Проблемы и перспективы развития бизнес-планирования в России

     Основная  идея рекламной кампании Лака ПФ:  ООО  «Сапфир»  –  производитель  высококачественной лакокрасочной продукции с налаженной системой сервиса. 

 

      2.4 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 

     Стратегия производства направлена на создание производственных мощностей по выпуску лака ПФ в соответствие с динамикой спроса на данный продукт. При разработке производственной стратегии предприятие избрало наиболее оптимальный и возможный  план организации этапов производства.

     Планируемая производственная мощность составляет: 2006 г. –  2597,6 тонн, 2007 год – 2864 тонн, 2008 год –  2978,56 тонн. Данная производственная мощность – объем производства лака ПФ рассчитаны исходя из планируемых объемов продаж и внутрихозяйственной потребности ООО  «Сапфир»  в данном лакокрасочном материале.

     Для производства данной лакокрасочной  продукции на предприятии предусматривается использование сырья,  поставляемого со следующих предприятий: ООО «Промсырье», ОАО «ЛКЗМ», ООО «Химик», ОАО «Завод фталевых ангидридов». Выбор поставщиков производился на основании качественных характеристик их продукции, а также исходя из существующих цен на рынке сырья для производства лакокрасочной продукции.

       Таблица 16 – Описание  сырья необходимого для производства лака ПФ

 

     Для производства лака ПФ на Снежинском заводе необходима установка двух варочных котлов. Производственная мощность каждого из котлов составляет 150 – 180 тонн продукции в месяц. Два котла обеспечат производственную мощность 3600 тонн (при минимальной загрузке – 150* 12 * 2 = 3600) и 4320 тонн продукции при максимальной загрузке  данного оборудования (180*12*2 = 4320).

     Установка  котлов и их использование требуют  дополнительных  производственных помещений. Производство лака  в целом должно быть обеспечено следующим технологическим оборудованием и дополнительными помещениями:

     Таблица 17 – Объем основных фондов необходимых для производства

 

     Подготовка  производства будет осуществляться в 2 этапа. Планируемые затраты времени составляют 2 месяца. План подготовки производства представлен в табл. 18.

     Как видно из таблицы 18 план подготовки производства включает в себя и подготовку кадров, которая будет осуществляться  соответствующими специалистами на протяжении всего второго этапа  подготовки производства.

     Таблица 18 – План подготовки производства лака ПФ

 

Продолжение таблицы 18

 

     Ввод  в действие нового производства потребует  расширения штата сотрудников предприятия, общее число которых  и затраты на их оплату труда составят:

     Таблица 19 – Плановое штатное расписание

     Таким образом, организация и осуществление  производства лака потребует привлечения 51 новых сотрудников, объем расходов на оплату труда которых составит 278,30 тыс. руб. в месяц.

     Сводный баланс  полученной продукции после полного завершения строительных работ и вывода предприятия на проектную мощность составит:

       Таблица 20 – Сводный баланс продукции

 

     Продукция предприятия будет  транспортироваться в основном по железной дороге и  автотранспортом. Предприятие размещается  в железнодорожном районе города Челябинска  и имеет собственные подъездные железнодорожные пути. Анализ  пропускной способности железнодорожных путей и их сопоставление с расчетным объемом перевозок показывают, что дополнительных затрат на расширение, строительство новых подъездных путей не потребуется. 

     2.5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 

      Финансовый  план, являющийся важной составляющей частью бизнес- плана ООО  «Сапфир» необходимо разработать и обосновать по следующим этапам:

1. определение прогнозной величины расходов на производство продукции  исходя из запланированных объемов выпуска и продаж: определение прогнозных величин переменных и постоянных расходов в целом на 2006 год, расчет необходимого объема поставок в целом на 2006 год, определение прогнозной величины себестоимости проданных за 2006 год товаров;
2. расчет прогнозной величины поступлений денежных средств от покупателей за реализованную продукцию исходя из анализа условий работы с клиентами и рассмотрения положений планируемых договоров купли-продажи на 2006 год;
3. определение общего объема средств, необходимых для инвестирования проекта;
4. определение источников финансирования проекта;
5. составление плана по прибыли (убыткам) на  2006, 2007, 2008 года.

     Осуществление инвестиционного проекта потребует  значительных капиталовложений, связанных с приобретением оборудования, его монтажом, строительством  производственного участка, решением организационных вопросов,  затратами на приобретение необходимого сырья, материалов, заработную плату специалистов и прочими расходами.  В первые два месяца, как было определено ранее, внедрение  инвестиционного проекта будет сопряжено с большими затратами, связанными со строительными и подготовительными работами производственного процесса.

     На  первом этапе  финансового плана  необходимо определить финансовый аспект плана подготовки производства – а именно объем финансовых ресурсов в первые два месяца – табл. 21:

       Таблица 21 – Плановый объем капиталовложений, связанных с и подготовительными работами  процесса производства