запрещенной законом. При этом, для определенных видов деятельности необходимо получение специального разрешения (лицензии). Срок деятельности — не ограничен, если иное не установлено Уставом Общества.

      Структура управления ООО «Промлогистика» - линейно-функциональная. Данная структура управления отвечает современным требованиям управления предприятием, и приемлема для данного предприятия (рисунок 2.1).

 
 
 
 

     Рисунок 2.1 - Организационная структура управления ООО «Промлогистика»

     Линeйнo-фyнкциoнaльнaя cтpyктypa oбecпeчивaeт тaкoe paздeлeниe yпpaвлeнчecкoгo тpyдa, пpи кoтopoм линeйныe звeнья yпpaвлeния пpизвaны кoмaндoвaть, a фyнкциoнaльныe — кoнcyльтиpoвaть, пoмoгaть в paзpaбoткe кoнкpeтныx вoпpocoв и пoдгoтoвкe cooтвeтcтвyющиx peшeний, пpoгpaмм, плaнoв.

     Ниже  в таблице 2.1 приводится штатное  расписание руководителей, специалистов и служащих.

     Таблица 2.1 – Штатное расписание ООО «Промлогистика»