Оценка кредитоспособности заемщиков в коммерческом банке (на материалах ОАО АКБ «РОСБАНК»)

ign="justify">      Данный  показатель отражает возрастающую за период степень ликвидности активов и тем самым возможность отвечать по текущим обязательствам в будущем. Значение коэффициента иммобилизации во многом определяется отраслевой спецификой организации. В общем можно сказать, что чем ниже значение коэффициента, тем больше доля ликвидных активов в имуществе организации и тем выше возможности организации отвечать по текущим обязательствам. Таким образом, доля ликвидных активов в имуществе организации значительно возрастает, что характеризует рост финансовой устойчивости ООО «Конкорд».

 
 

2.4. Оценка кредитоспособности методикой Сбербанка. Сравнительный анализ показателей кредитоспособности ООО «Конкорд»

 

      Сбербанк  России разработал Методику оценки кредитоспособности заемщика, включающую количественную оценку финансового состояния организации-заемщика по системе показателей:

      К₁ - коэффициент абсолютной ликвидности,

      К₂ - коэффициент критической ликвидности,

      К₃ - коэффициент текущей ликвидности, или общий коэффициент покрытия,

      К₄ - коэффициент соотношения собственных и заемных средств,

      К₅ - рентабельность продукции.

      Данные  показатели, уже рассчитанные выше, представлены в таблице 2.2.

                                                                                                                Таблица 2.2

Категории показателей оценки кредитоспособности ООО «Конкорд»

 

      В таблице 2.2. рассчитана общая сумма баллов для присвоения заемщику класса кредитоспособности:

      – если сумма баллов находится в пределах 1—1,05, заемщик может быть отнесен к первому классу;

      – если сумма баллов больше 1, но меньше 2,42, — ко второму классу;

      – если сумма баллов равно или больше 2,42, — к третьему классу.

      Мы  видим, что суммарные значения показателей  – 1,538 и 1,897 – находятся в пределах от 1 до 2,42, а значит, принадлежат  ко второму классу рисков, когда  банк, возможно, выдаст кредит, но с осторожностью[28, с. 12].

      Итак, подведем итоги расчетов финансовых показателей.

      В результате анализа кредитоспособности ООО «Конкорд» было определено, что его риск минимален: 28 из 30 возможных баллов.

      Краткосрочные пассивы, так же как и оборотные активы возрастают за рассматриваемый период. Рост показателя срочной ликвидности свидетельствует об укреплении ликвидности в компании. Коэффициент срочной ликвидности можно считать удовлетворительным, компания способна покрыть свои обязательства и не испытывает при этом потребности в продаже своих запасов. В конце 2009 г. компания могла покрыть 5,9% обязательств за счет наличности (деньги), а в 2008 г. значение коэффициента было вообще равным нулю. Это означает улучшение абсолютной ликвидности, что является плюсом в получении кредита данным заёмщиком. В данный момент значение этого коэффициента не укладывается в норматив.

      Анализ  показателей обеспеченности запасов  и затрат собственными средствами показывает, что сумма собственных оборотных средств меньше суммы запасов и затрат, и предприятие не имеет абсолютной финансовой устойчивости. Тем не менее, имеет место рост финансовой устойчивости ООО «Конкорд». Следует отметить, что ситуация улучшается к концу 2009 г. Хотя наблюдается значительный рост (в 7 раз!) обеспеченности оборотных активов собственными оборотными средствами, в целом все равно значение данного показателя является неудовлетворительным для получения кредита, поскольку коэффициент 6,4% ниже критического значения равного 10%.

      Анализируя  показатели платежеспособности можно сделать вывод, что существует риск несвоевременного погашения текущих обязательств. Однако в динамике прослеживается рост показателя, что характеризует повышение платежеспособности организации.

      При анализе показателей рыночной активности (оборачиваемости) можно сделать вывод, что за год продукция оборачивается всего один раз, что характеризует оборачиваемость как среднюю.

      Анализируя  показатели рентабельности, делаем вывод  о росте рентабельности почти  в 3,5 раза.

      Коэффициент автономии возрастает более чем в 7,5 раз, но остается меньше единицы (его нормативного значения), что говорит о невысокой финансовой устойчивости ООО «Конкорд». С экономической точки зрения это означает, что в случае если кредиторы потребуют свои средства одновременно, предприятие, реализовав активы, не сможет расплатиться по обязательствам и сохранить за собой права владения предприятием.

      Мы  видим, что суммарные значения показателей  – 1,538 и 1,897 – находятся в пределах от 1 до 2,42, а значит, принадлежат ко второму классу рисков, когда банк, возможно, выдаст кредит, но с осторожностью.

