Автор: k**************@gmail.com, 27 Ноября 2011 в 13:48, дипломная работа
Цель данной дипломной работы состоит в оценке и выборе условий кредитования для предприятий малого бизнеса.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Рассмотреть теоретические и методологические основы кредитоспособности предприятия и изучить критерии кредитоспособности предприятия.
Оценить кредитоспособность конкретного предприятия (в расчетной части), выработать предложения по укреплению кредитоспособности.
Изучить условия кредитования различных коммерческих банков, рассмотреть существующие методы (методики) кредитоспособности предприятия-заемщика;
Объектом исследования является кредитоспособность заемщика — юридического лица с точки зрения Сбербанка России.
Введение 4
Глава 1. Теоретико-методологические аспекты оценки кредитоспособности заемщика 7
1.1. Кредитоспособность заемщика как экономическая категория 7
1.2. Оценка кредитоспособности, подходы и методики 12
1.3. Информационное обеспечение для оценки кредитоспособности 22
Глава 2. Оценка кредитоспособности ООО «Конкорд» методикой
Сбербанка 26
2.1. Показатели кредитоспособности, ликвидности и обеспеченности запасов и затрат собственными средствами 26
2.2. Показатели платежеспособности и рыночной активности (оборачиваемости) 33
2.3. Показатели рентабельности и финансовой
устойчивости 37
2.4. Оценка кредитоспособности методикой Сбербанка. Сравнительный анализ показателей кредитоспособности ООО «Конкорд» 40
Глава 3. Сравнительный анализ условий кредитования малого бизнеса коммерческими банками 43
3.1. Условия кредитования, предложенные банками ЗАО «ВТБ 24», ЗАО «Райффайзенбанк» и ОАО «Алтайским банком Сбербанка
России» 43
3.2. Выбор коммерческого банка для кредитования
ООО «Конкорд» 60
3.3. Пути развития и совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика 61
Заключение 65
Список литературы 68
Приложения
Финансовый анализ юридического лица ООО «Конкорд» - потенциального заемщика - позволил сделать следующие выводы:
Мы провели анализ кредитоспособности методикой Сбербанка. Согласно оценке рисков банка ООО «Конкорд» относится ко второму классу риска, что говорит о возможной выдаче банком кредита данному юридическому лицу, но с осторожностью.
Из всего вышесказанного был сделан вывод об ограниченной кредитоспособности ООО «Конкорд». Заметна некоторая схожесть в тенденциях динамики показателей. Значения коэффициентов отличны от нормативов, но наблюдается стремительный рост всех показателей. Общая тенденция, если рассматривать все показатели в динамике, положительна. Общество находится на пике своего развития и роста. Все рассмотренные показатели показывают улучшение ситуации, некоторые незначительно, некоторые в значительной степени характеризуют рост ликвидности, платежеспособности, эффективности деятельности ООО «Конкорд». Если тенденция сохранится, то в будущем предприятие имеет все шансы на получение кредита, но пока значения коэффициентов не соответствуют нормативам, вопрос о кредитоспособности – спорный.
Нами был проведен сравнительный анализ условий кредитования трех выбранных коммерческих банков. Исходя из сравнительного анализа условий кредитования, мы выбрали «Сбербанк» в качестве предпочтительного из трех выбранных коммерческих банков. Причинами, явились: срок деятельности предприятия, возможность досрочного погашения кредита без комиссии, наименьшая из сравниваемых банков процентная ставка по кредиту, отсутствие комиссий за выдачу кредита, приемлемый срок рассмотрения заявки.
Опираясь на проведенный анализ кредитования юридических лиц в филиале СБ РФ г. Барнаула, можно выделить ряд проблем и предложить некоторые рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика, организации кредитования и управления кредитными рисками исследуемого банка.
Учитывая сложившуюся ситуацию, рекомендуем более четкое формулирование кредитной политики банка, которое позволит избежать неоправданных рисков при кредитовании юридических лиц.
Необходимо в кредитной политике установить максимальный срок для каждого вида кредитов, а кредиты должны выдаваться с реальным графиком погашения. Планирование срока погашения должно зависеть от ожидаемого источника погашения, от назначения кредита и от полезного срока службы залога. При этом должно учитываться оптимальное соотношение активных и пассивных операций банка
Предложенные направления совершенствования управления кредитными рисками позволят, на наш взгляд, снизить возможные банковские риски по кредитования юридических лиц.
В целом сделан вывод о том, что «Сбербанк» согласно рассчитанным коэффициентам и рискам кредит ООО «Конкорд», возможно, выдаст, но с большими опасениями. Для себя ООО «Конкорд» выбрал «Сбербанк» в качестве кредитующего банка.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ПРИЛОЖЕНИЕ 4