      Исходя  из рассчитанных показателей можно  сделать вывод об ограниченной кредитоспособности ООО «Конкорд». В целом, общая  тенденция, если рассматривать все  показатели в динамике, положительна. Все рассмотренные показатели показывают улучшение ситуации, некоторые незначительно, некоторые в значительной степени характеризуют рост ликвидности, платежеспособности, эффективности деятельность ООО «Конкорд».

 

       ГЛАВА 3. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ УСЛОВИЙ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ

 

3.1. Условия кредитования, предложенные банками ЗАО «ВТБ 24», ЗАО «Райффайзенбанк» и ОАО «Алтайским банком Сбербанка России»

 

      Условия кредитования, предложенные банком ЗАО  «ВТБ 24»

      Банк  ЗАО «ВТБ 24» предлагает различные программы кредитования малого бизнеса. Заемщиком может являться ИП, или Собственник малого  бизнеса, в собственности min 5% акций предприятия (доля собственности отражена в выписке из Единого государственного  реестра юридических лиц).

      Возраст бизнеса должен составлять не менее 0.5 года (как для ИП, так и для  юр лица).

      Одним из приоритетных направлений деятельности банка является кредитование. ЗАО «ВТБ 24» предлагает различные виды кредитов для предприятий и индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте, предоставляя российским предприятиям возможность успешно выполнять различные бизнес - задачи.

      ЗАО «ВТБ 24» реализует программу кредитования предприятий и индивидуальных предпринимателей в Москве и регионах России.

      Главные требования, предъявляемые ЗАО «ВТБ 24» к заемщикам — это наличие действующего прибыльного бизнеса и работа на рынке от полугода в сфере торговли, услуг или производства.

      Банком  разработаны следующие кредитные  продукты:

      – «Кредит на развитие бизнеса» — одно из лучших предложений на рынке по сумме кредита и срокам его погашения;

      – Линейка нецелевых кредитов «Коммерсант» — специально для владельцев малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей.

      Преимущества  при получении кредитных средств  по программе банка:

      – возможность оперативного получения средств для выполнения ваших бизнес - задач;

      – минимальный пакет документов, который вам поможет подготовить наш эксперт;

      – различные формы кредитования;

      – гибкий подход к обеспечению: ЗАО «ВТБ 24» принимает в залог различное имущество, в т. ч. недвижимость, оборудование, автотранспорт, товары в обороте;

      – обязательно обеспечение залогом;

      – не обязательно иметь кредитную историю, действующий расчетный счет в нашем банке, бизнес-план на финансируемую сделку;

      – управление счетами и погашение задолженности можно осуществлять через систему дистанционного обслуживания «Клиент—Банк»;

      – возможность получения кредита под поручительство Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы независимо от вашего региона.

      Для получения кредита на развитие бизнеса  организации необходимо заполнить  и передать в отдел кредитования малого бизнеса:

      – заявку на получение кредита;

      – комплект документов для рассмотрения вопроса о выдаче кредита.

      ЗАО «ВТБ 24» совместно с ОАО «Российский банк развития» принимает участие в государственной программе финансовой поддержки малых и средних предприятий и осуществляет кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе за счет целевых ресурсов ОАО «Российский банк развития».

      Банк  сотрудничает с финансовыми организациями  с целью приобретения портфелей  кредитов малому бизнесу со стороны  ЗАО «ВТБ 24».

      Условия кредитования, предложенные банком ЗАО "Райффайзенбанк" Банк осуществляет кредитование малого бизнеса на поддержку и развитие Вашего бизнеса и реализацию бизнес - проектов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

      Бизнес  компании или лица, зарегистрированного  как индивидуальный предприниматель  должен удовлетворять следующим  основным критериям:

      – Годовой объем выручки до 300 млн. рублей;

      – Принадлежность к одному из секторов экономики:

      – производство;

      – оптовая и розничная торговля;

      – услуги розничным и корпоративным клиентам (кроме финансовых   услуг).

      Существуют  программы кредитования предприятий  малого бизнеса:

      – стандартные кредитные продукты:

      – кредиты на пополнение оборотных средств;

      – кредиты на приобретение основных средств.

1. Кредиты на пополнение оборотных средств

      Условия предоставления кредита:

      Срок  деятельности предприятия: от 12 месяцев.

      Сумма финансирования — до 100 000 000 рублей.

      Процентная  ставка — 14,5%.

      Комиссия  за выдачу кредита — 0,5-1% от суммы кредита.

      Обеспечение — недвижимость, основные средства, товарно-материальные ценности, возможен комбинированный залог.

      Поручительство  собственников бизнеса.

      Досрочное погашение – 0 %.

2. Кредиты на приобретение основных средств

      Условия предоставления кредита:

      Сумма финансирования — до 100 000 000 рублей;

      Процентная ставка — фиксированная, определяется индивидуально, зависит от финансового состояния заемщика, срока кредита и обеспечения;